Вимогами Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, затвердженої Постановою Правління нбу №480 від 27 грудня 2007 р
| Вид материала | Документы |
- Правила здійснення міжнародних грошових переказів, 16.46kb.
- Постанова Правління Національного банку України від 27 грудня 2007 року n 480 Зареєстровано, 4398.53kb.
- Інструкція про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, 593.74kb.
- Ими вимогами та положеннями інструкції Національного банку України (нбу) за нбу №368, 953.22kb.
- Аналіз постанови Правління нбу від 21. 11. 2007 n 420, яка вносить зміни до постанови, 116.78kb.
- 3 примітки до фінансової звітності, 507.84kb.
- Та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України, 996.87kb.
- Та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України, 781.81kb.
- Про затвердження Інструкції про порядок нарахування І сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове, 569.49kb.
- Про затвердження Інструкції про міжбанківські розрахунки в Україні Постанова Правління, 1043.55kb.
| |
| Річна фінансова звітність ПАТ КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» за 2010 рік |
| |
Зміст
Загальна інформація про діяльність банку у 2010 році
Фінансова звітність
Баланс
Звіт про фінансові результати
Звіт про сукупні прибутки та збитки
Звіт про рух грошових коштів
Звіт про власний капітал
Примітки до фінансової звітності
Інформація про банк.
1.Загальні положення.
- Ця річна фінансова звітність Банку складена згідно з вимогами Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, затвердженої Постановою Правління НБУ № 480 від 27 грудня 2007 р. та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 18 січня 2008 р. за № 32/14723 та міжнародних стандартів фінансової звітності.
Головний офіс банку знаходиться у м. Київ по вул. Щорса, буд. 7/9.
Станом на 01.01.2011 року мережа Банку складалась із 45 відділень, що діяли в Україні. Кількість співробітників банку станом на 01.01.11 рік та на 01.01.10 рік становила 189 та 140 відповідно.
Організаційно – правова форма : Публічне акціонерне товариство « Комерційний банк « ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА».
Звітний період: за рік, що закінчився 31 грудня 2010 рік.
Річна звітність представлена в тисячах українських гривень (тис. грн.)
Звітність підготовлена на основі історичної собівартості, за винятком оцінки за справедливою вартістю окремих фінансових інструментів у відповідності до Міжнародного стандарту бухгалтерського обліку «МСБО» 39 «Фінансові інструменти: визнання та оцінка», оцінки будівель, які відображені за переоціненою вартістю у відповідності до МСБО 16 «Основні засоби». Стандарти бухгалтерського обліку, які були запроваджені банком не вплинули на результати діяльності та фінансовий стан банку за 2010 рік.
Під час підготовки фінансової звітності банк керувався одним із основоположних принципів безперервної діяльності, що означає можливість продовжувати діяльність в майбутньому та підтверджено співвідношенням поточних активів та зобов’язань, бізнес-планами, бюджетами, прогнозами руху грошових коштів, наявністю доступу до джерел фінансування та підтримкою акціонерів.
Банк веде бухгалтерський облік згідно з українським законодавством.
Згідно з вимогами законодавства України, банк є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, який було засновано в 1998 році з метою захисту інтересів вкладників.
У банку працює інформаційна – довідкова служба, яка постійно приймає звернення клієнтів як з приводу обслуговування, так із приводу введення нових продуктів, або вдосконалення існуючих.
Аудитор Банку .
Аудитором банку є аудиторська фірма «Фінком – Аудит», що здійснює аудит банку згідно з вимогами законодавства України.
Аудиторська фірма ТОВ «Фінком –аудит» на підставі Свідоцтва АПУ про внесення в Реєстр суб’єктів аудиторської діяльності № 0618 та Свідоцтва НБУ про внесення до реєстру аудиторів банку до реєстру аудиторів банків за № 0000028 чинного до 01 січня 2015 року та сертифікату аудиторів № 0005 чинного до 01 січня 2015 року виданий Мазур Оксані Аркадіївні на право здійснення аудиту банків.
Договір № 22 від 10.08.2010 року на виконання аудиторських послуг за 2010 рік ПАТ « Комерційний банк « ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА».
2.Про банк.
Публічне акціонерне товариство «Комерційний банк «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» є правонаступником Товариство з обмеженою відповідальністю Комерційний банк “ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА”, що створений 05 липня 2004 року на підставі рішення Учасників, яке було зафіксовано на Загальних Зборах Учасників від 05 липня 2004 року.
Національним банком України ТОВ КБ “ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА” зареєстрований 19 січня 2005р в державному реєстрі банків за № 298.
Банк здійснює банківські операції відповідно до банківської ліцензії №219 та письмових дозволів №219-1, №219-2 та №219-3 на право здійснення окремих операцій, наданих Національним Банком України.
Станом на 31.12.2010 р зареєстрований Статутний капітал сплачений повністю в сумі 1 850 000 тисяч гривень.
Станом на 31 грудня 2010 року акціонер ТОВ «ІНВЕСТ – СЕРВІС» володів 100 % статутного капіталу Банку.
4.Місія, бачення, цілі, цінності банку.
Бачення
Публічне акціонерне товариство «Комерційний банк «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» є універсальною фінансово-кредитною установою, що обслуговує суб’єктів господарської діяльності великого, середнього та малого бізнесу, державні підприємства та приватних підприємців, фізичних осіб.
Місія
Місія Публічне акціонерне товариство «Комерційний банк «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» полягає в тому, щоб бути стабільним, надійним, високоприбутковим банком, який надає найкращі послуги та сервіс задля задоволення потреб та вимог клієнтів.
Поведінка банку базується на фундаментальних цінностях, які включають:
- Загальноприйняті етичні цінності:
- ми працюємо та розвиваємо свої відносини відповідно до загальноприйнятих етичних цінностей;
- ми піклуємося про потреби людей, поважаємо людську гідність та різноманітність думок;
- ми дотримуємось моральних, етичних та правових норм.
2. Управлінські цінності:
- вести за собою, мотивувати людей та наділяти їх повноваженнями;
- ми ставимо стратегічні та тактичні цілі і спрямовуємо персонал на їх успішне досягнення;
- ми сприяємо розвитку, задоволенню потреб та лояльності своїх працівників.
