Методические указания по выполнению курсовой работы

Вид материала

5. Источники риска и неопределенности
3). Наличие противоборствующих тенденций, столкновение противоречивых интересов.
4). На процесс воспроизводства неопределенности и риска оказывает воздействие вероятностный характер НТО.
5). Существование неопределенности связано также с неполнотой, недостаточностью информации об объекте, процессе, явлении
Внешние факторы риска
Товары / услуги
6. Прогнозирование рисков
Рис. 5. Методы стратегического анализа и анализа внешней и внутренней среды
Таблица 3 Матрица «вероятность-тяжесть последствий»

Подобный материал:

1 2 3 4

В таблице приняты следующие обозначения: 0 - наименее подходящий метод анализа; + - рекомендуемый метод; ++ - наиболее подходящий метод.

Методы могут применяться изолированно или в дополнение друг к другу, причем методы качественного анализа могут включать количественные критерии риска (в основном, по экспертным оценкам с использованием, например, матрицы «вероятность-тяжесть последствий» ранжирования опасности). По возможности полный количественный анализ риска должен использовать результаты качественного анализа опасностей.

1) Основные величины оценки экономического риска связаны с выигрышем или проигрышем, с потерей или прибылью в результате хозяйственной или предпринимательской деятельности. Можно предположить, что теоретический способ экономической оценки риска базируется на двух параметрах: размер возможных потерь и их вероятность, а это означает, что нужно определить количественную величину обеих характеристик, после чего риски становятся сравнимыми между собой. Роль количественной оценки экономического риска значительно возрастает, когда существует возможность выбора из совокупности альтернативных решений оптимального решения, обеспечивающего наибольшую вероятность наилучшего результата при наименьших затратах и потерях в соответствии с задачами минимизации и программирования риска. Следует выявить, количественно измерить, оценить и сопоставить элементы рассматриваемых экономических процессов, выявить и определить взаимосвязи, тенденции, закономерности с описанием их в системе экономических показателей, что немыслимо без использования статистических, математических методов и моделей в экономическом анализе. Применение экономико-математических методов позволяет провести качественный и количественный анализ экономических явлений, дать количественную оценку значения риска и рыночной неопределенности и выбрать наиболее эффективное (оптимальное) решение. Математические методы и модели позволяют имитировать различные хозяйственные ситуации и оценивать последствия при выборе решений, обходясь без дорогостоящих экспериментов.

Методы экономико-математического анализа, являясь регулятором экономической деятельности в единстве внешних и внутренних неопределенностей, обеспечивая выбор оптимальных решений, позволяют также математически анализировать, измерять значение и возможности минимизации, программирования риска с целью наилучшего управления риском на основе повышения эффективности и качества хозяйственной деятельности, сокращения неопределенности.

2) Оценка экологических рисков – оценка исходной ситуации и определение вероятности наступления событий, характеризующихся негативными последствиями для окружающей среды, здоровья населения и экономики, вследствие несоблюдения требований экологического характера, возникновения чрезвычайных природно-техногенных ситуаций и/или иных причин.

Такие оценки необходимы, например, на прединвестиционной стадии, когда потенциальному инвестору/инициатору деятельности необходима информация о существующих и/или потенциальных рисках, связанных с воздействием на окружающую среду и/или взаимодействием организации с государством в решении различных экологических проблем. В этом случае применяется специфическая методология, получившая название Environmental Due Diligence (EDD) - Оценка объекта инвестирования с точки зрения взаимодействия с окружающей средой.

Оценка воздействия на окружающую среду (ОВОС) – определенная Федеральным законом «Об охране окружающей среды» методология и процедура учета экологических требований в обосновании намечаемой деятельности, комплекс работ, реализация которого направлена на подготовку и принятие экологически обеспеченных управленческих и/или проектных решений.

Студенты должны описать возможные методы оценки риска для исследуемого процесса.

5. ИСТОЧНИКИ РИСКА И НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ

Основными причинами неопределенности и, следовательно, источниками риска являются:

1).Спонтанность природных процессов и явлений, стихийные бедствия.

Проявления стихийных сил природы — землетрясения, наводнения, бури, ураганы, а также отдельные неприятные природные явления — мороз, гололед, град, гроза, засуха могут оказать серьезное отрицательное влияние на результаты предпринимательской деятельности, стать источником непредвиденных затрат.

