Методология статистического мониторинга и анализа инвестиционного развития региона
| Вид материала | Диссертация |
СодержаниеРоссийская федерация Привлеченные средства Московская область Привлеченные средства Kaшиpckaя гpэc-4 Ооо энергоцентр |
- Методология аналитического обоснования развития сельского хозяйства на базе статистического, 709.24kb.
- Рабочая программа дисциплины «международные инвестиции» Рекомендуется для направления, 220.58kb.
- Методология финансового инвестиционного анализа и проектного консалтинга региональных, 653.71kb.
- Отчет 2011 год 2012 год 2013 год Цель Обеспечение устойчивого и качественного экономического, 92.63kb.
- Губернии Поволжья: опыт многомерного статистического анализа, 85.29kb.
- Семинарских/ практических занятий Тема Статистическое наблюдение Методология организации, 113.64kb.
- Методология статистического анализа глобализации международной торговли развитых стран, 716.57kb.
- Программа социально-экономического развития региона в системе оценки рисков инвестиционного, 55.22kb.
- Методология оценки влияния на экономику региона факторов риска инвестиционного комплекса, 480.71kb.
- Методология статистического анализа маркетинговой деятельности предприятий на рынке, 616.16kb.
Влияние институциональных преобразований в Московской области находит отражение в более высоких темпах роста частных инвестиций и сокращении доли государственной собственности. Вместе с тем растет доля муниципальной собственности и собственности совместных и иностранных организаций. Анализ динамики структурных сдвигов в инвестиционной сфере экономики Московской области позволяет сделать вывод о том, что наибольшей инвестиционной активностью в данном регионе отличаются предприятия частной, иностранной и муниципальной собственности. В этом смысле, эти предприятия можно считать более конкурентоспособными в сложившихся условиях рыночной среды.
Технологическая структура инвестиций в основной капитал электроэнергетики также имеет существенные отличия от средних по Российской Федерации: наибольшие объемы инвестиций направлялись в машины, оборудование и строительно-монтажные работы (около 60%), низкая доля инвестиций в природоохранные объекты (снижение с 0,35% от всех инвестиций в 2002 году до 0,15% в 2007 году, в то время как в среднем по РФ - 3,32%), а также постоянное сокращение инвестиций в нематериальные активы.
Структурные сдвиги в собственных и привлеченных источниках финансирования инвестиционного развития электроэнергетики Московской области имеют тенденции, противоположные средним по Российской Федерации (табл.6).
Таблица 6
Структура инвестиций по их источникам
в электроэнергетике Российской Федерации и Московской области (в %)
.
| Источники инвестиций | 1998 | 1999 | 2001 | 2004 | 2007 |
| РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Собственные средства | 90 | 89 | 77 | 74 | 69 |
| прибыль, остающаяся в распоряжении организации (фонд накопления) | 16 | 18 | 18 | 19 | 8 |
| амортизация (средства на капитальный ремонт)* | 74 | 71 | 57 | 54 | 56 |
| Привлеченные средства | 10 | 11 | 23 | 26 | 31 |
| кредиты банков | 1 | - | 2 | 1 | - |
| в т.ч. кредиты иностранных банков | - | - | 1 | - | - |
| заемные средства других организаций | - | - | - | 1 | 1 |
| бюджетные средства | 1 | 3 | 5 | 4 | 2 |
| средства из федерального бюджета | - | - | 2 | 1 | 1 |
| средства из бюджетов субъектов федерации | 1 | 3 | 3 | 2 | 1 |
| средства внебюджетных фондов | 4 | 3 | 3 | 2 | 1 |
| прочие средства | 3 | 4 | 14 | 19 | 27 |
| в т.ч. централизованные фонды федеральных органов исполнительной власти | - | - | - | - | 21 |
| в т.ч. средства от эмиссии акций | - | - | 5 | - | - |
| МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Собственные средства | 91 | 100 | 57 | 78 | 89 |
| прибыль, остающаяся в распоряжении организации (фонд накопления) | 37 | 68 | 18 | 34 | 12 |
| амортизация (средства на капитальный ремонт)* | 54 | 32 | 39 | 43 | 77 |
| Привлеченные средства | 9 | - | 43 | 22 | 11 |
| кредиты банков | 5 | - | 19 | 14 | 3 |
| в т.ч. кредиты иностранных банков | - | - | 19 | 13 | - |
| заемные средства других организаций | - | - | - | - | - |
| бюджетные средства | - | - | - | - | 2 |
| средства из федерального бюджета | - | - | - | - | - |
| средства из бюджетов субъектов федерации | - | - | - | - | 2 |
| средства внебюджетных фондов | - | - | - | - | 1 |
| прочие средства | 4 | - | 24 | 8 | 5 |
| в т.ч. средства от эмиссии акций | - | - | 23 | - | - |
* - до 2000 г. амортизационные отчисления учитывались по статье «на капитальный ремонт».