3. Підвищення цінностей для акціонерів:
- ми прагнемо досягнення найвищих результатів діяльності та постійно розширюємо свої можливості для виконання поставлених бізнес-цілей.
4. Зосередження на потребах клієнтів:
- ми сприяємо процвітанню економіки України;
- ми надаємо клієнтам фінансові послуги високої якості;
- ми враховуємо потреби та індивідуальність кожного клієнта;
- ми будуємо з клієнтами дійсно партнерські довгострокові відносини;
- ми безвідмовно виконуємо усі зобов’язання перед нашими клієнтами;
- ми забезпечуємо найкращу швидкість прийняття рішень та індивідуальний підхід до кожного споживача нашого продукту;
- ми постійно поповнюємо перелік продуктів та послуг для клієнтів і активно використовуємо метод перехресного продажу між бізнес-сегментами.
5. Персонал:
- ми проводимо продуману кадрову політику, що спрямована на співпрацю з кваліфікованими фахівцями, що здатні у стислі терміни вирішувати складні задачі;
- ми заохочуємо працівників на досягнення найкращих результатів та винагороджуємо їх за досягнення;
- ми надаємо рівні можливості для кар’єрного розвитку наших працівників.
Ключовими факторами позиціонування Публічного акціонерного товариства
«Комерційний банк «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» на ринку банківських послуг є: універсальність; диференціація та якість послуг, що надаються; репутація банку; формування стійких фінансових показників; впровадження нових банківських продуктів, розроблених спеціально для обраного географічного регіону чи окремих категорій клієнтів.
5. Стратегічна мета банку на 2010 рік.
Основною стратегічною метою діяльності банку є збільшення його ринкової вартості шляхом підвищення конкурентоздатності, створення бездоганного іміджу та довіри до нього, впізнання бренду та підвищення ефективності діяльності.
Пріоритетні цілі і напрямки розвитку:
- Збільшення клієнтської бази, формування бази постійних клієнтів.
- Розвиток інфраструктури банку, яка була створена протягом 2010 року .
- Проведення виваженої кредитної політики, що дозволяє знизити ризики кредитних операцій.
- Розвиток ресурсної бази з метою задоволення потреб клієнтів у банківських продуктах з урахуванням фінансових можливостей і забезпечення ліквідності.
- Максимізація ефективності використання залучених коштів.
- Розвиток операцій з кредитування фізичних осіб, на основі впровадження зарплатних проектів та детального вивчення фінансового стану позичальників.
- Розвиток операцій з клієнтами. З метою їх оперативного обслуговування проведення удосконалення системи віддаленого керування рахунком „Клієнт – банк”, збільшення числа її користувачів.
- Подальше впровадження електронно-карткового проекту в платіжній системі „УкрКарт”, «MasterCard» по Україні. Проведення з цією метою інвестицій у розвиток технологічної бази й інфраструктури для обслуговування клієнтів – держателів карт.
- Збільшення кількості клієнтів банку, створення оптимальних умов для роботи з клієнтами, розробка нових пакетів послуг, утримання доходності операцій з розрахунково-касового обслуговування; підвищення якості та швидкості обслуговування клієнтів.
- Дотримання високих стандартів в області банківської таємниці з урахуванням інтересів клієнтів.
- Підвищення якості менеджменту і прийнятих управлінських рішень, а також якості обслуговування клієнтів за допомогою підвищення кваліфікації і спеціалізації персоналу банку та введення нових програмних комплексів.
- Удосконалення інформаційних систем для користування клієнтами, мобільний банкінг, системи електронних переказів та ін.
- Підвищення платоспроможності та укріплення фінансової стійкості.
- Диверсифікація діяльності на різних напрямках з метою зниження банківських ризиків.
6. Діяльність Банку.
Результати діяльності:
За звітній рік банк справився зі своїми задачами, забезпечив підвищення ефективності банківських операцій, розширив мережу відділень, управлінь та модернізацію операційних систем.
Чистий прибуток банку склав 1346 тис грн. У порівнянні з 2009 роком чистий прибуток зменшився на 10 %.
Фінансова діяльність банку завдячує цілій низці факторів, проте в першу чергу, погодженим діям команди менеджменту та висококваліфікованих працівників банку.
Публічне акціонерне товариство «Комерційний банк «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» розширив спектр послуг, удосконалив якість обслуговування, постійно впроваджує нові форми співробітництва й здійснення спільних проектів з існуючими клієнтами.
Кредитна діяльність банку.
Кредитування корпоративних клієнтів, малого бізнесу та суб’єктів підприємницької діяльності.
Кредитні операції традиційно становлять основну частину банківського бізнесу. Метою кредитної політики Банку у 2010 році було задоволення потреби клієнтів у кредитних коштах при забезпеченні надійності й прибутковості кредитних вкладень. При проведенні кредитування у 2010 році Банк виходив із необхідності поєднання інтересів Банку, його учасників і вкладників та позичальників з урахування загальнодержавних інтересів.
Публічне акціонерне товариство «Комерційний банк «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» будує кредитну політику на засадах комплексного та гнучкого обслуговування клієнтів - надійних позичальників, завдяки чому, незалежно від досить знижених темпів кредитування, обcяг кредитного портфеля Банку за 2010 рік збільшився. Тенденція до зростання кредитного портфеля обумовлена впровадженням нових видів кредитування та залученням нових клієнтів, при цьому вимоги до позичальників, у порівнянні з 2009 роком, були більш жорсткі. Враховувались не лиже ліквідність забезпечення, а насамперед, платоспроможність, фінансова стабільність і ділова репутація потенційного позичальника.
Станом на 01.01.2011р. залишок заборгованості по кредитах складав 7060445 тис. грн. (що у 1,2 рази більше, ніж станом на 01.01.2010 року), у тому числі по кредитах, наданих юридичним особам – 6336609 тис. грн. (89,75%), фізичним особам –1687 тис. грн. (0,02%), позабалансові гарантії та зобов’язання – 129393 тис. грн. (1,83%), міжбанківські кредити – 592756 тис грн. (8,40%).
Перевагами кредитного обслуговування Банком є:
- індивідуальний підхід до кожного з клієнтів;
- оперативне прийняття рішення про видачу кредиту та швидке оформлення видачі кредиту;
- робота з широким спектром заставного майна (нерухомість, товари в обігу, обладнання, транспортні засоби, грошові кошти на депозитних вкладах та майнові права тощо);
- гнучкі тарифи на обслуговування кредитів.