2).Случайность. Вероятностная сущность многих социально-экономических и технологических процессов, многовариантность материальных отношений, в которые вступают субъекты предпринимательской деятельности, приводят к тому, что в сходных условиях одно и то же событие происходит неодинаково, т.е. имеет место элемент случайности. Это предопределяет невозможность однозначного предвидения наступления предполагаемого результата.

Так, например, невозможно точно предсказать число пассажиров, которые воспользуются транспортом определенного маршрута. Оно всегда будет случайным. Вместе с тем необходимо принимать решение о количестве транспорта, обслуживающего данный маршрут. Качество решения будет влиять на конечный результат деятельности предприятия, обслуживающего пассажиров.

Весьма заметное и не всегда предсказуемое влияние на результаты предпринимательской деятельности оказывают:

различного рода аварии — пожары, взрывы, отравления, выбросы атомных и тепловых электростанций и т.п.;
выход из строя оборудования;
несчастные случаи на транспорте, производстве и многое другое.

Как показывает практика, несмотря на принимаемые обществом меры, направленные на уменьшение вероятности их появление и снижение величины причиняемого ими ущерба, указанные выше случайные события остаются возможными, их не могут исключить самые дорогостоящие инженерно-технические меры.

3). Наличие противоборствующих тенденций, столкновение противоречивых интересов. Проявление этого источника риска весьма многообразно от войн; и межнациональных конфликтов, до конкуренции и простого несовпадения интересов.

Так, в результате военных действий предприниматель может столкнуться с запретом на экспорт или импорт, конфискацией товаров и даже предприятий, лимитирование иностранных инвестиций замораживанием или экспроприацией активов или доходов за рубежом и др.

В борьбе за покупателя конкуренты могут увеличить номенклатуру выпускаемой продукции, улучшить ее качество, уменьшить цену и т.п. Существует недобросовестная конкуренция, при которой один из конкурентов усложняет другому осуществление предпринимательской деятельности незаконными, нечестными действиями, включая подкуп должностных лиц, опорочивание конкурента, нанесение ему прямого ущерба.

Наряду с элементами противодействия может иметь место простое несовпадение интересов, которое также способно оказывать негативное воздействие, на результаты предпринимательской деятельности.

Например, как показывают исследования, разные группы участвующие в инновационном процессе, могут занимать различные, подчас противоположные позиции по отношению своей роли к ней — инициативы, содействия, бездействия или противодействия.

Наличие коррумпированных структур в управленческом аппарате создает реальные возможности для яростного сопротивления, для появления особенно жестких форм противодействия вплоть до покушения на жизнь и здоровье тех, кто пытается бороться с такими антиобщественными явлениями.

Таким образом, наличие противодействующих и противоборствующих тенденций в общественно-экономическом развитии вносит в социально-экономическую жизнь элементы неопределенности, создает ситуации риска.

4). На процесс воспроизводства неопределенности и риска оказывает воздействие вероятностный характер НТО. Общее направление развития науки и техники, особенно на ближайший период, может быть предсказано с известной точностью. Однако заранее во всей полноте определить конкретные последствия тех иди иных научных открытий, технических изобретений практически невозможно. Технический прогресс неосуществим без риска, что обусловлено его вероятностной природой, поскольку затраты и особенно результаты растянуты и отдалены во времени. они могут быть .предвидены лишь в некоторых, обычно широких пределах.

5). Существование неопределенности связано также с неполнотой, недостаточностью информации об объекте, процессе, явлении, по отношению к которому принимается решение, с ограниченностью человека в сборе и переработке информации, с постоянной изменчивостью этой информации.

Процесс принятия решений предполагает наличие достаточно полной и правильной информации. Эта информация включает осведомленность: о наличии и величине спроса на товары и услуги, на капитал; о финансовой устойчивости и платежеспособности клиентов, партнеров, конкурентов; о ценах, курсах, тарифах, дивидендах; о возможностях оборудования и новой техники; о позиции, образе действий и возможных решениях конкурентов и др. Однако на практике такая информация часто бывает разнородной, разнокачественной, неполной или искаженной.