Если в среднем по РФ наблюдается стабильная тенденция к снижению доли собственных средств в структуре источников капитальных вложений, то электроэнергетика Московской области имеет очень низкий удельный вес привлеченных средств, бюджетное финансирование практически отсутствует.
Таким образом, структурно-динамический анализ инвестиционных процессов в электроэнергетике Московской области показывает значительные качественные отличия от средних по РФ.
В последнее время наблюдаются позитивные сдвиги в инвестиционных процессах: объем инвестиций в основной капитал электроэнергетики в 2007 году вырос до 18% от общего объема инвестиций в основной капитал Московской области. Это явилось следствием того, что приоритетным направлением инвестиционной политики региона выбраны и постепенно начинают реализовываться механизмы привлечения инвестиций в базовые виды деятельности, в том числе, в электроэнергетику, являющуюся основой для перевооружения промышленности и других важнейших сфер экономики1. Государственное регулирование развития ТЭК Московской области осуществляется топливно-энергетическим комитетом, который в настоящее время разрабатывает Концепцию развития ТЭК Московской области на среднесрочный период и программу стратегического развития электроэнергетики области до 2020 года. Программа носит инвестиционный характер, и должна базироваться не на интуитивных управленческих решениях или лоббировании чьих-либо интересов, а на экономических расчетах с применением системного научно-методического обоснования выбора первоочередных объектов вложения инвестиций и источников их финансирования. Базой для этого должен стать постоянный статистический мониторинг инвестиционных процессов в регионе, анализ, прогнозирование и оптимизация инвестиционных решений с использованием современных информационных технологий.
Проведенный анализ показал, что существующая сегодня информационно-методическая база принятия инвестиционных решений в органах регионального управления, в том числе в сфере регулирования ТЭК Московской области, не обеспечивает решение поставленных первоочередных задач его инвестиционного развития в целях укрепления энергетической безопасности и устойчивого обеспечения экономики региона. Выявлен ряд методологических и организационно-методических проблем региональной статистики. Во-первых, ориентация государственных целевых программ развития статистики, прежде всего, на потребности федеральных органов управления, в то время как специфические особенности регионального и отраслевого развития требуют формирования регионального статистического мониторинга.
Во-вторых, в Федеральной целевой программе развития государственной статистики отсутствует направление статистики инвестиций, в то время как в условиях экономических реформ особая значимость инвестиций для подъема экономического потенциала и необходимость реализации государственной инвестиционной политики требуют адекватной статистической информации по инвестиционному развитию в форме создания единой интегрированной системы статистического наблюдения (мониторинга). Сегодня информация по инвестиционному развитию собирается в рамках различных статистических наблюдений и единовременных обследований в статистике предприятий, статистике финансов, статистике отдельных сфер экономической деятельности, институциональных преобразований в экономике, негосударственного сектора, макроэкономических показателей и экономических балансов, экономической активности населения, а также в рамках ведомственной статистики других государственных органов. Единая система показателей инвестиционного развития пока еще не сформирована из-за отсутствия должной взаимосвязи, преемственности и полноты различных форм статистической отчетности и единовременных обследований как по охвату тех или иных совокупностей, так и по составу показателей.
В-третьих, состав и видовая структура публичной статистической информации является малорепрезентативной с точки зрения аналитических возможностей для целей управления. Статистические показатели укрупнены, по ним нельзя установить многие развивающиеся процессы, что вытекает, прежде всего, из методологических проблем учета. В результате аналитическая интерпретация не отражает действительно происходящих явлений и процессов. Наиболее востребованными показателями являются первично агрегированные данные по отдельным направлениям. При существующей уже сегодня и постоянно развивающейся компьютерной технологии сбора, обработки и представления информации решение проблемы состоит в использовании и хранении баз данных первичных показателей. Формирование же агрегированных аналитических показателей по направлениям анализа должно осуществляться по конкретному запросу специалиста с использованием программного обеспечения интегрированных баз данных.
