Geum.ru

Новосибирский Государственный Университет Экономический факультет Кафедра теоретической экономии Магистерская диссертация

Вид материалаДиссертация

Содержание


ГЛАВА 1. Управление рисками на современном этапе. 1.1. Категория риск и процесс управления риском.
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   15

ГЛАВА 1. Управление рисками на современном этапе.

1.1. Категория риск и процесс управления риском.


Риск менеджмент оформился в отдельную науку сравнительно недавно, во второй половине ХХ века [65], некоторые ученые связывают появление риск-менеджмента с 1973 годом, годом распада Бретон-Вудской системы и появлением на свет формулы Блэка-Шоулса, другие – с крупными промышленными авариями и катастрофами [65]

Основные понятия и методы теория управления риском почерпнула, прежде всего, из техники и инженерии, теории машин и механизмов, страхового и биржевого дела. Из механики были позаимствованы – теория надежности различных устройств, методы выявления рисков – деревья событий и деревья отказов. Менеджмент привнес понимание того, как должен быть организован процесс анализа и оценки рисков, а также специфические подходы, такие как потоковые и структурные диаграммы.

В виду относительной молодости науки терминология риск-менеджмента окончательно еще не устоялась, даже в отношении центрального понятия риск-менеджмента риска. Одни ученые определяют риск как вероятность, событие, неопределенность, угрозу, шанс, другие как ситуацию, действие, деятельность [Приложение 1.1.1.1].

Риск – это сложное и многогранное явление и, на наш взгляд, правильнее его рассматривать как экономическую категорию. Наиболее полно сущность риска раскрывает Альгин А.П. [5]: риск – это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

Как видно из приведенного определения, ситуация риска характеризуется, во-первых, наличием неопределенности, неуверенности в результатах. Во-вторых, необходимостью выбора альтернативы, если нет выбора, снимается разговор о риске. И, в-третьих, возможностью оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив, если такую оценку по каким-либо причинам осуществить невозможно, то говорят о ситуации неопределенности.

Основными причинами неопределенности и, следовательно, источниками риска являются [21]: спонтанность случайность природных процессов и явлений; наличие противоборствующих тенденций, вероятностный характер НТП; неполнота, недостаточность информации об объекте, процессе, явлении; ограниченность, недостаточность материальных, финансовых, трудовых и др. ресурсов при принятии и реализации решения.

С системных позиций управление риском – это процесс целенаправленного, систематического, и непрерывного воздействия субъекта управления на объект управления. В качестве субъекта, обычно выступает специальная группа людей: предприниматель, финансовый менеджер, менеджер по риску, специалист по страхованию и др. Объектом управления являются риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска.

Глобальной целью риск-менеджмента является создание, защита и рост богатства акционеров [9]. Более узкий подход в качестве задач управления риском ставит: снижение вероятности наступления неблагоприятных событий и минимизацию возможных потерь.

Управление риском включает выработку стратегии и тактики [7]. На уровне стратегии [61] определяются основные направления и способы достижения поставленных целей. На уровне тактики – практические методы и приемы риск-менеджмента для достижения поставленных целей в конкретных условиях.

Управление риском обычно строится в соответствии с рядом основополагающих принципов:
  • Нельзя рисковать больше, чем это может позволить себе собственный капитал;
  • Нельзя рисковать многим ради малого;
  • Положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнения;
  • При наличии сомнения принимаются отрицательные решения;
  • Нельзя думать, что всегда существует только одно решение, возможно, что есть и другие варианты.

Принципы предполагают оценку риска, сопоставление потерь с собственными средствами и сопоставление стоимости мероприятий по снижению риска с возможными потерями.

Обобщенно процесс управления риском может быть представлен в виде нескольких этапов, (Рис.1.1.1, стр.8). Анализ риска – начальный этап, имеющий целью получение необходимой информации о структуре, свойствах объекта и имеющихся рисках. Анализ состоит из выявления и оценки риска. При выявлении рисков (качественный анализ) определяются все риски, присущие исследуемой системе. Главное здесь – не пропустить важные обстоятельства и подробно описать все существующие риски, поскольку от выявленного риска, но не прогнозируемого риска можно застраховаться, а от не выявленного или прогнозируемого риска застраховаться невозможно.

Р
ис.1.1.1 Общая схема процесса управления риском.

Оценка – это количественное описание выявленных рисков, в ходе которого определяются такие их характеристики, как вероятность и размер возможного ущерба. В это время формируется набор сценариев развития неблагоприятных ситуаций, и для различных рисков могут быть построены функции распределения вероятности наступления ущерба в зависимости от его размера.

Следующим этапом выступает выбор метода воздействия на риски с целью минимизации возможных потерь в будущем. Как правило, каждый вид риска допускает два-три традиционных способа его уменьшения. В связи с этим возникает проблема оценки сравнительной эффективности методов воздействия на риск для выбора наилучшего из них. Сравнение возможно на основе различных критериев, в том числе и экономических.

После выбора оптимальных способов воздействия на конкретные риски появляется возможность сформулировать общую стратегию управления всем комплексом рисков предприятия. Это этап принятия решений, когда определяются требуемые финансовые и трудовые ресурсы, происходит постановка и распределение задач среди менеджеров, осуществляется анализ рынка соответствующих услуг.

Далее происходит этап непосредственно воздействия на риск, а заключительным этапом проходит контроль и корректировка результатов реализации выбранной стратегии с учетом новой информации.