Завдяки такій виваженій політиці кредитний портфель по юридичним особам на кінець 2010 року склав 6336609 тис. грн., що на 1392534 тис. грн. більше ніж на початок року.
Згідно з чинним законодавством та нормативними актами НБУ банком щомісячно здійснюється класифікація кредитів за ступенем ризику з метою визначення розміру резерву на можливі втрати по кредитних (активних) операціях в цілому і зокрема за кожним видом операцій. За результатами оцінки фінансового стану позичальників кредитні операції класифікуються на: стандарті, під контролем, субстандартні, сумнівні, безнадійні.
Станом на 01.01.2011року порівняно зі станом на 01.01.2010 року, кредитний портфель змінився таким чином:
питома вага кредитів групи ризику “стандартні” збільшилася: з 13% станом на . 01.01.2010 до 15% станом на 01.01.2011
питома вага кредитів групи ризику “під контролем” зменшилася: з 37% станом на 01.01.2010 до 13% станом на 01.01.2011;
питома вага кредитів групи ризику “субстандартні” зросла: з 44 % станом на 01.01.2010 до .69% станом на 01.01.2011;
питома вага кредитів групи ризику “сумнівні” зменшилась: з 6% станом на 01.01.2010 до 3% станом на 01.01.2011;
питома вага кредитів групи ризику “безнадійні” зменшилась: з 0,5% станом на 01.01.2010 до 0,004 % станом на 01.01.2011.
Банком розроблено комплекс заходів по зниженню кредитного ризику на всіх стадіях видачі та супроводження кредитів, що включає детальніше вивчення кредитоспроможності позичальників, проведення перевірок фінансово-господарської діяльності підприємств, цільового використання кредитів, стану та умов збереження заставленого майна та іншого забезпечення. Протягом року значно розширилась практика застосування графіків погашення кредитної заборгованості, накладання обтяження та страхування заставленого майна. Видача та пролонгація кредитів здійснювались виключно за рішенням кредитного комітету. Кредити надавались при наявності ліквідного забезпечення, що в декілька раз перевищує суму кредиту.
Кредитування фізичних осіб.
Кредитна заборгованість фізичних осіб станом на 01.01.2011 року становила 1687 тис. грн.
Кредитування в Україні, яке є головним джерелом прибутку банків, повільно та поступово набирає обертів. Необхідною умовою для відновлення кредитування фізичних осіб банками у 2010 році було зростання доходів населення, яке у свою чергу повинно бути засновано на зростанні економіки. Банківська система вже пройшла дві хвилі реструктуризації кредитів, і аналізуючи звітній період можна стверджувати, що фінансове становище у людей не швидко, але покращується, що є позитивним чинником для банківської системи.
Депозити фізичних та юридичних осіб
Стабілізування діяльності банківської системи та зростання довіри до банків у населення позитивно вплинуло на сферу залучення коштів. 2010 року Банком активно проводилась робота на ресурсному ринку, широкий асортимент банківських продуктів дозволив збільшити приріст депозитного портфеля.
Структура пасивів банку формується, виходячи із забезпечення вимог ліквідності, вартості ресурсів, розширення клієнтської бази, за галузевими та регіональними ознаками.
Станом на 01.01.2011 банківською установою залучено коштів на суму 3407967 тис. грн., в тому числі від юридичних осіб –57617 тис. грн. (1,69%), від фізичних осіб – 184616 тис.грн. (5,42%), кошти інших банків – 3152016 тис. грн. (92,49%), кошти небанківських фінансово-кредитних установ – 13718 тис.грн. (0,40%), тобто обсяг залучених банківською установою коштів виріс за 2010 рік на 31928 тис.грн.
Розуміючи потенціал та перспективи праці з фізичними особами, банк пропонує максимально зручні умови розміщення вкладів, індивідуальний підхід та гнучкі відсоткові ставки.
Публічне акціонерне товариство «Комерційний банк «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, повністю та своєчасно сплачує регулярні внески. За 2010 рік сума внесків склала 663,6 тис. грн., що на 298,7 тис. грн. менше ніж за 2009 р.
Обслуговування корпоративних клієнтів – юридичних осіб ПАТ
« Комерційний банк « ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА»
Впродовж 2010 року Банк продовжував свій розвиток як універсальна фінансово-кредитна установа, яка активно співпрацює з диверсифікованою клієнтською базою в різних галузях економіки України.
Одним із стратегічних напрямків у роботі з корпоративними клієнтами є забезпечення високоякісного та комплексного обслуговування у всій мережі Банку, шляхом надання як стандартних послуг так і послуг в індивідуальному порядку.
З метою підвищення якості, розширення продуктивного ряду послуг, що надаються корпоративним клієнтам, Банк на підставі аналізу потреб клієнтів, розробив нові та активізував чинні продукти, послуги та технології.
Послідовні кроки в проведенні клієнтської політики, постійний конструктивний діалог з клієнтом, оперативне прийняття рішень та інформаційна відкритість сприяють збільшенню кількості клієнтів.
Станом на 01.01.11 року ПАТ « Комерційний банк « ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» обслуговував всього 1443 корпоративних клієнтів. У порівнянні з 2009 роком кількість цих клієнтів збільшилась на 153 клієнти, тобто на 12 %.
Перелік послуг для корпоративних клієнтів ПАТ «Комерційний банк
« ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» включає:
- Відкриття та ведення поточних рахунків.
- Система «Клієнт –Банк» - онлайн (інтернет – банкінг).
- Кредитування.
- Депозити в національній та іноземних валютах.
- Приймання платежів (приймання готівкових коштів від клієнтів – фізичних осіб та торгівельної виручки від уповноважених осіб на користь компанії).
- Індивідуальні сейфи та скриньки.
- Грошові перекази, платіжні документи в національній та іноземній валютах.
- Купівля продаж та конвертація будь-якої іноземної валюти в іншу .
- Зарплатні проекти.
- Корпоративні картки.
- Сервісна підтримка користувачів ПК.
- Консультаційна підтримка по операціям Клієнта.
Операції з платіжними картками.
Протягом 2010 року Банк продовжує успішно розвивати картковий бізнес.