В-четвертых, реально используемые программные средства не обеспечивают потребности работников региональных органов и районных отделов Росстата. Для повышения качества информационной базы анализа и обоснования инвестиционного развития, наряду с модернизацией методов принятия решений при формировании инвестиционной политики, важнейшей задачей является обеспечение сквозной технологии сбора, передачи, обработки, накопления и представления статистической информации, а также формирование аналитической информации на основе интегрированных принципов, когда основные индикаторы инвестиционного развития должны собираться в комплексе при соблюдении требований методологического единства.
В-пятых, как показывают проведенные обследования, сегодня региональные и районные органы Росстата не укомплектованы нужными кадрами, особенно остро ощущается нехватка специалистов, владеющих знаниями современных компьютерных технологий и методов аналитического исследования.
В-шестых, потребности развития региональной экономики требуют организации статистического мониторинга и формирования интегрированных информационных ресурсов по направлениям. Унифицированный подход, принятый за основу в статистической методологии и практике, выявил недостаточность, низкое качество, а порой, и полную потерю информации. Сегодня отсутствует возможность не только автоматизированного формирования сводного энергетического баланса региона, но даже вручную это вызывает сложности из-за того, что методология его формирования устарела и не соответствует мировой практике, нет достаточных данных статистики для его формирования, нет специалистов, владеющих методологией расчета1.
Решение проблемы качества информационно-аналитического обеспечения органов регионального управления требует корректного учета многоаспектности процессов инвестиционного развития и изменения теоретико-методологических подходов к построению системы статистических показателей, выработки методологических и методических аспектов сбора, обработки, анализа и интерпретации статистической информации.
Сложившиеся к настоящему времени понятия социального и экономического мониторинга были систематизированы и определены, как информационно-аналитическая постоянно действующая система наблюдений за динамикой показателей с целью получения объективной, полной и своевременной информации о социальных и экономических процессах. Однако в зависимости от уровня и целей решаемых задач (муниципальные, региональные, федеральные, отраслевые и т.д.) методологические и организационные аспекты мониторинга существенно различаются. В то же время понятие статистического мониторинга инвестиционного развития в статистической науке и практике до сих пор не было определено, что является одной из причин его неразработанности как метода информационно-аналитического наблюдения за инвестиционными процессами.
Статистический мониторинг инвестиционного развития представляет собой единую интегрированную систему статистико-аналитического инструментария наблюдения и представления информации по установленному перечню статистических показателей на основе единых методологических и информационно-технологических принципов. Предметом исследования выступают инвестиционные процессы, методом исследования является наблюдение и измерение причинно-следственных связей между статистическими показателями, а также расчет количественных характеристик и выявление качественных аспектов процессов инвестиционного развития. Цель и задачи статистического мониторинга инвестиционного развития состоят в обобщении, систематизации и оценке информации об объеме, источниках и структуре инвестиций. Основное содержание заключается в своевременном выявлении диспропорций в инвестиционных процессах и установлении более эффективных направлений и объектов использования инвестиций, создающих основу стабилизации и развития экономики региона. Статистический мониторинг должен стать эффективным методом информационно-аналитического исследования, который объединяет в себе элементы статистического наблюдения и экономико-статистического анализа.
Создание полнофункциональной системы регионального статистического мониторинга должно основываться на единых методологических и информационно-технологических принципах, на применении широкого круга компьютерных и информационных технологий и современных подходов в области проектирования информационных систем. При проектировании информационно-аналитической модели статистических данных основным информационным компонентом должна выступать база первичных статистических данных, что, бесспорно, повышает информационный и аналитический потенциал статистического мониторинга инвестиционного развития региона. Такой подход основан на возможности интеграции первичной информации, которая, в свою очередь, базируется на таких принципах проведения государственных статистических исследований, как:
- централизация и одновременность проведения статистического наблюдения на всей территории по единой научно обоснованной методологии;
- полнота и достоверность первичного учета;
- консолидация первичных статистических данных централизованных статистических наблюдений в единый информационный ресурс.
