О утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах

Вид материала

Документы

Содержание 10. Порядок открытия вкладных (депозитных) счетов физическим лицам и использование средств за этими счетами

Подобный материал:

• Инструкция №159 от 02. 06. 2010 Правила открытия, ведения и закрытия счетов юридических, 1923.24kb.
• Правила №193 от 27. 05. 2009 Правила открытия, ведения и закрытия счетов физических, 2092.69kb.
• Пб 13-01-92 Федеральный горный и промышленный надзор России (Госгортехнадзор России), 3295.65kb.
• Постановление министерства здравоохранения республики беларусь, 849.89kb.
• Правила открытия, ведения и закрытия счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, 3213.02kb.
• Сийской Федерации прекращается действие Единых правил безопасности при взрывных работах, 2538.27kb.
• Правила №193 от 27. 05. 2009 Правила открытия, ведения и закрытия счетов физических, 2258.95kb.
• Правила регистрации валютных операций, связанных с движением капитала, и открытия счетов, 591.59kb.
• Приказ Министерства иностранных дел от 18. 10. 2000 n 221 "об утверждении инструкции, 101.54kb.
• 25 сентября 2000 г. N 157 об утверждении инструкции о порядке открытия и функционирования, 497.97kb.

10. Порядок открытия вкладных (депозитных) счетов физическим лицам и использование средств за этими счетами

10.1. Если физическое лицо не имеет счетов в этом банке то открытие вкладного (депозитного) счета осуществляется в таком порядке:

физическое лицо должно предъявить паспорт или документ, что его заменяет. Физическое лицо - резидент дополнительно должен предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение физическому лицу - резиденту идентификационного номера налогоплательщика;

уполномоченный работник банка идентифицирует физическое лицо, которое открывает счет, и подтверждает осуществление идентификации копированием вышеупомянутых документов в порядке, установленном пунктом 2.3 этой Инструкции;

между банком и физическим лицом заключается в письменной форме договор банковского вклада;

физическое лицо вносит или перечисляет из другого собственного счета средства на вкладной (депозитный) счет;

в подтверждение заключения договора банковского вклада и внесение денежных средств на вкладной (депозитный) счет банк выдает физическому лицу сберегательную книжку или другой документ, что ее заменяет и который выдается согласно внутренним положениям банка.

10.2. В сберегательной книжке отмечаются наименование и местонахождение банка, номер вкладного (депозитного) счета, все денежные суммы, зачтенные и списанные из счета, а также остаток денежных средств на счете на время предъявления сберегательной книжки банка.

(абзац первый пункту 10.2 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

Сведения о вкладе, приведенные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов за вкладом между банком и вкладчиком.

10.3. Вкладные (депозитные) счета по имени малолетние лица (детей, которые не достигли 14 лет) открываются их законными представителями [родителями (усыновителями) или опекунами] или другими лицами.

10.4. Если в этом банке нет счетов, открытых по имени малолетнее лицо, то открытие вкладного (депозитного) счета по имени малолетнее лицо ее законным представителем осуществляется в порядке, установленном этой Инструкцией для открытия текущих счетов по имени малолетние лица, а любым другим лицом - в порядке, установленном этой Инструкцией для открытия вкладных (депозитих) счетов в интересах третьих лиц.

В случае открытия вкладного (депозитного) счета по имени малолетнее лицо другим лицом, но не ее законным представителем, уполномоченный работник банка идентифицирует малолетнее лицо и ее законного представителя в время первого обращения к банку законного представителя с целью использования счета.

10.5. Если несовершеннолетнее лицо в возрасте от 14 до 16 лет не имеет счетов в этом банке, то открытие ей вкладного (депозитного) счета осуществляется в таком порядке.

Несовершеннолетнее лицо имеет:

предъявить свидетельство о рождении. Физическое лицо - резидент дополнительно должен предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение ей идентификационного номера налогоплательщика;

подать документ, который дает возможность банка определить местожительство этого лица, или копию настоящего документа, засвидетельствованную нотариально или органом, который выдал документ.