ПАТ «Комерційний банк «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» є членом двох платіжних систем:
- внутрішньодержавної платіжної системи «Укркарт»;
- афілійованим членом MasterCard International.
Банк випускає та обслуговує платіжні картки «Укркарт-стандарт» та міжнародні платіжні картки платіжної системи «MasterCard»: Сirrus Maestro, Master Card Standart, Master Card Gold. Платіжні картки «Укркарт-Стандарт» та «MasterCard» банк видає як фізичним особам, так і юридичним особам та суб'єктам підприємницької діяльності-фізичним особам.
Юридичним особам банк пропонує реалізацію зарплатних проектів із використанням платіжних карт МПС «MasterCard International ».
Збільшилася кількість банкоматів. В 2010 році розширено сітку обслуговування - встановлено банкомати в обласних центрах, станом на 01.01.2011 року кількість банкоматів становить 16 штук. В ПАТ « КБ « ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» діє мережа банківських терміналів, загальна кількість яких складала 41 одиниці.
Операції з фондовими цінними паперами та вексельного обігу.
На протязі 2010 року Банк здійснював операції з цінними паперами на підставі ліцензій, виданих Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку:
| Види діяльності | | Ліцензії на право здійснення господарської діяльності | Назва органу, що видав ліцензію (терміни початку і закінчення дії ліцензії) |
| 1 | | 3 | 4 |
| Професійна діяльність на фондовому ринку – діяльність з торгівлі цінними паперами (депозитарна діяльність зберігача цінних паперів) | | Ліцензія серія АВ № 323092 від 12.05.2005 | ДКЦПФР, 12.05.2005-12.05.2010 |
| Професійна діяльність на фондовому ринку – депозитарна діяльність зберігача цінних паперів | - | Ліцензія серії АВ № 533967 від 20.05.2010 | ДКЦПФР, 20.05.2010-20.05.2015 |
| Професійна діяльність на фондовому ринку – діяльність з торгівлі цінними паперами (Дилерська діяльність) | - | Ліцензія серії АВ № 533953 від 20.05.2010 | ДКЦПФР, 20.05.2010-20.05.2015 |
| Професійна діяльність на фондовому ринку – діяльність з торгівлі цінними паперами (андеррайтинг) | - | Ліцензія серії АВ № 533954 від 20.05.2010 | ДКЦПФР, 20.05.2010-20.05.2015 |
| Професійна діяльність на фондовому ринку – діяльність з торгівлі цінними паперами (брокерська діяльність) | - | Ліцензія серії АВ № 533952 від 20.05.2010 | ДКЦПФР, 20.05.2010-20.05.2015 |
У 2010 році банк здійснював наступні операції з цінними паперами:
- організацію купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;
- здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені;
- здійснення інвестицій в акції інших юридичних осіб;
- надання аваля по векселях;
- надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій з цінними паперами.
Банк проводить операції з цінними паперами на підставі договорів з клієнтами, укладеними в письмовій формі з урахуванням вимог чинного законодавства, та відповідних первинних документів (реєстрів, актів тощо). Обов’язково проводиться ідентифікація клієнтів і фінансовий моніторинг операцій, а також оцінка фінансового стану та визначення класу емітентів цінних паперів..
У 2010 році Банк здійснив достроковий викуп облігацій власного боргу на суму 17 305 тис. грн.
Операції з іноземною валютою.
Протягом звітного року ПАТ « КБ « ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» надавав своїм клієнтам повний спектр операцій з іноземною валютою:
- неторговельні операції з валютними цінностями;
- операції з готівковою іноземною валютою (купівля, продаж, обмін, прийняття на інкасо) що здійснюються в касах банку;
- ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;
- ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;
- ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
- відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
- відкриття кореспондентських рахунків в банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
- залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
- торгівля іноземною валютою на валютному ринку України (за винятком валютно-обмінних операцій);
- інші операції з валютними цінностями на валютному ринку України.
ПАТ « КБ « ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» має довготривалі ділові та партнерські відносини з іноземними банками – провідними фінансовими установами Європи та країн СНД. Серед іноземних банків-кореспондентів є: Commerzbank AG, Germany ; ОАО "Собинбанк", Россия; CITIBANK N.A. London.; CITIBANK N.A.
Тісна співпраця з банками-кореспондентами, розгалужена система кореспондентських рахунків та професіоналізм персоналу Банку дозволяють оптимізувати шлях проходження платежів і надавати високоякісне обслуговування як зовнішньоторговельних, так і неторговельних операцій Клієнтів в іноземній валюті.
Банк є учасником системи розрахунків SWIFT, що забезпечує можливість здійснення платежів клієнтів та банку з максимальною швидкістю, якістю та надійністю.
ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» є активним учасником міжбанківського валютного ринку України, здійснює операції купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти, її конвертації, як за дорученням клієнтів, так і за власними операціями. Зростання обсягів зовнішньоекономічних операцій клієнтів, з одного боку, намагання Банку задовольнити потреби Клієнта та гнучка тарифна політика з іншого боку, дозволяють Банку отримувати стабільний доход від здійснення операцій з безготівковою іноземною валютою.
У 2010 році Банк здійснював широкий спектр неторговельних операцій з іноземною валютою. Серед послуг, які Банк пропонує своїм клієнтам, є:
валютно-обмінні операції з готівковою іноземною валютою;
прийом зношених банкнот на інкасо;
розмін банкнот іноземних валют;
перевірка достовірності іноземних банкнот.
Крім того комплекс банківських послуг, що надаються приватним особам включає:
відкриття та ведення поточних рахунків фізичних осіб в іноземній валюті;
переказ коштів та виплата переказів в іноземній валюті без відкриття поточних рахунків;
здійснення операцій з відправлення та одержання грошових переказів за міжнародними системами Western Union, Anelik , MoneyGram.
Робота служби внутрішнього аудиту.
-
Виконання плану перевірок.
Cлужба внутрішнього аудиту банку є органом оперативного контролю Спостережної Ради банку, підпорядковується Спостережній Раді банку та звітує перед нею. Служба внутрішнього аудиту банку в процесі проведення перевірок керується чинним законодавством України та нормативними актами Національного банку України.