Сегодня информационные ресурсы формируются из разнородных, неподдающихся структуризации и систематизации, информационных компонентов, что предопределено исторически сложившейся практикой проведения статистических исследований. Подобный информационный фонд предназначен для решения статистических задач регламентного типа, но не может обеспечить интегрированную информационную поддержку решения аналитических задач и информационно-справочного обеспечения органов регионального управления, не позволяет применять для их решения современные методы и технологии. При проектировании информационно-логической модели первичных статистических данных ставится проблема дальнейшего совершенствования Электронного каталога статистических показателей (ЭКСП) и необходимость создания интегрирующего элемента в виде единого перечня единиц наблюдения. При этом следует отметить, что этот перечень содержится в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) – Генеральной совокупности объектов наблюдения, который, с 2007 года ведут территориальные органы государственной статистики. Для проведения различных статистических наблюдений перечень разбивается на совокупность локальных справочников предприятий. Дальнейшее объединение с целью интеграции первичных данных не представляется возможным. Такой подход в проведении статистических наблюдений основан на существующих методиках организации государственных статистических исследований, ориентированных на несовременные подходы организации баз данных и применение устаревших компьютерных и информационных технологий. Первопричиной локализации информационных фондов является разработка специфической формы под каждое статистическое наблюдение. Это вызывает также дублирование статистических показателей в различных формах. Попытки унифицировать приводят к созданию новых форм. Под каждое статистическое наблюдение разрабатывается комплекс электронной обработки данных, что, в свою очередь, требует дополнительных затрат. В данном аспекте решение проблемы заключается в проектировании статистического мониторинга как единого инструментария статистического наблюдения, благодаря которому отчитывающийся субъект в определенные сроки единожды представлял бы информацию по всему перечню статистических показателей. Это, безусловно, требует пересмотра системы организации государственных статистических исследований.
Предлагаемый подход к формированию методологии регионального статистического мониторинга для наблюдения за параметрами инвестиционного развития электроэнергетического комплекса можно представить в виде концептуальной модели, которая включает совокупность объектов наблюдения, перечень проблемно-ориентированных направлений (показателей) и программно-инструментальные средства агрегирования и представления данных, а также оптимизации и обоснования инвестиционных решений. Методологический аспект создания региональной системы статистического мониторинга инвестиционного развития электроэнергетики предполагает:
во-первых, определение единицы статистической отчетности и разработку структуры генеральной совокупности этих единиц, а также формализацию критериев выбора субъектов из генеральной совокупности для проведения мониторинга (совокупность значений критериальных признаков, однозначно определяющих ценз, с одной стороны, и перечень статистических показателей, с другой). Проблемно-ориентированное направление электроэнергетики предполагает сплошное пообъектное наблюдение предприятий и организаций по единой схеме и в единой базе данных регионального уровня. Как показывает практика, группировка объектов по типу на крупные и средние с численностью свыше 15 человек, крупные и средние с численностью до 15 человек, малые, а с 2008 года в соответствии со стандартами Евросоюза на крупные, средние, малые и микропредприятия с качественно новыми характеристиками для каждой совокупности – ведут к потере данных и соответственно к неполноте и нерепрезентативности информации;
во-вторых, определение единицы статистического наблюдения, типизация этих единиц, а также формализация их отношений с единицами статистической отчетности;
в-третьих, определение максимально возможной степени детализации предоставляемой информации по каждому показателю. В качестве проблемно-ориентированных направлений изучения статистического мониторинга инвестиционного развития электроэнергетического комплекса региона предлагаются:
-производство, реализация и потребление электроэнергии;
-индикаторы инвестиционного потенциала предприятий электроэнергетики;
-финансовое состояние;
-структура затрат и ценообразование;
-индикаторы формирования энергетического баланса региона;
-факторы институциональных преобразований.
в-четвертых, создание программно-методического инструментария обеспечения репрезентативности информации органам управления (классификаторы, схемы сборки, сохранение рядов динамики и возможности построения прогнозных моделей).
Организационный аспект создания региональной системы статистического мониторинга инвестиционного развития электроэнергетики является наиболее трудноразрешимым и потребует пересмотра существующей системы первичного статистического учета в части его автоматизации и унификации с первичным бухгалтерским учетом. В сфере бухгалтерского учета уже начинает реализовываться на практике электронный доступ отчитывающихся субъектов к информационной базе Федеральной Налоговой службы. Поскольку одним из направлений оптимизации процесса сбора статистической информации обозначен сбор данных в электронной форме непосредственно от предприятий и организаций, то с этой точки зрения предлагаемый подход не противоречит основным концепциям информатизации и компьютеризации процессов сбора первичной статистической информации. Посредством однозначной идентификации хозяйствующего субъекта будет определена совокупность единиц наблюдения и перечень показателей по каждой из них, информацию по которым субъект обязан предоставить. Внедрение статистического мониторинга путем интегрированного сбора первичной статистической информации позволит:
-на этапе статистического наблюдения отказаться от формы статистического наблюдения в существующем сегодня виде, что исключит несогласованность и дублирование первичных статистических данных;
-автоматизировать и унифицировать процесс сбора первичных данных;
-интегрировать оперативную первичную информацию в единую базу первичных статистических данных, что, в свою очередь, позволит отказаться от многочисленных локальных комплексов электронной обработки данных и устранить несовместимость информационных ресурсов; упростить и автоматизировать регламентную часть государственной статистики; максимально расширить круг информационных услуг; обеспечить возможность применения современных методов и технологий анализа; группировать первичные данные для решения территориально ориентированных задач.