Уполномоченный работник банка идентифицирует несовершеннолетнее лицо и подтверждает осуществление идентификации копированием соответствующих документов. Копии настоящих документов удостоверяются подписями уполномоченного работника банка и несовершеннолетнего лица как такие, которые отвечают оригиналу, и сохраняются в деле из юридического оформления счета.

(абзац пятый пункту 10.5 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

Между банком и несовершеннолетним лицом заключается договор банковского вклада.

Если несовершеннолетнее лицо, которому исполнилось 16 лет, не имеет счетов в этом банке, то открытие ей вкладного (депозитного) счета осуществляется в порядке, установленном пунктом 10.1 этой Инструкции.

10.6. Если физическое лицо (в том числе - несовершеннолетнее лицо) уже имеет в этом банке счет, этот клиент идентифицирован банком и сформированное дело из юридического оформления счета, то открытия вкладного (депозитного) счету осуществляется на основании договора банковского вклада при условии предъявления этим физическим лицом паспорта или документа, что его заменяет.

10.7. Физическое лицо может открыть вкладной (депозитный) счет в интересах третьего лица путем заключения договора банковского вклада при условии предъявления лицом, которое открывает счет, паспорта или документа, что его заменяет. Если это лицо является резидентом, то она дополнительно должна предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение ей идентификационного номера налогоплательщика.

Уполномоченный работник банка идентифицирует физическое лицо, которое открывает счет, и подтверждает осуществление идентификации копированием вышеупомянутых документов в порядке, установленном пунктом 2.3 этой Инструкции.

В случае открытия вкладного (депозитного) счета в интересах третьего лица это лицо приобретает право вкладчика с времени предъявления ею к банку первого требования, которое выплывает по правам вкладчика, или выражению ею иным способом намерению воспользоваться такими правами.

К приобретению лицом, в интересах которого открыто вкладной (депозитный) счет, прав вкладчика эти права принадлежат лицу, которое открыло вкладной (депозитный) счет.

Распоряжение средствами за вкладным (депозитным) счетом лицом, по имени которое открыто счет, осуществляется лишь после ее идентификации банком.

Если лицо, в интересах которого открыто вкладной (депозитный) счет, отказалось от вклада, то лицо, которое заключило договор банковского вклада и открыло вкладной (депозитный) счет в интересах третьего лица, имеет право требовать возвращения вклада или перевести на свое имя путем заключения дополнительного соглашения или нового договора банковского вклада и открытия нового вкладного (депозитного) счета.

10.8. Открытие вкладного (депозитного) счета одним физическим лицом по имени другое физическое лицо может осуществляться на основании доверенности, засвидетельствованной в установленном законодательством порядке.

Открытие вкладного (депозитного) счета одним физическим лицом другому лицу на основании доверенности осуществляется в таком порядке.

Доверенное лицо имеет:

предъявить паспорт или документ, что его заменяет. Физическое лицо - резидент дополнительно должен предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение ей идентификационного номера налогоплательщика;

подать доверенность (или копию доверенности), засвидетельствованную нотариально.

Если счет открывается по имени физическое лицо - резидента и в доверенности не отмечен идентификационный номер налогоплательщика физического лица - резидента, по имени которая открывается счет, то доверенное лицо должно дополнительно подать копию документа, выданного органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение идентификационного номера налогоплательщика лицу, по имени которое открывается счет, засвидетельствованную органом, который выдал документ, или нотариально или уполномоченным работником банка.

Уполномоченный работник банка идентифицирует доверенное лицо и подтверждает осуществление идентификации копированием соответствующих документов в порядке, установленном пунктом 2.3 этой Инструкции.

В время первого обращения к банку владельца счета с целью использования средств за счетом он должен предъявить паспорт или документ, что его заменяет. Физическое лицо - резидент дополнительно должен предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение ей идентификационного номера налогоплательщика. Уполномоченный работник банка идентифицирует владельца счета и подтверждает осуществление идентификации копированием паспорта или документа, что его заменяет, в порядке, установленном пунктом 2.3 этой Инструкции.

10.9. В случае заключения договора банковского вклада с предоставлением вкладчику сберегательной книжки выдача средств из вкладного (депозитного) счета, выплата процентов за вкладом и выполнения распоряжений владельца счета о перечислении денежных средств из вкладного (депозитного) счета другим лицам осуществляются банком в случае предъявления сберегательной книжки.