Діяльність служби внутрішнього аудиту банку у 2010 року була направлена на перевірку й оцінку адекватності та ефективності системи внутрішнього контролю та якості виконання призначених обов'язків співробітниками банку, надання незалежної оцінки системи внутрішнього контролю, встановленого у банку, контролю за ризиками, зменшення ризиків у проведенні операцій, пов'язаних з раціональним та ефективним використанням ресурсів банку.
Під час перевірок, головна увага зосереджувалася на:
- своєчасному виявлення ризиків, пов’язаних з раціональним та ефективним використанням ресурсів Банку та визначення їх оцінки,
- дотримання банком вимог чинного законодавства, нормативних актів Національного банку України, економічних нормативів тощо,
- на аналізуванні інформаційної системи, включаючи систему бухгалтерського обліку і супутніх видів контролю, вивченні фінансової та операційної інформації, дослідженні економічності та ефективності операцій з метою оцінки внутрішнього контролю.
Проведення аудиту структурних підрозділів банку здійснюється відділом відповідно до Стандартів, затверджених постановою Правління НБУ № 358 від 20.07.99р., на підставі плану проведення перевірок, затвердженого Спостережною Радою протокол № 01 від 11.01.2010р. Виконання плану аудиторських перевірок на 2010 рік здійснено в повному обсязі.
За результатами проведення перевірок службою аудиту складалися звіти, які надавалися на розгляд керівникам структурних підрозділів. Постійно проводилися наради з керівниками структурних підрозділів, де обговорювалися рекомендації та заходи для покращення стану внутрішнього контролю.
Аудиторські звіти з оцінкою наявних ризиків надавалися на розгляд Спостережної Ради Банку, Правлінню Банку.
-
Оцінка ризиків.
Служба внутрішнього аудиту постійно здійснює моніторинг за виникненням та контролем ризиків у проведенні банківських операцій, за адекватністю процедур внутрішнього контролю, поточною діяльністю Банку. Оцінка ризиків, відповідно до затвердженої «Методики проведення перевірок відділом внутрішнього аудиту» (далі Методика), проводиться за Карткою оцінки ризиків, з подальшою визначенням рейтингу сукупного ризику в кількісному вираженні.
Протягом звітного періоду за результатами проведених перевірок в Банку виникали ризики операційно-технологічний, ризик зміни % ставки, ліквідності, кредитний, репутації, юридичний, стратегічній, ринковий, валютний, з різними ступенями сукупного ризику.
Головні фактори, що негативно впливають на значення рівня аудиторського ризику – недостатній внутрішньобанківський контроль та встановлені недоліки при кредитуванні та супроводженні кредитів при кредитуванні юридичних.
-
Стан виконання рекомендацій внутрішнього аудиту.
Протягом 2010р. ризик банківських операції та процедур внутрішнього контролю був визначений за різними ступенями ризику. З урахуванням ступенів ризику внутрішнім аудитом були надані рекомендації та розроблені заходи щодо усунення недоліків.
На виконання рекомендацій служби внутрішнього аудиту, начальниками відповідних структурних підрозділів, відділень розробляються заходи для усунення недоліків з встановленням конкретних термінів виконання.
Начальники відповідних структурних підрозділів, відділень постійно звітують про виконання заходів службі внутрішнього аудиту.
Протягом 2010року Правлінням Банку здійснювався постійний контроль за виконанням рекомендацій, щодо усунення порушень та вжиттям дієвих заходів, щодо недопущення порушень в подальшому.
Випадки відмови, від вживання відповідних заходів адекватного контролю, з боку Правління Банку, відсутні.
Маркетинг та рекламна робота.
Основною діяльністю підрозділу реклами упродовж 2010 року було підтримання позитивного іміджу банку в рекламно-інформаційному просторі України. Хоча наряду з суто іміджевою діяльністю продовжувалася робота з приводу впровадження нового: у 2010 році в Банку відкрилися нові відділення на території України. Крім цього, вводилися в дію нові послуги, впроваджувався новий підхід до обслуговування клієнтів, проводилися акції з розрахунково-касового обслуговування та багато іншого. І всі нововведення потребували рекламної підтримки.
Газетні статті , реклама на телебаченні та радіо мали не лише інформаційний, а ще й аналітичний характер, бо не тільки доносили до читача інформацію, а ще й допомагали правильно зрозуміти її та виробити своє ставлення до подій, які відбувалися у фінансовій сфері країни.
Сувеніри та іміджева продукція з символікою банку створювали сприятливу атмосферу не лише в установі Банку , а й в офісах клієнтів.
А сіті-лайти, лайт-бокси, штендери, інформаційні дошки та вивіски виготовлялися та розміщувалися по Україні заради створення сприятливого ефекту присутності банку поруч з кожним клієнтом.
Витрати на послуги реклами за звітний період склали 2162 тис. грн.
7. Організаційна структура
Організаційна структура побудована за принципом централізації з вертикальним підпорядкуванням що забезпечує максимальну відповідальність підрозділів та чіткий розподіл функцій та повноважень.
Органами управління Банку є загальні збори акціонерів, спостережна рада. Вищим органом управління Банку є загальні збори акціонерів.
Правління Банку є виконавчим органом Банку. В межах своєї компетенції правління діє від імені Банку, підзвітне спостережній раді Банку.
Голова правління Банку керує роботою правління Банку та має право представляти Банк без доручення.
Органами контролю Банку є:
- ревізійна комісія;
- служба внутрішнього аудиту.
Фінансовий моніторинг здійснює відповідальний працівник з питань фінансового моніторингу.
В Банку є наступні комітети:
- Кредитний комітет
- Тарифний комітет
- Комітет з питань управління активами та пасивами (КУАП).
9. Злиття, приєднання, поділ, виділення, перетворення банку.
Різноманіття банківських технологій та загострення конкурентної боротьби між банками, як ніколи спонукає до розширення мережі відділень банку, створення найзручніших для клієнтів умов обслуговування.
У 2010 році ПАТ « КБ « ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» розширював мережу відділень та удосконалював їх діяльність. При цьому основним було те, що відділення повинні мати такі ж самі технологічні можливості, як і головний банк. Працівники відділень мають бути універсальними фахівцями, щоб вміти виконати будь-які банківські операції. Тому при удосконаленні діяльності відділень основна увага приділялася технологічному устаткуванню, сучасній організації робочих місць, високим вимогам до кваліфікації персоналу.