В третьей главе «Концепция статистического мониторинга в обосновании инвестиционного развития региона» разработана концептуальная модель статистического мониторинга для обоснования инвестиционного развития региона (рис.3), базирующаяся на комплексном использовании системы статистических показателей, взаимоувязанных методов, средств и инструментов отбора приоритетных объектов вложения инвестиций и формирования оптимальной схемы их финансирования.
Структурно-динамический анализ
и прогноз статистических показателей
Методы
много
мерного статистического анализа, моделирования и оптимизации
Рис. 3. Концептуальная модель статистического мониторинга в обосновании инвестиционного развития ТЭК региона
Концептуальная модель статистического мониторинга включает следующие компоненты:
- структурно-динамический анализ показателей инвестиционного климата в регионе и в ТЭК, позволяющий выявить приоритетные направления вложения инвестиций и определить пути оптимизации инвестиционного процесса в регионе;
- анализ возможностей инвестиционного рынка с целью определения потенциальных и перспективных источников финансирования приоритетных направлений;
- оценка реального состояния предприятий сферы, позволяющая разработать систему критериев комплексной оценки предприятий на основе показателей, рассчитанных по данным их реальной текущей и предыдущей деятельности;
- отбор приоритетных социально и экономически значимых объектов региона;
- определение необходимости и целесообразности вложения инвестиций в развитие выбранных приоритетных предприятий;
- формирование оптимальной схемы их финансирования;
- разработка методических подходов к реализации инвестиционных проектов.
Проведенный мониторинг и анализ пообъектной статистической базы индикаторов предприятий-производителей электроэнергии Московской области показал, что при высокой социально-экономической значимости их коммерческая инвестиционная привлекательность практически отсутствует. Следовательно, отбор первоочередных объектов для включения в план инвестиционного развития должен базироваться не на данных традиционного финансового анализа, а на основе комплексной оценки компонентов их социально-экономической значимости и производственной эффективности, таких как: значимость для региона (1-2 показатели); уровень организации управления (5-8 показатели); социальная политика занятости (9-10 показатели); уровень организации производства (деловая активность) (3,11 показатели); резервы для бизнеса (4 показатель).
Выбор наиболее значимых показателей в каждой группе проводится на основе корреляционного и регрессионного анализа и включает 11 относительных показателей, рассчитанных по данным официальной отчетности предприятий по унифицированным формам государственного статистического наблюдения П-1, П-2, П-3 и П-4 и баланса производства и потребления электроэнергии (табл.7).
Таблица 7
Система показателей комплексной оценки предприятий-производителей
электроэнергии региона
| № пп | Показатели деятельности предприятия | Формулы расчета на основе показателей отчетности предприятий и итогов по области |
| 1 | Удельный вес производства электроэнергии в общем объеме потребления электроэнергии в регионе, % | Vi/ Vпотр × 100% Vi -произведено электроэнергии предприятием(Млн. кВтч) Vпотр - произведено электроэнергии + получено со стороны в целом по области (Млн. кВтч) |
| 2 | Удельный вес производства электроэнергии в общем объеме потребления электроэнергии промышленностью региона, % | Vi/ Vпром. × 100% Vi -произведено электроэнергии предприятием(Млн. кВтч) Vпром. - израсходовано на нужды промышленности в целом по области (Млн. кВтч) |
| 3 | Темп прироста производства электроэнергии,% | V1/ V0 × 100% - 100% V1 и V0 - произведено электроэнергии предприятием соответственно в отчетном и предыдущем периоде (Млн. кВтч) |
| 4 | Коэффициент эффективности использования производственной мощности, % | Коэффициент эффективности использования производственной мощности, % (из отчетности) |
| 5 | Выпуск энергии на одного работника за период, млн. кВтч на чел. | Vi/Чi Vi - произведено электроэнергии предприятием (Млн. кВтч) Чi - средняя численность работников (чел.) |
| 6 | Выпуск энергии на одного работника основного вида деятельности за период, млн. кВтч на чел. | Vi/Чосн. Vi - произведено электроэнергии предприятием (Млн. кВтч) Чосн. - средняя численность работников основного вида деятельности (чел.) |
