Об утверждении Правил ведения кассовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, Республики Казахстан
| Вид материала | Документы |
СодержаниеОтчетная справка Книга учета принятых и выданных денег (ценностей) кассиром Сноска. Приложение N 9 исключено постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2008 |
- Новый план счетов Б/у порядок ведения кассовых операций регламентируется инструкцией, 622.87kb.
- Сокращенный курс лекций содержание тема 1 Организация бухгалтерского учета в банках., 3412.27kb.
- 1. Утвердить прилагаемые Правила ведения кассовых операций и расчетов наличными денежными, 385.31kb.
- Аудит кассовых операций в организациях-турагентах, 99.55kb.
- Правила ведения кассовых операций и расчетов наличными денежными средствами в Республике, 963.47kb.
- О порядке ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами, 55.62kb.
- 1. Утвердить прилагаемые Правила ведения кассовых операций, определения лимита остатка, 9.64kb.
- Вопросы к государственному экзамену для студентов специальности 080109 «Бухгалтерский, 37.83kb.
- О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой, 213kb.
- Учет кассовых операций и денежных документов, 203.83kb.
____________________________________________________________________________
Наименование банка
«_____»_______________ _____ г.
При проведении пересчета кассиром __________________________________________
Ф.И.О.
были обнаружены сомнительные/неплатежные денежные знаки принятые на пересчет
от _________________________________________________________________________
(наименование организации юридического лица, (Ф.И.О. - физического лица)
____________________________________________________________________________
№ текущего (расчетного) счета
---------------------------------------------------------------------------
№ |Наименование валюты, |Количество| Серия | Номер |Признаки
|достоинство банкнот (монет)| | | |неплатежности
---------------------------------------------------------------------------
1. Банкноты:
2.
...
---------------------------------------------------------------------------
ИТОГО
---------------------------------------------------------------------------
5 Монеты:
---------------------------------------------------------------------------
ИТОГО
---------------------------------------------------------------------------
Кассир ___________________
подпись
Заведующий кассы ___________________
подпись
Главный бухгалтер ___________________
подпись
М.П.
Приложение 4
к Правилам ведения кассовых операций
и операций по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня и
организациях, осуществляющих отдельные виды
банковских операций Республики Казахстан
Сноска. Приложение 4 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 12.12.2005 N 156; от 28.11.2008 N 94 (порядок введения в действие см. п. 3).
________________________________ _______________________________
(наименование банка-отправителя) (наименование банка-получателя)
«____»_______________ ______ г. Гор. __________________________
Опись № _______
Направляем через старшего бригады инкассаторов ___________________________
(Ф.И.О.)
из операционной кассы денежные банкноты, бланки строгой отчетности,
иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте (ненужное
зачеркнуть).
----------------------------------------------------------------------------
Наименование ценностей | Сумма |кол-во|кол-во|№№ | №
(код валюты, достоинство|--------------------|пачек |мешков|мешков|пломбира
банкнот и монет, номера |по номиналу| в тенге| | | |
бланков строгой отчет- | | | | | |
ности) | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------
ИТОГО:
----------------------------------------------------------------------------
Всего на сумму _____________________________________________________________
_____________________________________________________________________ тенге.
(сумма прописью)
Лица, ответственные за
сохранность ценностей:
_______________ ___________________ _______________
(должность) (фамилия, инициалы) (подпись)
_______________ ___________________ _______________
(должность) (фамилия, инициалы) (подпись)
_______________ ___________________ _______________
(должность) (фамилия, инициалы) (подпись)
М.П.
(банка-отправителя)
Приложение к Описи № _____
от «___»__________ ____ г.
Расписка
«____» __________ ___ г. указанные в описи ценности, отправленные через
старшего бригады инкассаторов банка _____________________________________
(Ф.И.О.)
на сумму __________________________________________________________ тенге
(цифрами)
________________________________________________________________ приняты.
(сумма прописью)
Прием ценностей произведен с проверкой __________________________________
(указать полистно, по
_________________________________________________________________________
надписям на ярлыках, по пачкам и корешкам)
_________________________________________________________________________
Лица, ответственные за
сохранность ценностей: _____________ ___________________ ______________
(должность) (фамилия, инициалы) (подпись)
_____________ ___________________ ______________
(должность) (фамилия, инициалы) (подпись)
_____________ ___________________ ______________
(должность) (фамилия, инициалы) (подпись)
Ценности сдали инкассаторы ______________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(подписи)
М.П.
(банка-получателя)
Приложение 5
к Правилам ведения кассовых операций
и операций по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня и
организациях, осуществляющих отдельные виды
банковских операций Республики Казахстан
Сноска. Приложение 5 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 12.12.2005 N 156; от 28.11.2008 N 94 (порядок введения в действие см. п. 3).
