Учебно-методический комплекс для студентов идпо специальности «Финансы и кредит»

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание Методические указания к решению задачи Тема 5. операции банка с долговыми обязательствами сторонних эмитентов Задачи к теме 5. Рассчитать доход банка. Тема 7. банковская ликвидность, ее оценка и регулирование Задачи к теме 7.

Подобный материал:

• Учебно-методический комплекс для студентов специальности идпо "Финансы и кредит", 499.25kb.
• Рабочая программа для студентов III курса идпо специальности «Финансы и кредит», 385.78kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов идпо специальностей «Финансы и кредит» и«Мировая, 1414.63kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине «налоговое право» для студентов, обучающихся, 457.1kb.
• Учебно-методический комплекс для специальности: 080105 «Финансы и кредит» Согласовано:, 751.73kb.
• Учебно-методический комплекс Для студентов заочного отделения специальности «Финансы, 1264.18kb.
• Одобрено учебно-методическим советом экономического факультета Финансы торговых организаций, 754.92kb.
• Учебно-методический комплекс (для студентов, обучающихся по специальности «финансы, 541.95kb.
• Одобрено учебно-методическим советом юридического факультета финансовое право учебно, 1263.34kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов заочного обучения специальности Финансы, 1110.09kb.

Фактические данные о выдаче / гашении представлены в таблице:

Выдача		Погашение
Дата	Сумма	Дата	Сумма
10.02.2009	2 000	10.02.2010	4 000
10.04.2009	3 000	20.04.2010	1 000

Вариант в): предусматривает выдачу и погашение по мере потребности в пределах суммы лимита в период действия договора.

Фактические данные о выдаче / гашении представлены в таблице:

Выдача		Погашение
Дата	Сумма	Дата	Сумма
10.02.2009	1 000	20.02.2009	500
1.03.2009	4 000	1.04.2009	4 500
5.07.2009	3 500	25.07.2009	2 500
17.10.2009	5 000	25.08.2009	1 000
		17.11.2009	5 000

Вариант г):

Выдача		Погашение
Дата	Сумма	Дата	Сумма
10.02.2009	5 000	1.09.2009	2 000
		10.11.2009	2 000
		10.02.2010	1 000

Фактически условия договора были выполнены.

Задание: По каждому варианту определить метод кредитования и рассчитать сумму причитающихся банку процентов за период действия договора.


Задача 3.2.


Клиент обратился в банк 16 марта с просьбой о получении кредита на три месяца и предоставил в залог 150 единиц ценных бумаг. Величина кредита рассчитывается исходя из 80 % их курсовой стоимости. Процентная ставка за пользование кредитом составляет 19 % годовых, расходы банка, связанные с кредитованием – 200 денежных единиц. На какой кредит может рассчитывать клиент банка, если курс его ценных бумаг – 300 денежных единиц?

^ Методические указания к решению задачи:

1. рассчитайте сумму залога
   
2. рассчитайте предельную величину долга клиента (сумма долга = основная сумма кредита + сумма процентов за весь период + расходы, связанные с кредитованием)
   
3. определите предельный размер кредита, используя формулу дисконтирования (см. задачу 2.2.).
   

^ ТЕМА 5. ОПЕРАЦИИ БАНКА С ДОЛГОВЫМИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМИ СТОРОННИХ ЭМИТЕНТОВ

1. Факторинговые операции.
   
2. Операции банка с несобственными векселями.
   

^ ЗАДАЧИ К ТЕМЕ 5.


Задача 5.1.


Фирма А, отгрузив продукцию в адрес фирм Б и В и выписав соответствующие счета на общую сумму 100 000 рублей, предоставила право инкассации долга по ним банку.

Банк после оценки кредитоспособности фирм Б и В определил размер аванса, который может быть выплачен фирме А – в сумме 80 000 рублей.

Оплата счетов банку фирмами Б и В производилась по графику:

30 000 рублей – через 4 дня после выдачи аванса фирме А

20 000 рублей – еще через 3 дня

50 000 рублей – еще через 6 дней.