На 2011 рік заплановане зростання прибутковості відділень за рахунок вдосконалення банківських технологій, розширенню клієнтської бази та збільшенню універсалізації операційної діяльності.
10. Корпоративне управління банком.
Органи управління.
1. Загальні збори акціонерів (вищий орган управління).
2. Спостережна рада Банку.
3. Правління Банку.
11. Регіональна політика Банку.
Ключовими елементами стратегії ПАТ « КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» є активне просування на ринку банківських послуг і розвиток регіональної мережі.
Основні принципи побудови регіональної мережі Банку в 2010 році:
- відкриття та удосконалення діяльності відкритих відділень з метою надання повного спектру банківських послуг, орієнтованих на індивідуальний підхід до клієнта;
- підтримка високого рівня обслуговування;
- забезпечення конкурентоспроможності Банку на регіональних фінансово-кредитних ринках та їх окремих сегментах.
Сьогодні кожний регіональний підрозділ – це повноцінний представник Банку, який пропонує клієнтам новітні технології та повний перелік послуг.
У планах Банку на 2011 рік подальший розвиток регіональної мережі.
Регіональна мережа ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» на кінець 2010 року налічувала 45 відділень. У 2010 році Банк здійснював розширення мережі відділень, а також удосконалювати діяльність вже відкритих відділень.
Діяльність відділень здійснюється в межах операцій, передбачених відповідними положеннями про відділення, затверджених Спостережною Радою .
Розміщення відділень ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» на території України.
| № п/р | № Відділення | Адреса |
| 1 | Бориспільське №12 | 08307, Київська обл., м. Бориспіль, термінал "F" міжнародного аеропорту "Бориспіль" |
| 2 | Броварське №8 | 07400, Київська обл., м. Бровари, вул. Гагаріна, буд. 10. |
| 3 | Вінницьке №3 | 21027, м. Вінниця, просп. Космонавтів, 42. |
| 4 | Дніпропетровське №5 | 49000, м. Дніпропетровськ, вул. Чкалова, 4, прим. 1. |
| 5 | Дніпропетровське №7 | 49005, м. Дніпропетровськ, вул. Чернишевського, 21. |
| 6 | Донецьке №1 | 83050, м.Донецьк, вул.Університетська, 30. |
| 7 | Донецьке №6 | 83000, м. Донецьк, вул. Постишева, 97. |
| 8 | Євпаторійське №1 | 97408, м. Євпаторія, вул. Дмитра Ульянова, буд.55. |
| 9 | Запорізьке №2 | 69035, м. Запоріжжя, вул. Панфіловців, буд. 10, прим. 10. |
| 10 | Ів.-Франківське №1 | 76014, м.Івано-Франківськ, вул.Академіка Сахарова, 34. |
| 11 | Ів-Франківське №2 | 76018, м.Івано-Франківськ, вул.Гарбарська, 39. |
| 12 | Кам`янець- Подільське №2 | 32300, м. Кам‘янець-Подільський, вул. Л.Українки, 42 |
| 13 | Київське №1 | 03150, м.Київ, вул. Щорса 7/9. |
| 14 | Київське №10 | 02160, м.Київ, проспект Воз’єднання, буд. 7. |
| 15 | Київське №11 | 01103, м. Київ, бульвар Дружби Народів, підземний перехід (Торгівельний центр). |
| 16 | Кіровоградське №1 | 25006, м. Кіровоград, вул. В. Чорновола, (вул. Луначарського), буд. 8/2. |
| 17 | Криворізьке №2 | 50027, Дніпропетровська обл., м.Кривий Ріг, просп.Гагаріна, 27. |
| 18 | Луганське №2 | 91016, м. Луганськ, пл. Героїв ВВВ 7, прим.254. |
| 19 | Луцьке №4 | 43025, Волинська обл., м. Луцьк, просп. Волі, 60. |
| 20 | Львівське №2 | 79008, м. Львів, вул. Валова, буд. 15. |
| 21 | Львівське №5 | 79026, м. Львів, вул. Ак. Є. Лазаренка, буд. 1. |
| 22 | Макіївське №2 | 86157, Донецька обл., м.Макіївка, вул.Леніна, 59. |
| 23 | Маріупольське №5 | 87500, Донецька обл., м. Маріуполь, просп. Леніна, 14, прим. 39. |
| 24 | Миколаївське №1 | 54017, м.Миколаїв, вул.Радянська, 13/9. |
| 25 | Миколаївське №2 | 54025, м. Миколаїв, просп. Героів Сталінграду, 17/2. |
| 26 | Мукачівське №3 | 89600, Закарпатська обл., м. Мукачеве, вул. Маргітича Івана (вул. Московська), буд. 21, прим. 3. |
| 27 | Одеське №1 | 65010, м. Одеса, просп. Адміральський (Лумумби), буд.34, кв. 11. |
| 28 | Полтавське №1 | 36020, м.Полтава, вул.Жовтнева, 30/12. |
| 29 | Рівненське №3 | 33027, м. Рівне, вул. Київська (вул. Лібкнехта), буд. 67-а |
| 30 | Севастопольське №3 | 99011, м. Севастополь, вул. Очаковцев, буд. 60. |
| 31 | Сімферопольське №2 | 95011, АРК, м. Сімферополь, вул. Севастопольська, 22/2. |
| 32 | Сумське №1 | 40300, м. Суми, вул. Петропавлівська, 81. |
| 33 | Тернопільське №1 | 46008, м.Тернопіль, вул. Шептицького, 4а. |
| 34 | Тернопільське №3 | 46024, м.Тернопіль, вул. Генерала М. Тарнавського, 2а, прим. 26. |
| 35 | Ужгородське №2 | 88000, Закарпатська обл., м. Ужгород, вул. Л. Толстого, 33. |
| 36 | Уманське №3 | 20300, Черкаська обл., м Умань, вул. Леніна, 21. |
| 37 | Харківське №4 | 61024 , м.Харків, вул.Полтавський шлях, 7. |
| 38 | Харківське №7 | 61057 , м. Харків, вул.Чернишевська, буд. 7. |
| 39 | Херсонське №2 | 73022, м. Херсон, вул. Перекопська, 156. |
| 40 | Хмельницьке №4 | 29016, м.Хмельницький, вул. Львівське шосе, буд.33. |
| 41 | Хмельницьке №6 | 29000, м. Хмельницький, вул. Грушевського, буд.86, кв.2. |
| 42 | Черкаське №1 | 18000, м.Черкаси, вул. Пушкіна, буд.67. |
| 43 | Чернівецьке №1 | 58001, м. Чернівці, вул. Червоноармійська, буд. 24 |
| 44 | Чернівецьке №2 | 58002, м. Чернівці, вул. Головна, буд. 178. |
| 45 | Чернігівське №1 | 14005, м. Чернігів, вул. Котляревського, 3/42. |
12. Управління фінансовими ризиками.