Если сберегательная книжка потеряна или она сделана непригодной для предъявления, то банк по заявлению владельца счета выдает ему новую сберегательную книжку.

10.10. Пенсионные депозитные счета открываются физическим лицам в порядке, установленном этой Инструкцией.

Банки могут привлекать средства физических лиц на пенсионные депозитные счета лишь в пределах суммы, определенной для возмещения вкладов Фондом гарантирования вкладов физических лиц, что устанавливается по закону. Другие особенности привлечения банками средств на эти счета определяются договором банковского вклада.

(главу 10 дополнено новым пунктом 10.10 согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 в связи с этим пункты 10.10 - 10.21
 уважать соответственно пунктами 10.11 - 10.22)

10.11. Независимо от того, на каких условиях заключался договор банковского вклада (на условиях выдачи вклада по первому требованию или на условиях возвращения вклада с окончанием установленного договором срока или на других условиях возвращения вклада), банк обязан выдать вклад или его часть по первому требованию вкладчика - физического лица.

10.12. Средства на вкладной (депозитный) счет физического лица могут быть внесены вкладчиком наличностью, перечисленные из другого собственного вкладного (депозитного) или текущего счета. По окончании срока или наступления других обстоятельств, определенных законодательством Украины или договором банковского вклада, средства из вкладного (депозитного) счета возвращаются вкладчику путем выдачи наличностью или в безналичной форме на отмеченный в договоре счет вкладчика для возвращения средств или по заявлению вкладчика на другой его счет.

На вкладной (депозитный) счет физического лица могут засчитываться средства, которые поступили по имени владелец счета от другого лица, если договором банковского вклада не предусмотрено другое. В этом случае считается, что владелец счета согласился на получение денежных средств от другого лица, предоставив ей необходимые данные о своем вкладном (депозитный) счету.

(пункт 10.12 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

10.13. Расходные операции за вкладными (депозитными) счетами физических лиц осуществляется за распоряжением владельца счета или по его поручению на основании доверенности, засвидетельствованной нотариально, а в случаях, определенных законодательством Украины - другими уполномоченными на это лицами. Доверенность может быть засвидетельствована уполномоченным работником банка, если она складывается в банке (в присутствии владельца счета и доверенных лиц). Такая доверенность дополнительного засвидетельствования не требует.

(абзац первый пункту 10.13 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

В время осуществления операций за вкладным (депозитным) счетом физического лица как образец подписи владельца счета используется образец подписи, отмеченный в договоре банковского вклада.

Если договор банковского вклада был подписан доверенным лицом на основании доверенности, то владелец счета в время первого обращения к банку заполняет карточку с образцами подписей (дополнение 4).

Если в процессе обслуживания вкладного (депозитного) счета его владелец - физическое лицо предоставляет право распоряжения счетом другому физическому лицу, то доверенное лицо в время первого обращения к банку с целью использования счета должно предъявить паспорт или документ, что его заменяет, и подтвердить свои полномочия относительно распоряжения счетом. Физическое лицо - резидент дополнительно должен предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение ей идентификационного номера налогоплательщика. Доверенное лицо должно заполнить карточку с образцами подписей (дополнение 4) и отметить образец своей подписи. Эта карточка складывается в соответствии с глави 18 этой Инструкции.

Уполномоченный работник банка идентифицирует доверенное лицо и подтверждает осуществление идентификации копированием паспорта или документа, что его заменяет, и документа, выданного органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение этому лицу идентификационного номера налогоплательщика, в порядке, установленном пунктом 2.3 этой Инструкции.

Документ, который подтверждает право распоряжения счетом доверенным лицом (доверенность или копия доверенности, засвидетельствованная нотариально), а также копии документов, которые подтверждают осуществление банком идентификации доверенного лица, сохраняются в деле из юридического оформления счета.

(пункт 10.13 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

10.14. Начисленные проценты (доход в другой форме) за вкладом (депозитом) физического лица в соответствии с условиями договора банковского вклада могут перечисляться на ее текущий счет или засчитываться на пополнение вклада (депозиту), или выплачиваться физической лицу наличностью.