| 7 | Темп прироста производительности труда,% | П.5 / п.5 в предыдущем периоде ×100%– 100% |
| 8 | Темп прироста производительности труда по основному виду деятельности,% | П.6 / п.6 в предыдущем периоде ×100%– 100% |
| 9 | Темп прироста оплаты труда одного работника,% | (Ф1/ Ч1 : Ф0/ Ч0) ×100%-100% Ф1 и Ф0 -фонд оплаты труда работников соответственно в отчетном и предыдущем периоде (тыс.руб) Ч1 и Ч0 - средняя численность работников соответственно в отчетном и предыдущем периоде (чел) |
| 10 | Темп прироста оплаты труда одного работника основного производства,% | (Фосн.1/ Чосн.1 : Фосн.0/ Чосн.0) × 100%-100% Фосн.1 и Фосн.0 -фонд оплаты труда работников основного производства соответственно в отчетном и предыдущем периоде (тыс.руб) Чосн.1 и Чосн.0 - средняя численность работников основного производства соответственно в отчетном и предыдущем периоде (чел) |
| 11 | Изменение соотношения общего объема выпуска продукции, товаров, работ, услуг к объему выпуска продукции основного производства, % | Vi общ.1/Vi осн.1 ×100% - Vi общ.0/Vi осн.0 ×100% Vi общ.1 и Vi общ.0 - выпуск продукции, товаров, работ, услуг по всем видам деятельности соответственно в отчетном и предыдущем периоде (тыс.руб.) Vi осн.1 и Vi осн.0 - выпуск продукции по основному виду деятельности соответственно в отчетном и предыдущем периоде (тыс.руб.) |
Многокритериальный метод выбора первоочередных объектов вложения инвестиций реализован в виде алгоритма расчета комплексной оценки предприятий по показателям социально-производственной эффективности в виде последовательности вычисляемых процедур (табл.8).
Таблица 8
Процедуры расчета комплексной оценки (рейтинга)
предприятий-производителей электроэнергии региона
| № п/п | Название процедуры | Содержание процедуры |
| 1. | Матричное представление оцениваемой информации | Показатели записываются в виде матрицы М(i,j) (таблицы), в которой строки соответствуют порядковым номерам показателей (i), а столбцы - порядковым номерам сравниваемых предприятий (j). |
| 2. | Количественное определение степени важности показателей | В отдельной графе для каждого показателя проставляется степень важности (значимости) Vi, которая определяется методом Т. Саати (анализа иерархий) с использованием его шкалы вербально-цифровых оценок. |
| 3. | Количественное определение параметров лучшего предприятия | В каждой строке матрицы М(i,j) находится лучшее значение BESTj в зависимости от его экономического смысла и содержания и отмечается некоторым образом (обводится в круг). |
| 4. | Формирование нормированной матрицы | Матрица М(i,j) нормируется по отмеченным показателям путем деления показателей каждой строки матрицы М(i,j) на отмеченный показатель BESTj. В результате формируется нормированная матрица М(i,j) координат предприятий относительно лучших по данной выбранной группировке. Мi,j= Мi,j/BESTj – нормированное значение показателя i предприятия j. |
| 5. | Определение комплексной оценки для каждого предприятия | В каждом столбце определяется интегральная оценка I j для каждого предприятия как квадратный корень из суммы среднеквадратических отклонений нормированного значения показателя от лучшего, помноженных на степень важности (значимости) Vi показателей по формуле: где n – количество показателей  Интегральная оценка показывает степень близости сравниваемого предприятия к лучшему в выборке. |
| 6. | Ранжирование | Производится ранжирование предприятий по значению комплексной оценки (по возрастанию). Наивысший рейтинг присваивается предприятию, имеющему минимальное значение показателя комплексной оценки. |
В апробации участвовали все крупные и средние предприятия Московской области, производящие электроэнергию. Предприятия принадлежат к одному виду деятельности, входят в сопоставимый круг объектов с точки зрения методологии Росстата, поэтому их сравнительный анализ для определения интегральной оценки производственной эффективности и рейтинга может считаться вполне объективным. Комплексная оценка формируется на основе многомерного отражения производственной деятельности предприятий в системе реальных показателей и обеспечивает сравнение с учетом наилучших результатов всех аналогичных предприятий региона. Результаты отражены в табл.9.