Ризики банківської діяльності поділяються на фінансові та функціональні. Ступінь загрози того чи іншого ризику залежить від обсягу відповідного активу в валюті балансу банку - для фінансових ризиків, та ступеню впливу ризику на можливості банку здійснювати усі операції - для функціональних ризиків.
Основні завдання системи управління ризиками ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» полягають у:
- забезпеченні виконання бізнес-цілей відповідно до визначеної стратегії розвитку банку та підвищення його вартості;
- оптимізації очікуваного фінансового результату та зниженні рівня неочікуваних збитків;
- оптимізації співвідношення потенційних можливостей і ризиків та розміру капіталу і темпів зростання банку;
- встановленні ефективної системи підтримки управлінських рішень з урахуванням ризиків, на які наражається банк;
- забезпеченні життєздатності банку в несприятливих умовах та кризових ситуаціях.
Система управління ризиками банку базується на таких принципах:
- існування єдиної системи ідентифікації, оцінки, моніторингу та управління ризиками;
- методологічне забезпечення та наявність прописаних регламентів і процедур управління ризиками;
- розподіл ідентифікованих ризиків по центрах відповідальності, контролю та управління;
- наявність високотехнологічної системи обробки інформації, аналітичної бази та звітності;
- визначення засобів, механізмів та інструментів управління ризиками;
- впровадження і функціонування ризик-орієнтованої системи внутрішнього контролю;
- забезпечення контролю Спостережної Ради і Правління банку за системою управління ризиками;
- перегляд процедур управління ризиками з урахуванням впровадження нових банківських продуктів і трансформації організаційно-функціональної системи банку;
- постійний перегляд відповідності системи управління ризиками існуючим ринковим умовам, фінансовим інструментам, ситуації в економіці та корпоративній стратегії цінностей.
До пріоритетних ризиків належать ризики: ліквідності, кредитний ризик, ризик зміни процентної ставки, валютний ризик, операційний ризик . Цим ризикам банк приділяє особливу увагу, тому що їх виникнення може негативно вплинути на його діяльність.
Процес оцінки ризиків включає визначення того, які ризики контролюються банком, а які є неконтрольованими. При оцінці контрольованих ризиків визначається можливість прийняття існуючого рівня ризику чи необхідність зменшення його за допомогою певних процедур. Щодо неконтрольованих ризиків визначається можливість їх існування або необхідність обмеження пов'язаних з ними напрямків діяльності .
Методи оцінки та управління ризиками.
Система управління ризиками банку розроблена згідно Методичних рекомендацій щодо організації та функціонування системи ризик-менеджменту, схвалених постановою Правління НБУ №361 від 02.08.04 р. Оцінка ризиків здійснюється згідно внутрішнього Положення про управління окремим видом ризику та у
порядку визначеному внутрішньою методикою оцінки ризику.
Перші п’ять видів ризику (кредитний, ліквідності, ринковий, зміни процентної ставки та валютний) є основою банківської діяльності, оскільки саме вони складають основу управління активами та пасивами.
Процес управління ризиками складається з наступних етапів :
- Ідентифікація ризику .
- Вибір методу управління ризиком та застосування обраного методу управління ризиком.
- Оцінка і моніторинг ризику .
Ідентифікація ризику здійснюється шляхом визначення ризику, з яким пов'язані окремі операції, групи операцій чи вид банківської діяльності. Результат ідентифікації ризику має кількісне вираження, тобто коефіцієнти та нормативи, які обчислюються щодня, щотижня, щомісячно .
Вибір методу управління ризиком залежить від факторів ризику, які використовуються для визначення відносної важливості або ймовірності того, що умови чи події можуть змінитися і негативно вплинути на фінансовий стан банку. Оцінюючи ризик, визначаються та досліджуються як внутрішні, так і зовнішні фактори, що можуть негативно вплинути на діяльність банку. При оцінці контрольованих ризиків визначається можливість прийняття існуючого рівня ризику чи необхідність його зменшення за допомогою певних процедур. Щодо неконтрольованих ризиків визначається їхня прийнятність або необхідність обмеження пов’язаних з ними напрямків діяльності. Моніторинг ризику здійснюється у процесі незалежної оцінки ризиків та втілення системи контролю за ризиками, що визначаються на основі інформаційних звітів (довідки про оцінку відповідного виду ризику та основних факторів, що на нього вплинули; довідка про загальний рівень ризику), які надаються працівниками банку керівництву.
У процесі оцінки та управління ризиками враховується взаємозв’язок, що існує
між усіма ризиками. Тому банк аналізує та оцінює не лише окремо кожен вид ризику, а й визначає сукупний рівень ризику, що складається із обсягів окремих ризиків.
Способи мінімізації ризиків
Найбільш ефективними способами мінімізації ризиків є:
- об’єднання ризику – метод, направлений на зниження ризику шляхом перетворення випадкових втрат у невеликі, але постійні відрахування (страхування);
- розподіл ризику – метод, який базується на розподілі втрат між учасниками процесу, причому втрати кожного відносно невеликі;
- лімітування – метод, який передбачає розробку детальної стратегічної документації (оперативних планів, інструкцій і нормативних матеріалів), якою встановлюється максимально допустимий рівень ризику по кожному напрямку діяльності банку, а також чіткий розподіл функцій і відповідальності банківського персоналу;
- диверсифікація – метод, який передбачає підбір активів, які мало взаємозалежні між собою;
- хеджування – балансуюча транзакція, націлена на мінімізацію ризику.
Розподіл повноважень щодо управління ризиками між підрозділами банку
Відповідно до організаційної структури банку основну відповідальність за встановлення та затвердження цілей у сфері управління ризиками та капіталом несе Спостережна рада. При цьому банк має окремі структурні підрозділи, які відповідають за управління ризиками та їх контроль.
