Отдельный отчет о прибылях и убытках 3 Отдельный отчет о совокупном доходе 4
| Вид материала | Отчет |
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Тема Отчет о прибылях и убытках, 347.27kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 5 Консолидированный отчет о совокупном, 2370.26kb.
- Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1474.96kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
- Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств, 1309.23kb.
- Отчет о прибылях и убытках взаимосвязь с налоговыми расчетами Назначение и состав формы, 18.78kb.
- Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
- Отчет о прибылях и убытках 6 Отчет об изменениях в чистых активах участников, 1249.97kb.
17.ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ, ИМЕЮЩИЕСЯ В НАЛИЧИИ ДЛЯ ПРОДАЖИ
Финансовые вложения, имеющиеся в наличии для продажи, представлены следующим образом:
| | 31 декабря 2010 года | | 31 декабря 2009 года | ||||
| | Процентная ставка к номиналу | | Справедливая стоимость | | Процентная ставка к номиналу | | Справедливая стоимость |
| | | | | | | | |
| Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | | | | | | |
| - облигации российских компаний | 7.00%-19.00% | | 2,435,800 | | 6.23%-21.00% | | 703,906 |
| - облигации российских банков | 6.90%-11.00% | | 1,425,451 | | 10.05%-15.00% | | 50,996 |
| - государственные ценные бумаги | 6.88%-11.20% | | 1,125,318 | | | | - |
| -векселя российских компаний | 8% | | 1,009.630 | | | | - |
| - векселя банков | 0%-8.75% | | 737,694 | | | | - |
| - облигации субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 7.88%-14.00% | | 693,794 | | 7.88%-16.00% | | 513,182 |
| -еврооблигации | 7.50% | | 84,388 | | | | - |
| | | | | | | | |
| Итого долговые ценные бумаги | | | 7,512,074 | | | | 1,268,084 |
| | | | | | | | |
| Долевые ценные бумаги: | | | | | | | |
| - акции российских компаний | | | 78,164 | | | | - |
| - акции российских банков | | | 20,810 | | | | - |
| | | | | | | | |
| Итого долевые ценные бумаги | | | 98,974 | | | | - |
| | | | | | | | |
| Вложения в паи инвестиционных фондов и средства, переданные в доверительное управление | | | 16,033 | | | | 24,843 |
| | | | | | | | |
| Итого финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | | 7,627,081 | | | | 1,292,927 |
За годы, закончившиеся 31 декабря 2010 и 2009 гг., Банк признал убыток от обесценения финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи в отдельном отчете о прибылях и убытках в размере 31,665 тыс. руб. и 222,619 тыс. руб., соответственно.
По состоянию на 31 декабря 2010 года в состав финансовых вложений, имеющихся в наличии для продажи, были, в том числе, включены краткосрочные облигации ОФЗ, облигации компаний и банков, справедливой стоимостью 4,467,216 тыс. руб., переданные в качестве обеспечения по соглашениям РЕПО с другими банками. Расчеты по всем соглашениям, действующим на 31 декабря 2010, были произведены в январе 2011 года (см. Примечания 25)
По состоянию на 31 декабря 2010 года в состав финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, включены векселя ОАО «Промсвязьбанк», переданные в качестве залогового обеспечения для получения кредитов от Центрального Банка Российской Федерации, справедливой стоимостью 267,193 тыс. руб.
По состоянию на 31 декабря 2010 и 2009 гг. в состав финансовых вложений, имеющихся для продажи, были включены облигации российских компаний и облигации субъектов Российской Федерации и муниципальных образований балансовой стоимостью 313,631 и 640,655 тыс. руб., соотвественно заблокированные в качестве обеспечения возможности привлечения ломбардных кредитов от Центрального банка Российской Федерации.По состоянию на 31 декабря 2010 и 2009 гг. у Банка не было ломбардных кредитов, привлеченных от Центрального банка Российской Федерации.