Таблица 9
Рейтинг предприятий-производителей электроэнергии Московской области
| Рейтинг предприятия | предприятие | Значение интегральной оценки |
| 1 | KAШИPCKAЯ ГPЭC-4 | 0.5912 |
| 2 | TEПЛOЭHEPГOЦEHTPAЛЬ -22 | 0.6252 |
| 3 | ГРЭС- 5 | 0.6905 |
| 4 | ГРЭС-3 | 0.8122 |
| 5 | TЭЦ-27 | 0.8742 |
| 6 | TЭЦ-17 | 0.8922 |
| 7 | ТЭЦ-6 | 0.9301 |
| 8 | ООО ЭНЕРГОЦЕНТР | 0.9397 |
| 9 | СЕРГИЕВО-ПОСАДСКАЯ ГАЭС | 1.7827 |
Для аналитического обоснования целесообразности инвестиций в конкретное предприятие применен модифицированный метод оценки использования производственного потенциала предприятия электроэнергетики на основе анализа расчетных показателей по данным статистической отчетности по форме П-3 «Сведения о финансовом состоянии организации». При выполнении расчетов показатели статистической отчетности приводятся к уровню цен в электроэнергетике в базисном периоде. Метод основывается на сопоставлении расчетных показателей текущей и потенциальной эффективности и анализе тенденций их изменения. В отличие от существующей практики принятия субъективных управленческих решений при формировании программ развития электроэнергетики, предлагаемый автором метод выбора приоритетных объектов инвестиций дает обоснованную, количественно измеримую оценку их социально-экономической значимости для региона, основанную на результатах их текущей и предыдущей деятельности.
Четвертая глава «Мониторинг инвестиционной привлекательности бизнеса как инструмент инвестиционного развития» содержит разработку методологических и практических подходов к формированию мониторинга инвестиционной привлекательности бизнеса: представлены аспекты современной концепции инвестиционной привлекательности бизнеса, обоснована система показателей для мониторинга, направления анализа и методика формирования комплексной оценки инвестиционной привлекательности организации. Успешное развитие хозяйствующего субъекта в условиях рыночной экономики во многом зависит от степени его инвестиционной активности. В силу высокой социально-экономической значимости электроэнергетической сферы формирование и мониторинг инвестиционной привлекательности ее предприятий также должен стать приоритетным направлением региональной инвестиционной политики.
В настоящее время в научной и практической сферах предпринимаются попытки создания системы наблюдений за изменением условий и факторов экономического развития предприятий, однако созданные системы сложны для применения на уровне предприятия, и ни одна из них не дает полной информации по оценке инвестиционной привлекательности хозяйствующего субъекта. В наибольшей степени принципам комплексной оценки и анализа инвестиционной привлекательности предприятия соответствует система мониторинга, который проводится с 1998 года Банком России. Вместе с тем, в базе данных, формируемой в результате мониторинга Банком России, нет таких количественных показателей, которые позволяют оценить спрос на продукцию, работы или услуги предприятия, его потребность в заемных ресурсах и эффективность заемной политики, производительность труда как основной фактор динамичности развития предприятия, а также качественных характеристик инвестиционного климата.
В основу предлагаемой методики оценки инвестиционной привлекательности субъектов в регионе положен подход, позволяющий учитывать факторы и условия, влияющие на инвестиционный процесс: принципы системности, комплексного подхода, оперативности, информативности, отражения конечных целей — оценки возможностей функционирования и развития предприятия, соответствующих интересам не только собственников и инвесторов, но общества в целом. Оценка организации осуществляется по трем направлениям: экономический потенциал и финансовое состояние; эффективность деятельности и деловая активность; характеристика бизнес-развития компании. По каждому направлению определяется совокупность характеристик с соответствующими репрезентативными показателями, для которых устанавливаются критерии оценки. Выбор оценочных показателей и их критериев определяется, прежде всего, спецификой бизнеса как сферы деятельности, его размерами, формой институционального управления и типом структуры управления организации. В качестве критериев оценки (оптимальных значений) рекомендуется использовать соответствующие среднестатистические показатели по аналогичной сфере деятельности с учетом регионального компонента, которые необходимо обновлять ежеквартально на основе региональной статистической базы данных «БОО»1.