Плата за факторинговый кредит – 30 % годовых. Комиссия банку – 0,5 % от суммы требований.

^ Рассчитать доход банка.

Методические указания к решению задачи:

Доход банка от проведения факторинговой операции рассчитывается по формуле:

Д = Пком +

Пком – сумма комиссионных за факторинговую услугу

Пком = Н х Ском, где

Н – номинал инкассируемых счетов

Ском – ставка комиссии, %

Kj – сумма кредита (величина финансирования в счет уступленных требований), руб.

i – ставка за факторинговый кредит, %

- продолжительность периода финансирования, в днях

m – количество периодов финансирования.


Задача 5.2.


Вексель номиналом 1000 д,е. с датой платежа 20.08.09 г. был учтен в банке «А» 15.05.09 г. с дисконтом 12 %, затем 11.06.09 г. переучтен в банке «Д» с дисконтом 9,5 %.

Рассчитать:

А) доход банка «А» от операций с векселем;

Б) доходность операции для банка «А».

Методические указания к решению задачи:

Для наглядности целесообразно отразить операции банка «А» на графике, указав по горизонтали дату операции, по вертикали – потоки денежных средств (с «плюсом» – приток, с «минусом» – отток).

Доход определяется как разница между ценой учета и ценой переучета векселя.

Доходность рассчитывается как отношение суммы дохода к сумме фактических вложений банка в пересчете на годовой процент.


^ ТЕМА 7. БАНКОВСКАЯ ЛИКВИДНОСТЬ, ЕЕ ОЦЕНКА И РЕГУЛИРОВАНИЕ

1. Понятие ликвидности, ее оценка.
   
2. Внутреннее и внешнее регулирование банковской ликвидности.
   

^ ЗАДАЧИ К ТЕМЕ 7.


Задача 7.1.


Имеются следующие данные об активах и пассивах банка «А»:

Таблица 7.1.1

Данные для расчета нормативов ликвидности банка «А»

Показатель	название показателя	Состав показателя	Значение показателя, д.е.
Лам	Высоколиквидные активы	Активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и / или могут быть незамедлительно востребованы банком и / или могут быть реализованы банком в целях незамедлительного получения средств	10
Овм	Обязательства банка до востребования	Обязательства банка до востребования, по которым вкладчиком и / или кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении	42
Лат	Ликвидные активы	Финансовые активы, которые должны быть получены и / или могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и / или реализованы банком в целях получения денежных средств в указанные сроки	54
Овт	Обязательства банка до востребования и до 30 календарных дней	Обязательства банка до востребования и ос сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней	76
К	Собственные средства (капитал)	В соответствии с Положением Банка России от 10.02.03 № 215-П	110
Крд	Кредитные требования с оставшимся сроком до погашения свыше 365 (366) календарных дней	Кредитные требования с оставшимся сроком до погашения свыше 365 (366) календарных дней	103
ОД	Обязательства с оставшимся сроком до погашения свыше 365 (366) календарных дней	Обязательства с оставшимся сроком до погашения свыше 365 (366) календарных дней	85

Данные о минимальных совокупных остатках средств по определенным счетам за расчетный период представлены в таблице 7.1.2

Таблица 7.1.2

Минимальные совокупные остатки средств за расчетный период

Номер месяца в расчетном периоде	Совокупный остаток средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, Овм*	Совокупный остаток средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и до 30 календарных дней, Овт*	Совокупный остаток средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 (366) календарных дней и по счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) , О*
1	40	78	84
2	45	79	86
3	45	75	80
4	42	70	89
5	50	73	74
6	48	72	76
7	40	74	78
8	43	70	80
9	39	67	82
10	38	70	78
11	36	68	74
12	40	70	72
13	37	69	72
14	35	67	75
15	38	64	71
16	36	60	75
17	33	62	72
18	34	60	70