(пункт 10.14 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

10.15. Физическое лицо может сделать соответствующее распоряжение банка относительно средств, что ей принадлежат, на случай своей смерти (распоряжение). Если распоряжение клиента складывается в форме отдельного документа, то на нем должна быть отмеченная дата его составления. Настоящий документ удостоверяется подписью уполномоченного работника банка и сохраняется в деле из юридического оформления счета.

(абзац первый пункту 10.15 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

Действие распоряжения может быть полностью или частично отменено завещанием, составленным после того, как было сделанное распоряжение банка, если в завещании изменено лицо, к которому должно перейти право на средства физического лица - владельца счета, или если завещание касается всего имущества наследодателя.

(абзац второй пункту 10.15 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

Независимо от того, осуществляется ли наследование вклада по закону, завещанием или распоряжением, банк осуществляет выплату вкладу (части вклада) наследнику владельца счета на основании соответствующего свидетельства о праве на наследство или разрешения нотариуса на получение наследником части вклада наследодателя, или по решению суда.

(пункт 10.15 дополнено абзацем третьим согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 абзац третий пункту 10.15 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

10.16. Средствами, которые внесены на вкладной (депозитный) счет, открытый по имени малолетнее лицо, распоряжаются ее законные представители - родители (усиновителі) или опекуны. Законный представитель малолетнего лица может распоряжаться счетом, открытым по имени малолетнее лицо другим лицом, после предъявления им документов, которые дают возможность банка идентифицировать его и малолетнее лицо. Опекун дополнительно должен предъявить документ, который подтверждает статус законного представителя малолетнего лица.

Уполномоченный работник банка идентифицирует распорядителей средств и подтверждает осуществление идентификации копированием соответствующих документов. Копии настоящих документов удостоверяются подписями уполномоченного работника банка и законного представителя малолітної лица как такие, которые отвечают оригиналу, и сохраняются по делу из юридического оформления счета.

Средствами на вкладном (депозитному) счете, открытом по имени несовершеннолетнее лицо, распоряжается несовершеннолетнее лицо по согласию органу опеки и заботы и ее родителей (усиновителів) или попечителей.

(абзац третий пункту 10.16 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

Несовершеннолетнее лицо имеет право самостоятельно распоряжаться внесенными ею средствами на открытый ею вкладной (депозитный) счет. Средствами, внесенными на вкладной (депозитный) счет несовершеннолетнего лица любым другим лицом, распоряжаются несовершеннолетние лица по согласию органу опеки и заботы и родителей (усиновителів) или попечителей.

(абзац четвертый пункту 10.16 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

10.17. На вкладные (депозитные) счета в национальной валюте физических лиц - нерезидентов засчитываются:

наличные средства при наличии подтверждения источников происхождения этих средств (копии підтвердних документов остаются в документах дня банка);

средства из собственного текущего или вкладного (депозитного) счета;

средства, перечисленные из текущего счета другого физического лица - нерезидента, если это предусмотрено договором банковского вклада;

(абзац четвертый пункту 10.17 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

начисленные проценты (доход в другой форме) за вкладом (депозитом), если это предусмотрено договором.

(абзац пятый пункту 10.17 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

10.18. Из вкладных (депозитных) счетов физических лиц - нерезидентов в национальной валюте средства возвращаются вкладчику путем:

выплаты наличных средств;

выплаты платежными документами;

перечисление на собственный текущий или собственный вкладной (депозитный) счет.

10.19. На вкладной (депозитный) счет в иностранной валюте физического лица - резидента засчитываются:

наличная валюта внесена/пересказанная владельцем счета;

(абзац второй пункту 10.19 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

валюта, перечисленная из собственного текущего или собственного вкладного (депозитного) счета в иностранной валюте;

валюта от осуществления уполномоченным банком по поручению владельца счета операций из обмена валюты в соответствии с нормативно правовых актов Национального банка по вопросам торговли иностранной валютой но условий договора банковского вклада;

(абзац четвертый пункту 10.19 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

средства перечисленные из текущего счета другого физического лица, если это предусмотрено договором банковского вклада;

(абзац пятый пункту 10.19 с изменениями, внесенными согласно постановлениями
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3,
 от 23.03.2009 г. N 158)

начисленные проценты (доход в другой форме) за вкладом (депозитом), если это предусмотрено договором.