____________________ _______________________________________
(наименование банка) (фамилия, инициалы кассового работника)
Отчетная справка*
о кассовых оборотах за день и остатках ценностей
«_____» ________________ г.
---------------------------------------------------------------------------------------------
Наименование |Принято ценностей| Обороты за день |Передано |Остаток
ценностей |от заведующего |---------------------------------|ценностей зав.|на конец
(код валюты), |кассой на сумму | Приход | Расход |операционной |дня
бланков строгой| | | |кассой на |
отчетности | | | |сумму |
---------------|-----------------|----------------|----------------| |
| |кол.докум.|сумма|кол.докум.|сумма| |
---------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------
Итого:
---------------------------------------------------------------------------------------------
Обороты проверил _____________________________
Кассовый работник ________________ (подпись) (подпись учетно-операционного
Заведующий кассой ________________ (подпись) работника)
(Специально выделенный кассовый работник)
-----------------------------
* Кассиром заполняются только те графы, которые соответствуют
производимым им операциям.
Приложение 6
к Правилам ведения кассовых операций
и операций по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня и
организациях, осуществляющих отдельные виды
банковских операций Республики Казахстан
Сноска. Приложение 6 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 12.12.2005 N 156; от 28.11.2008 N 94 (порядок введения в действие см. п. 3).
____________________________________________________________________________
Наименование банка
Книга
учета принятых и выданных денег (ценностей) кассиром
__________________________________
Начато: _______________________
Окончена: _____________________
Записи в книге производятся до полного ее использования
_________________________________________________________________________
ПРИХОД
_________________________________________________________________________
Дата |От кого принято |Количество|Сумма цифрами |Сумма прописью|Подпись
|(фамилия кассира)|приходных | | |
| |документов| | |
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Итого
за день
...
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
РАСХОД
_________________________________________________________________________
Кому выдано | Количество | Сумма цифрами | Сумма прописью | Подпись
(фамилия кассира)| расходных | | |
| документов | | |
| кассира) | | |
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Приложение 7
к Правилам ведения кассовых операций
и операций по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня и
организациях, осуществляющих отдельные виды
банковских операций Республики Казахстан
Сноска. Приложение 7 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 12.12.2005 N 156; от 28.11.2008 N 94 (порядок введения в действие см. п. 3).
Акт
О недостаче банкнот в пачках
________________________________________________
излишке монет в мешках упаковке
________________________________________________
_________________________________________________________________________
(наименование отправителя, БИК)
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
«___» ______________ г. составлен в _____________________________________
(наименование получателя)
_________________________________________________________________________
_____________ в гор. ____________________________________ в том, что сего
числа при вскрытии и пересчете в кассе, комнате пересчета
_________________________________________________________________________
_______________________________________________________ операционном зале
банкнот кассиром
_________________________________________________________________________
монет клиентом (указать фамилию)
_________________________________________________________________________
в присутствии ___________________________________________________________
(указать фамилию начальника филиала, отдела или их
_________________________________________________________________________
заместителей, контролера, старшего контролера, заведующего кассой,
кассиров, участвующих в составлении акта)
____________________________________________________________________ была
обнаружена в пачке в целой упаковке
_________________________________________________________________________
мешке нарушенной
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(фамилия кассира и № бригады, № клише, № пломбира, в упаковке которого
установлена недостача, излишек)
с целой клише с целыми поясками недостачи ____________
нарушенной пломбой нарушенными бандеролями излишки (количество)
банкнот ________________________ достоинством ___________________________
монет
на сумму ________________________________________________________________
Указанная пачка ______ в количестве ______ корешков, из которых в ______
корешках была обнаружена монета из мешка
недостача банкнот вторично пересчитана _________________________________
излишек монет (фамилия кассира, производившего
пересчет)
в присутствии ___________________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
При этом факт недостачи в сумме _________________________ подтвердился.
излишка
К настоящему акту прилагается:
верхняя и нижняя накладки от пачки, обвязка с пломбой,пояски или
бандероль от корешков, пакет из полиэтилена с клише, обвязка с пломбой и
ярлык от мешка с
монетой в котором была обнаружена недостача.
излишек
Подписи (фамилии, инициалы) лиц, проводивших пересчет и присутствовавших
при пересчете:
Примечания: 1. При составлении акта ненужные реквизиты зачеркиваются
(при недостаче, зачеркивается излишек, при недостаче или
излишке в банкнотах - зачеркиваются реквизиты относящиеся
к монете).
2. При пересчете банкнот к акту прилагаются бандероли или
пояски от всех корешков пачек.
3. На прилагаемых к акту бандеролях от корешков, в которых
обнаружена недостача, допускаются разрывы, однако все
фрагменты такой бандероли должны быть приложены и сохранять полную величину и реквизиты банка.
Приложение 8
к Правилам ведения кассовых операций
и операций по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня и
организациях, осуществляющих отдельные виды
банковских операций Республики Казахстан
Сноска. Приложение 8 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 12.12.2005 N 156; от 28.11.2008 N 94 (порядок введения в действие см. п. 3).