Так, например, источником информации о производительности оборудования могут служить проектные, нормативные или фактические данные. Большинство из них являются укрупненными, усредненными, и между ними имеются значительные расхождения.

Кроме того, многие компании намеренно искажают информацию для того, чтобы ввести в заблуждение конкурентов.

Таким образом, чем ниже качество информации, используемой при принятии решений, тем выше риск наступления отрицательных последствий такого решения.

6). К источникам, способствующими возникновению неопределенности и риска, относятся также:

ограниченность, недостаточность материальных, финансовых, трудовых и др. ресурсов при принятии и реализации решений;
невозможность однозначного познания объекта при сложившихся в данных условиях уровне и методах научного познания;
относительная ограниченность сознательной деятельности человека, существующие различия в социально-психологических установках, идеалах, намерениях, оценках, стереотипах поведения.

Элементы риска и неопределенности в хозяйственную деятельность вносят также:

необходимость выбора новых инструментов воздействия на экономику в условиях перехода от экстенсивных к интенсивным методам развития;
несбалансированность основных компонентов хозяйственного механизма: планирования, ценообразования, материально-технического снабжения, финансового кредитных отношений.

Возможные факторы рисков предприятия представлены в табл. 2.

Таблица 2

Возможные факторы рисков

Внешние факторы риска	Внутренние факторы риска
Международные	Организация
Доступ к финансовым, сырьевым и трудовым рынкам	Организационная структура
Протекционистская политика государств	Наличие миссии, целей и стратегии
Деятельность международных корпораций	Квалификация и репутация руководства
Состояние валютного рынка	Корпоративная культура
Политические	Финансы
Уровень госрегулирования экономики	Структура финансовых ресурсов
Состояние и перспективы законотворческой базы	Источники и методы финансирования
Бюджетная политика	Структура и величина денежных потоков
Тарифная политика	Структура и величина дебиторской и кредиторской задолженности
Торговая политика	Финансовое инвестирование
Защита прав собственности	Производство
Участие руководства компании в политической жизни общества и государства	Уровень управления производством
Экономические	Производительность оборудования
Темпы роста / падения ВВП	Качество продукции
Темпы роста / падения инфляции и дефляции	Цена / качество производимой продукции
Налоговая нагрузка	Подвижность и гибкость производства
Уровень спроса и предложения	Уровень технологии производства
Уровень конкуренции на рынке	Товары / услуги
Состояние потребительского рынка	Широта и разнообразие ассортимента
Технологические	Потребительская ценность товаров и услуг
Уровень развития техники и технологии	Уровень новых товаров и услуг
Уровень исследований и разработок	Доля рынка товара и ассортимента
Жизненный цикл товаров и услуг	Конкурентоспособность товаров
Рост индивидуальных потребительских качеств	Маркетинг
Социальные	Марка и имидж компании
Доходы и расходы социальных групп	Характеристика потребителей
Уровень социальной защищенности	Рыночные исследования и разработки
Уровень занятости	Предпродажное и послепродажное обслуживание потребителей
Культура и образование граждан	Сбыт, реклама и продвижение продукции
Уровень рождаемости и смертности	Персонал
Текучесть персонала	Уровень квалификации персонала
Экологические	Система мотивации персонала
Качество воздуха и воды	Демографическая ситуация на рынке труда
Уровень загрязнения окружающей среды
Уровень экологической регуляции

Представленный список факторов риска не является полным, но он может быть использован в качестве основы для прогнозирования рисков. Причем прогнозируемые факторы риска могут выявляться не только в виде списков типа табл. 1, но и в виде причинно-следственных связей, имея в виду, что риски, как правило, не существуют изолированно друг от друга, а «выстраиваются» в виде цепочек. Например, в ряде случаев для прогнозирования возможных факторов риска эксперты обобщают практический опыт менеджеров через создание формализованных схем причинно-следственных связей, влияющих на результат принятого решения. Это особенно важно, когда их деятельность привела к неблагоприятному результату. При использовании данных схем удобно проследить влияние нематериальных факторов на количественный результат, а также факторов из смежных областей деятельности компании.
Ниже на рис.4 представлены факторы, влияющие на риски предприятия.

Рис.4 Факторы риска

Студенту необходимо сделать анализ факторов, влияющих на возникновение риска.

6. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ РИСКОВ

Многочисленны примеры ситуаций, связанных с социальными, технологическими, экономическими, политическими, экологическими и другими рисками. Именно в таких ситуациях обычно и необходимо прогнозирование. Известны различные виды критериев, используемых в теории принятия решений в условиях неопределенности (риска). Риски необходимо учитывать при прогнозировании экономических последствий принимаемых решений, поведения потребителей и конкурентного окружения, внешнеэкономических условий и макроэкономического развития России, экологического состояния окружающей среды, безопасности технологий, экологической опасности промышленных и иных объектов. Имеется некоторая специфика применения методов прогнозирования в ситуациях, связанных с риском. Велика роль функции потерь и методов ее оценивания, в том числе в экономических терминах. В конкретных областях используют вероятностный анализ безопасности (для атомной энергетики) и другие специальные методы.

Совокупность методов анализа, используемых для прогнозирования факторов риска, можно условно разбить на три крупные группы:

методы стратегического анализа,
методы анализа внешней среды,
методы анализа внутренней среды.

Каждая группа, в свою очередь, включает в себя ряд других подгрупп.

Прогнозирование факторов риска удобно осуществлять с использованием методов стратегического анализа, анализа внешней и внутренней среды деятельности компании. Существуют десятки методов анализа и прогнозирования, которые используются на практике различными исследователями.

На рис. 5 представлены те методы, которые могут быть полезны для прогнозирования факторов риска.

Разделение методов анализа в соответствии с рис.5 носит достаточно условный характер, так как часть рассматриваемых направлений анализа одной группы в некоторых случаях пересекается с направлениями другой группы. Вместе с тем такая классификация позволяет упорядочить представленные методы анализа и сделать их более удобными для применения, в том числе для прогнозирования возможных рисков.

Рис. 5. Методы стратегического анализа и анализа внешней и внутренней среды

Представленные методы могут использоваться отдельно или в определенной их комбинации.

Теоретической основой методов прогнозирования являются математические дисциплины (прежде всего, теория вероятностей и математическая статистика, дискретная математика, исследование операций), а также экономическая теория, экономическая статистика, менеджмент, социология, политология и другие социально-экономические науки.

Методы социально-экономического прогнозирования, используемые в социально-экономической области. Применяется научная дисциплина "Математические методы прогнозирования", целью которой является разработка, изучение и применение современных математических методов эконометрического прогнозирования социально-экономических явлений и процессов, причем методы должны быть проработаны до уровня, позволяющего их использовать в практической деятельности экономиста, инженера и менеджера. К основным задачам этой дисциплины относятся разработка, изучение и применение современных математико-статистических методов прогнозирования. Наиболее перспективными являются непараметрические методы. Они включают метод наименьших квадратов с оцениванием точности прогноза, адаптивные методы, методы авторегрессии и др. Кроме того используются экспертные методы прогнозирования.

Экспертные методы прогнозирования. Из-за противоречивости решений, получаемых по различным критериям, очевидна необходимость применения оценок экспертов. Место экспертных оценок в процедурах прогнозирования рисков рассматриваются в экспертологии – научно-практической дисциплине, посвященной методам экспертных оценок. На ее основе формируются конкретные процедуры подготовки и принятия решений с использованием методов экспертных оценок. Экспертные методы оценки риска по своей природе субъективны, однако представляют полезную информацию для снижения степени неопределенности и помогают принять обоснованное решение.

В качестве примеров конкретных экспертных процедур, широко используемых при прогнозировании,- методы заочных и заочных опросов, метод комиссии, метод Дельфи и метод сценариев.

Метод заочного анкетирования заключается в том, что экспертам рассылаются анкеты с вопросами и просьбой ответить к такому то сроку. По приведенной выше классификации это заочный индивидуальный опрос. К его достоинствам относится самая низкая трудоемкость, к недостаткам – меньшая точность, так как каждый эксперт осуществляет прогнозирование только на основании своего представления об объекте прогнозирования и не учитывает все многообразие информации, имеющейся у других экспертов. Кроме того, всегда существует опасность того, что часть экспертов неверно поймут вопрос и у организаторов опроса нет возможности это выявить.