До компетенції Спостережної Ради належить визначення ключових аспектів і корпоративних принципів управління ризиками в системі банку; затвердження системи, процедур, стандартів, інструкцій та регламентів управління ризиками в банку; розподіл і делегування профільним комітетам банку окремих повноважень у частині управління ризиками.
Правління банку забезпечує реалізацію затвердженої політики управління ризиками та здійснює контрольні функції за профільними комітетами щодо дотримання процедур, інструкцій та регламентів управління ризиками в банку, лімітів та нормативів.
Комітет з управління активами та пасивами розглядає питання щодо:
- підтримки адекватної платоспроможності;
- управління структурою балансу;
- ефективного управління активами та пассивами.
Кредитний комітет визначає та встановлює процедури, методики, стандарти та інструкції щодо практики управління кредитним ризиком; ліміти та обмеження на здійснення кредитно-інвестиційної діяльності; процедури по роботі з проблемними кредитами; затверджує план формування резервів за кредитними операціями.
Тарифний комітет забезпечує впровадження ефективної і гнучкої тарифної та цінової політики Банку, адекватної до ринкових змін; оптимізацію продуктового ряду.
Платоспроможність комерційного банку
Капітал банку – є одним з найважливіших показників, які характеризують його фінансову стійкість та здатність до подальшого розвитку. Адже капітал забезпечує кошти, необхідні для створення та функціонування банківської установи; захищає її від банкрутства, компенсуючи втрати від різноманітних ризиків; підтримує довіру клієнтів до банку і не дає підстав кредиторам засумніватися в його фінансовій стійкості; є регулятором зростання банку і масштабів його роботи на ринку; забезпечує засоби для розширення діяльності шляхом купівлі нового устаткування, програмних продуктів; фінансування нових видів послуг.
Капітал банку включає сплачений і зареєстрований статутний капітал і розкриті резерви, які створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку, надбавок до курсу акцій і додаткових внесків акціонерів у капітал, загальний фонд покриття ризиків, що створюється під невизначений ризик при проведенні банківських операцій, за винятком збитків за поточний рік і нематеріальних активів.
Платоспроможність банку характеризується показниками достатності його капіталу.
Міжнародні стандарти достатності капіталу вимагають додержання мінімально допустимих значень нормативів співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів Н3 та адекватності регулятивного капіталу Н2.
Капітал банку вважається достатнім, а банк платоспроможним, якщо він покриває не менше 10% ймовірних збитків по активах, що зважені на величину кредитного ризику.
Норматив адекватності регулятивного капіталу Н2 (норматив платоспроможності) відображає здатність банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов'язаннями, що випливають із торговельних, кредитних або інших операцій грошового характеру. Чим вище значення показника адекватності регулятивного капіталу, тим більша частка ризику, що її приймають на себе власники банку; і навпаки: чим нижче значення показника, тим більша частка ризику, що її приймають на себе кредитори/вкладники банку. Значення показника адекватності регулятивного капіталу визначається як співвідношення регулятивного капіталу банку до сумарних активів і певних позабалансових інструментів, зменшених на суму створених відповідних резервів за активними операціями та на суму забезпечення кредиту (вкладень у боргові цінні папери) безумовним зобов’язанням або грошовим покриттям у вигляді застави майнових прав (за умови, що забезпечення відповідає вимогам пункту 2.5 глави 2 розділу VI Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої Постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 р. №368) і зважених за ступенем кредитного ризику. Для розрахунку адекватності регулятивного капіталу банку його активи поділяються на п'ять груп за ступенем ризику та підсумовуються з урахуванням відповідних коефіцієнтів зваження.
Норматив співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів Н3 - відображає розмір регулятивного капіталу, необхідний для здійснення банком активних операцій. Норматив співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів банку розраховується як співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів банку. Нормативне значення нормативу Н3 має бути не меншим, ніж 9%.
| Голова Правління | А.І. Циктор |
| Головний бухгалтер | С.Г. Гребенюк |
Баланс
на кінець дня 31 грудня 2010 року
(тис. грн.)
| Ря-док | Найменування статті | Примітка | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 4 |
| | АКТИВИ | | | |
| 1 | Грошові кошти та їх еквіваленти | 4 | 616288 | 324350 |
| 2 | Торгові цінні папери | 5 | 20836 | 42333 |
| 3 | Кошти в інших банках | 7 | 213148 | 390251 |
| 4 | Кредити та заборгованість клієнтів | 8 | 5504250 | 4447222 |
| 5 | Цінні папери в портфелі банку на продаж | 9 | 28897 | 80347 |
| 6 | Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток | | 31 | 31 |
| 7 | Основні засоби та нематеріальні активи | 14 | 44903 | 69033 |
| 8 | Інші фінансові активи | 15 | 51407 | 91 |
| 9 | Інші активи | 16 | 22106 | 6924 |
| 10 | Усього активів | | 6501866 | 5360582 |
| | ЗОБОВ’ЯЗАННЯ | | | |
| 11 | Кошти банків | 18 | 3713248 | 2720222 |
| 12 | Кошти клієнтів | 19 | 855142 | 1010365 |
| 13 | Боргові цінні папери, емітовані банком | 20 | 10295 | 20972 |
| 14 | Відстрочені податкові зобов’язання | | 133 | 133 |
| 15 | Резерви за зобов’язаннями | 22 | 1838 | - |
| 16 | Інші фінансові зобов’язання | 23 | 13660 | 2948 |
| 17 | Інші зобов’язання | 24 | 920 | 690 |
| 18 | Усього зобов’язань | | 4595236 | 3755330 |
| | ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ | | | |
| 19 | Статутний капітал | 26 | 1850000 | 1550000 |
| 20 | Нерозподілений прибуток | | 1346 | 1494 |
| 21 | Резервні та інші фонди банку | 27 | 55252 | 53758 |
| 22 | Резерви переоцінки цінних паперів | | 32 | |
| 23 | Усього власного капіталу | | 1906630 | 1605252 |
| 24 | Усього пасивів | | 6501866 | 5360582 |
| Голова Правління | А.І. Циктор |
| Головний бухгалтер | С.Г. Гребенюк |