Корешок чека
| | ________________________ |__________________ |
АА 0000001 |л | чекодатель |№ счета чекодателя |
|и | | |
на _________ т. _____ т. |н | Чек АА 0000001 на _______ т. _______ т. |АА 0000001
|и | цифрами |В кассу - контрольная марка
«____»___________ ____ г. |я | ____________________ «_____» _______________ г. |________________________
| | место выдачи число месяц прописью Место для наклейки
Чек выдан | | контрольной марки
________________________ |о | ______________________________________________ +------------------------+
кому |т | наименование банка, БИК | КОд | КБе | КНП |
|р | +------------------------+
+-------------------------+ |е | | | | |
| КОд | КБе | КНП | |з | +------+--------+--------+
+-------------------------+ |а | Место печати Заплатите ___________________________________________________
| | | | | | Чекодателя кому
+------+--------+---------+ | | _____________________________________________________________
Подписи: | |
__________________________ | | _____________________________________________________________
первая | | сумма прописью
__________________________ | | _____________________________________________________________
вторая | | _____________________________________________________________
| | Подписи:
Чек получил | |
«____»___________ _____ г. | |
__________________________ | |
подпись | |
+----+--------------------------------------+-------------------------------+ Оприходовано
| № | ЦЕЛИ РАСХОДА | СУММА | по кассе, кассовый
|----+--------------------------------------+-------------------------------| ордер № ..........
| 1 Выдачи на оплату товаров и услуг .....| | | от «....» ........ ..... г.
|---------------------------------------------------------------------------| Главный (старший) бухгалтер
|---------------------------------------------------------------------------|
| 2 Производственная деятельность ........| | | ...........................
|---------------------------------------------------------------------------| (подпись)
|---------------------------------------------------------------------------|
| 3 Расходы на персонал (оплата труда, | | |
| командировочные)...................... | |
|---------------------------------------------------------------------------|
|---------------------------------------------------------------------------|
| 4 Административные расходы (хозяйствен- | | |
| ные, представительские)...............| | |
|---------------------------------------------------------------------------|
|---------------------------------------------------------------------------|
| 5 Прочие расходы .......................| | |
|---------------------------------------------------------------------------|
|---------------------------------------------------------------------------|
|---------------------------------------------------------------------------|
|---------------------------------------------------------------------------|
|---------------------------------------------------------------------------|
|Подписи: |
|---------------------------------------------------------------------------|
| |
| Указанную в настоящем чеке сумму получил подпись |
|___________________________________________________________________________|
| ОТМЕТКИ УДОСТОВЕРЯЮЩИЕ ЛИЧНОСТЬ ПОЛУЧАТЕЛЯ: |
|Предъявлен ............................... за № ................ |
| наименование документа | |
| | |
|Выдан .......................... «....»............ ....г. | |
| наименование учреждения | |
| | |
|Место выдачи | |
|--------------------------------------------------------------------| |
|ПРОВЕРЕНО ОПЛАТИТЬ * «....»..............г. | |
| Оплачено | |
| Отв. исполнитель ----------------- | |
| ---------------- Кассир | |
| Бухгалтер | |
|Контролер | |
+---------------------------------------------------------------------------+ Оприходовано
Приложение N 9
к Правилам ведения кассовых операций
в банках второго уровня и организациях,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций Республики Казахстан утвержденным
постановлением Правления Национального
Банка Республики Казахстан
от 3 марта 2001 года N 58
Сноска. Приложение N 9 исключено постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2008 N 94 (порядок введения в действие см. п. 3).
Приложение 10
к Правилам ведения кассовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций Республики Казахстан
Сноска. Приложение 10 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 12.12.2005 N 156; с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.2008 N 94 (порядок введения в действие см. п. 3).
________________________________
(наименование банка)
К Н И Г А
учета наличных денег операционной кассы и
других ценностей в национальной валюте
Начата «"__"»___________________ года
Окончена «"__"»__________________ года
_____________________________________
Записи в настоящей книге производятся
до полного ее использования
| Но- мер сче- та | Наличные деньги и прочие ценности в нацио- нальной валюте | Движение ценностей | |||||||
| Остаток на __200__ год | Обороты за __________ 200__год | Остаток на __200__ год | |||||||
| Приход | Расход | ||||||||
| коли- чест-во | сум- ма | коли- чест- во | сум- ма | коли- чест- во | сум- ма | коли- чест- во | сум- ма | ||
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
Приложение 11
к Правилам ведения кассовых операций
и операций по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня и
организациях, осуществляющих отдельные виды
банковских операций Республики Казахстан
Сноска. Приложение 11 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 12.12.2005 N 156; от 28.11.2008 N 94 (порядок введения в действие см. п. 3).
_________________________________________________________________________
(наименование банка)