Метод интервью заключается в том, что организатор прогноза последовательно встречается со всеми экспертами и лично их опрашивают. Это личный индивидуальный метод. В этом случае трудоемкость несколько возрастает (необходимо встретиться с каждым экспертом), но появляется возможность устранить проблему неверно понятого вопроса и точность за счет этого возрастает.

В методе комиссии эксперты осуществляют прогнозирование, совместно обсуждая проблему. Это очный коллективный метод. Для прогнозирования по методу комиссии необходимо организовать встречу всех экспертов, для занятых людей это обычно далеко не просто осуществить. Но в результате возрастает точность прогнозирования, так как нет проблемы неверно понятого вопроса и самое главное, у экспертов появляется возможность воспользоваться всем многообразием информации об объекте прогнозирования так как в процессе обсуждения эксперты высказывают различные точки зрения. В тоже время в этом способе существует и ряд негативных моментов, в основном психологического характера, не позволяющих полностью реализовать все возможности по повышению точности прогнозирования. К этим моментам относится эффект психологического давления мнения большинства и мнения авторитетов на индивидуальное мнение эксперта. Кроме этого услышать новую информацию об объекте прогнозирования мешает эффект первого слова. Он заключается в следующем: стремясь защитить свою компетентность в глазах других, эксперты склонны отстаивать ранее публично высказанную точку зрения, а значит, психологически менее склонны воспринимать другие, отличные от своей точки зрения, после того как публично высказали свою.

В отличии от трех предыдущих методов прогнозирования, имеющих как сильные так и слабые стороны, четвертый метод прогнозирования – метод Дельфи – объединяет достоинства всех своих предшественников и тоже время свободен от большинства их недостатков. Он был разработан знаменитой консалтинговой фирмой “Рэнд корпарейшен” и назван в честь мифического дельфийского оракула – прорицателя, устами богов верно отвечавшего на любые вопросы жителей древней Греции.

Он относится к методам коллективного заочного опроса экспертов и состоит из следующих этапов.

Экспертам рассылаются вопросы. Для полученных ответов находятся медиана, первая и третья квартили. Всех экспертов из первой и последней четвертей просят привести доводы в обоснование своих прогнозов. Значение медианы, а также анонимные доводы экспертов, чьи прогнозы оказались в первой и последней четверти, рассылаются всем экспертам с просьбой еще раз осуществить прогнозирование с учетом этой дополнительной информации. Для полученных ответов вновь находится медиана и первая и третья квартили. Если мнение экспертов остается по-прежнему не согласованным, то шаги 3 – 5 повторяются до получения требуемой степени согласованности.

К достоинствам метода относятся малая трудоемкость, благодаря заочной форме опроса, и высокая точность, достигаемая за счет следующих факторов. Благодаря аргументам экспертов давших самые высокие и самые низкие оценки, каждый эксперт, участвующий в следующем туре прогнозирования, использует всю информацию об объекте прогнозирования известную всему сообществу экспертов. Благодаря анонимности аргументов и незнанию ответов конкретных экспертов устраняется давление авторитетов и эффект приверженности первому слову. Единственный не до конца устраненный негативный эффект в этом способе прогнозирования – эффект давления мнения большинства приводит к тому, что при многократном повторении пунктов 3 - 5 наблюдается тенденция искусственного “уговаривания” экспертов к мнению большинства.