Применение данной методики имеет практическую направленность, прежде всего, на интересы самого предприятия и может быть реализована в рамках управленческого анализа информационно-аналитической службой. Кроме того, организация мониторинга и создание информационной базы инвестиционной привлекательности предприятий в регионе позволит эффективно использовать их инвестиционный потенциал для развития территориального образования в целом.
В пятой главе «Механизм реализации информационно-аналитической модели обоснования инвестиционного развития региона» разработаны методологические положения создания информационно-аналитической модели обоснования инвестиционного развития и организационно-методический механизм ее функционирования (рис.4).
Рис.4. Информационно-аналитическая модель обоснования инвестиционного развития ТЭК региона
В основе функционирования модели лежит разработанный автором системный подход к организации статистического мониторинга инвестиционного развития и обоснованию управленческих решений с применением информационно-аналитической системы (рис.5).
В основу проектирования мониторинга положен Электронный каталог статистических показателей, который обеспечивает присвоение уникального кода каждому показателю, используемому в статистической практике, с подсоединением целой совокупности иерархически упорядоченных характеристик (методологических, классификационных и временных признаков, объектов применения), а также осуществляет упорядоченность статистических показателей с учетом системы научных взглядов на проблемы развития экономики в их единстве: определение факторов (ресурсов и условий) и результатов социально-экономического развития экономики. В качестве исходного материала для определения источников и состава показателей мониторинга инвестиционного развития ТЭК приняты табеля федерального государственного статистического наблюдения, содержащие перечень и структуру форм статистической отчетности. Для ретроспективного анализа инвестиционного развития использована совокупность первичных и расчетных показателей, полученных на основе статистического наблюдения и электронной обработки данных.
Рис.5. Модель оперативного мониторинга для анализа инвестиционного развития ТЭК региона
Процесс проведения исследования инвестиционного развития ТЭК региона с применением информационно-аналитической системы включает следующие этапы: формулирование цели исследования на предметно-содержательном уровне, определение объектов, состава показателей, выбор метода анализа, определение последовательности обработки данных, отбор динамических рядов по объектам и показателям, загрузка данных в инструментальные средства (SPSS, Excel или другие), сведение результатов в таблицы, оценка адекватности результатов при помощи статистических критериев, представление в виде графиков или таблиц, интерпретация и выводы. Встроенный аппарат информационно-аналитической системы, многомерный анализ с использованием средств оперативной аналитической обработки в СУБД MS SQL SERVER, пакет SPSS и Excel позволяют не только сделать анализ, но и дать краткосрочный прогноз развития.
Разработка информационно-аналитической системы включает организационные мероприятия и проектно-технологические работы по созданию Центрального Банка Данных ТЭК региона: разрабатывается инфологическая модель ТЭК с учетом его роли в решении проблем социально-экономического развития и обеспечении энергетической безопасности региона, формируется система критериев и статистических показателей эффективности для комплексной оценки рейтингов предприятий, проектируются базы данных хозяйствующих субъектов, потенциальных партнеров, финансовых структур, потребителей и инвестиционных проектов. На основе разработанного регламента организуется постоянный статистический мониторинг предприятий ТЭК с привлечением региональных структур, обладающих большим опытом работы с предприятиями и развитой информационно-вычислительной системой.
Проведенный анализ потенциальных источников инвестиций показал, что реальными возможностями для финансирования развития социально ориентированного бизнеса сегодня обладает собственный капитал компаний и частные инвесторы, а наиболее эффективной формой реализации – государственно-частное партнерство. Поэтому направлением региональной инвестиционной политики в ТЭК должно стать создание мониторинга инвестиционной привлекательности компаний и инвестиционной активности финансовых структур, который не только обеспечит эффективное взаимодействие между предприятиями и инвесторами, но и позволит активизировать инвестиционную деятельность с учетом интересов регионального развития.
Постоянный статистический мониторинг инвестиционного развития в ТЭК региона, соответствующий особенностям развития региональной экономики и базирующийся на современных методах анализа, прогнозирования и многокритериальной оптимизации, позволит разрабатывать реально осуществимые инвестиционные программы развития ТЭК регионов, объединенные единой системой целевых ориентиров социально-экономического характера, увязанные по реальным перспективным источникам финансирования, исполнителям и срокам осуществления.
В заключении диссертации подведены итоги проведенного исследования, сформулированы выводы, изложены основные научные и практические результаты, характеризующие вклад автора в развитие методологических и практических основ научного направления статистического мониторинга инвестиционного развития в аспекте обоснования приоритетных направлений в инвестиционной политике, обеспечения энергетической безопасности и устойчивого регионального развития.