(абзац шестой пункту 10.19 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

10.20. Из вкладного (депозитного) счета физического лица - резидента в иностранной валюте за распоряжением вкладчика или по его поручению средства возвращаются путем:

выплаты наличностью (вывоз за пределы Украины осуществляется согласно нормативно правовым актом Национального банка, который регулирует перемещение наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины);

выплаты платежными документами (вывоз за пределы Украины осуществляется согласно нормативно правовым актом Национального банка, который регулирует перемещение наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины);

перечисление на собственный текущий или собственный вкладной (депозитный) счет в иностранной валюте.

Если это предусмотрено договором банковского вклада, средства из вкладного (депозитного) счета физического лица - резидента в иностранной валюте могут быть возвращены путем обмена иностранной валюты на другую иностранную валюту с одновременным зачислением обменянной иностранной валюты на собственный текущий или вкладной (депозитный) счет этого физического лица в соответствии с нормативно правовых актов Национального банка по вопросам торговли иностранной валютой но условий договора банковского вклада.

(абзац пятый пункту 10.20 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

(пункт 10.20 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

10.21. На вкладной (депозитный) счет в иностранной валюте физического лица - нерезидента засчитываются:

наличная валюта, которая ввезена в Украину в соответствии с законодательством Украины. В время зачисления на счет ввезенных в Украину средств в таможенной декларации делается отметка уполномоченного банка. Уполномоченный банк может осуществить такое зачисление на протяжении года с времени оформления таможенной декларации. Копии документов, которые подтверждают источники происхождения иностранной валюты, остаются в документах дня банка;

(абзац второй пункту 10.21 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 с изменениями, внесенными согласно постановлениями
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3,
 от 23.03.2009 г. N 158)

наличная валюта, полученная в Украине в соответствии с законодательством Украины;

валюта от осуществления уполномоченным банком по поручению владельца счета операций из обмена валюты в соответствии с нормативно правовых актов Национального банка по вопросам торговли иностранной валютой но условий договора банковского вклада;

(абзац четвертый пункту 10.21 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

валюта, перечисленная из собственного текущего или собственного вкладного (депозитного) счета в иностранной валюте;

средства, перечисленные из текущего счета другого физического лица - нерезидента, если это предусмотрено договором банковского вклада;

(абзац шестой пункту 10.21 в редакции постановлений
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 от 08.01.2008 г. N 3)

начисленные проценты (доход в другой форме) за вкладом (депозитом), если это предусмотрено договором.

(абзац седьмой пункту 10.21 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

Наличные средства засчитываются на счет при наличии подтверждения источников их происхождения (копии підтвердних документов остаются в документах дня банка).

(пункт 10.21 дополнено абзацем восьмым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

10.22. Из вкладного (депозитного) счета в иностранной валюте физического лица - нерезидента за распоряжением владельца или по его поручению средства возвращаются путем:

перечисление за пределы Украины через корреспондентские счета уполномоченных банков Украины и корреспондентские счета банков-нерезидентов, которые открыты в уполномоченных банках Украины, в соответствии с нормативно правового акту Национального банка, который регулирует осуществление за пределы Украины переводов физических лиц за текущими валютными неторговыми операциями;

выплаты наличностью (вывоз за пределы Украины осуществляется согласно нормативно правовым актом Национального банка, который регулирует перемещение наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины);

выплаты платежными документами (вывоз за пределы Украины осуществляется согласно нормативно правовым актом Национального банка, который регулирует перемещение наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины);

перечисление на собственный текущий или собственный вкладной (депозитный) счет в иностранной валюте.

Если это предусмотрено договором банковского вклада, средства из вкладного (депозитного) счета в иностранной валюте физического лица - нерезидента могут быть возвращены путем обмена иностранной валюты на другую иностранную валюту с одновременным зачислением обменянной иностранной валюты на собственный текущий или вкладной (депозитный) счет этого физического лица в соответствии с нормативно правовых актов Национального банка по вопросам торговли иностранной валютой но условий договора банковского вклада.

(абзац шестой пункту 10.22 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

(пункт 10.22 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)