Метод сценариев. Это комплексный метод прогнозирования сложных процессов со структурными сдвигами. Он заключается в установлении логически связанной последовательности событий поэтапного перехода из существующего состояния объекта прогнозирования в будущее состояние. Обычно при прогнозировании методом сценариев всегда присутствует временная координата, т.е. процесс разворачивается во времени. При написании сценариев используют прямой и обратный способы. При прямом способе последовательность смены событий выстраивается из прошлого в будущее, т.е. описываются наиболее вероятные последовательные изменения объекта прогнозирования из его нынешнего состояния в будущее. При обратном способе – вначале описывается будущее (желаемое) состояние объекта прогнозирования, затем пытаются сформулировать ближайшее предыдущее состояние из которого он туда попал, и так последовательно до нынешнего состояния. Сочетание прямого и обратного подходов обычно позволяет получить наилучшие результаты. Еще один из секретов в прогнозировании сценариев заключается в том, что начинать подготовку сценариев необходимо с прогнозирования изменений в окружающей среде, и только потом переходить к описанию объекта прогнозирования. Качественный сценарий должен отражать не только последовательное изменение объекта прогнозирования, он должен описывать проблемы и препятствия в достижении этого состояния, ресурсы необходимые для достижения поставленных целей, приоритеты в решении задач. В целом прогнозирование по методу сценариев является во многом искусством, а не наукой, т.е. это сложно формализуемый процесс, навыки в разработке сценариев появляются во многом благодаря опыту и способностям экспертов разрабатывающих прогнозы. Обычно прогнозирование по методу сценариев является многовариантным, наиболее часто составляются два или три варианта развития событий. При двухвариантном имеем дело с пессимистическим (наиболее неблагоприятным) вариантом развития событий и оптимистическим (наиболее благоприятным). Между этими вариантами находятся все остальные варианты развития событий. Ожидаемое значение прогнозируемых показателей определяются в этом случае как среднее арифметическое между оптимистической и пессимистической оценками.

В конкретных задачах прогнозирования необходимо провести классификацию рисков, поставить задачу оценивания конкретного риска, провести структуризацию риска, в частности, построить деревья причин (в другой терминологии, деревья отказов) и деревья последствий (деревья событий).

Систему классификации отказов (рисковая ситуация) по критериям тяжести последствий следует конкретизировать для каждого объекта или процесса с учетом его специфики.

В табл.3 в качестве примера приведены показатели (индексы) уровня и критерии критичности по вероятности и тяжести последствий отказа. Для анализа выделены четыре группы, которым может быть нанесен ущерб от отказа: персонал, население, имущество (оборудование, сооружения, здания, продукция и т.п.), окружающая среда.

В табл.3 применены следующие варианты критериев отказов по тяжести последствий:

катастрофический отказ - приводит к смерти людей, существенному ущербу имуществу, наносит невосполнимый ущерб окружающей среде;
критический отказ - угрожает жизни людей, приводит к существенному ущербу имуществу, окружающей среде;
некритический отказ - не угрожает жизни людей, не приводит к существенному ущербу имуществу, окружающей среде;
отказ с пренебрежимо малыми последствиями - отказ, не относящийся по своим последствиям ни к одной из первых трех категорий.

Категории (критичность) отказов:

А - обязателен количественный анализ риска или требуются особые меры обеспечения безопасности;

В - желателен количественный анализ риска или требуется принятие определенных мер безопасности;

С - рекомендуется проведение качественного анализа опасностей или принятие некоторых мер безопасности;

D - анализ и принятие специальных (дополнительных) мер безопасности не требуются.

Таблица 3

Матрица «вероятность-тяжесть последствий»

Отказ	Тяжесть последствий отказа
Отказ	Катастро фического	Крити ческого	Некрити ческого	С пренебрежимо малыми последствиями
Частый	А	А	А	С
Вероятный	А	А	В	С
Возможный	А	В	В	С
Редкий	А	В	С	D
Практически невероятный	В	С	С	D

Этот метод применяется, как правило, для анализа проектов сложных технических систем или технических решений. Недостатки метода связаны с затрудненностью их применения для анализа комбинаций событий, приводящих к аварии.

Практика показывает, что крупные аварии, как правило, характеризуются комбинацией случайных событий, возникающих с различной частотой на разных стадиях возникновения и развития аварии. Длявыявления причинно-следственных связей между этими событиями используют логико-графические методы анализа «деревьев отказов» и «деревьев событий».

При анализе «деревьев отказов» выявляются комбинации отказов (неполадок) оборудования, инцидентов, ошибок персонала и нерасчетных внешних (техногенных, природных) воздействий, приводящие к головному событию (аварийной ситуации). Метод используется для анализа возможных причин возникновения аварийной ситуации и расчета ее частоты (на основе знания частот исходных событий). При анализе «дерева отказа» (аварии) рекомендуется определять минимальные сочетания событий, определяющие возникновение или невозможность возникновения аварии.

Дерево отказов (рис.6) лежит в основе логико-вероятностной модели причинно-следственных связей отказов системы с отказами ее элементов и другими событиями (воздействиями).

Blog

Методические указания по выполнению курсовой работы