Министерство финансов Республики Башкортостан Доклад о результатах и основных направлениях деятельности на 2012-2014 годы
| Вид материала | Доклад |
- Доклад о результатах за 2010 год и основных направлениях деятельности на 2012-2014, 256.15kb.
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности управления сельского хозяйства, 825.41kb.
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности, 178.97kb.
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности финансового управления администрации, 968.23kb.
- Управление финансов Липецкой области, 540.9kb.
- Министерство финансов Ставропольского края, 1210.7kb.
- Доклад о результатах за 2009 год и основных направлениях деятельности на 2011-2013, 242.91kb.
- Правительство свердловской области министерство общего и профессионального образования, 437.01kb.
- «Результаты деятельности Департамента финансов Томской области за 2008 год», 1288.99kb.
- «Результаты деятельности Департамента финансов Томской области за 2008 год», 1288.74kb.
2. Формирование доходов
Оценка объема и структуры платежей в бюджет Республики Башкортостан, администрируемых Минфином РБ, представлена в Приложении 2.
3. Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность
Для решения тактических задач Минфина РБ как субъекта бюджетного планирования предполагается реализация 16 ведомственных целевых программ (далее - ВЦП), выделяемых в аналитических целях, и одной республиканской целевой программы (раздел 1 Приложения № 3).
Аналитические ВЦП направлены на решение конкретных тактических задач, стоящих перед Минфином РБ, реализация которых оценена количественными показателями.
Общим методологическим требованием к ведомственным целевым программам Минфина РБ является недопустимость дублирования их целей и результатов (показателей) соответствующей задачи.
Аналитические ВЦП, формируемые в составе ДРОНДа, содержат следующие разделы:
- ответственные подразделения;
- статус программы;
- решаемые задачи;
- срок реализации программы;
- цели программы;
- основные мероприятия программы;
- основные показатели результатов программы.
В течение всего периода реализации ВЦП осуществляется ежеквартальный и ежегодный мониторинг их реализации.
Ежеквартальный мониторинг реализации ВЦП осуществляется Минфином РБ самостоятельно.
При подготовке отчетов о реализации целевых программ, согласно приложению № 2 Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ, утвержденного Постановлением Правительства Республики Башкортостан от 8 июля 2008 года № 241, Минфин РБ осуществляет мониторинг результативности ВЦП, основными задачами которого являются:
определение фактически произведенных бюджетных расходов
(в соответствии с классификацией операций сектора государственного управления) и реальных сроков выполнения ВЦП;
определение достигнутых показателей ВЦП (промежуточных фактических значений);
определение результативности ВЦП;
выявление факторов, негативно влияющих на реализацию ВЦП.
В процессе мониторинга устанавливаются отклонения фактических результатов от планируемых или конечного эффекта (для заключительного этапа мониторинга), которые характеризуют степень достижения результатов на этапах реализации ВЦП. При существенных отклонениях фактических показателей от планируемых выявляются причины отклонений и факторы, негативно влияющие на реализацию ВЦП, а также разрабатываются предложения по повышению результативности ВЦП. Минфином РБ определяется уровень существенности отклонений.
Из-за объективно обусловленных информационных и организационных ограничений решение задачи 4.2 «Повышение качества и доступности информации о бюджетных показателях Республики Башкортостан» было отнесено к непрограммной деятельности Минфина РБ, общие сведения о которой приведены в разделе 2 Приложения № 3.
4. Распределение расходов по целям, задачам и бюджетным целевым программам
В Приложении 4 приведено распределение фактических и планируемых расходов Минфина РБ по стратегическим целям, тактическим задачам и бюджетным целевым программам.
Большую часть расходов, содержащихся в бюджетной росписи Минфина РБ, представляют собой так называемые «передаваемые» расходы, не относящиеся к финансированию обязательств Минфина РБ, которые в процессе исполнения бюджета будут переданы другим главным распорядителям средств бюджета Республики Башкортостан.
Кроме того, в бюджетной росписи Минфина РБ значительный объем составляют трансферты бюджетам других уровней бюджетной системы, а также расходы на обслуживание государственного долга.
Таким образом, основные расходы приходятся на
цель 2 «Поддержание экономической и финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического развития Республики Башкортостан», в которую и входят вышеуказанные расходы.
Помимо указанных целей в структуре расходов Минфина РБ выделяются «нераспределенные расходы», включающие в себя: вспомогательные расходы, связанные с обеспечением деятельности Минфина РБ.
В то же время, структура расходов не полностью отражает деятельность Минфина РБ по управлению финансовыми средствами, так как Минфином РБ осуществляется погашение долговых обязательств Республики Башкортостан, предоставление бюджетных кредитов местным бюджетам за счет средств, предусмотренных по источникам финансирования дефицита бюджета Республики Башкортостан.
5. Результативность бюджетных расходов
Оценка результативности бюджетных расходов осуществляется исходя из степени достижения стратегических целей, тактических задач и запланированных показателей Минфина РБ. По большинству стратегических целей и тактических задач запланированные показатели результатов были достигнуты.
В рамках стратегической цели 1 «Обеспечение выполнения и создание условий для оптимизации расходных обязательств Республики Башкортостан» качественная подготовка проекта закона Республики Башкортостан о бюджете Республики Башкортостан была выполнена в запланированные сроки.
Значения показателей достижения цели 2 «Поддержание экономической и финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического развития Республики Башкортостан» и входящих в неё задач были достигнуты. В 2010 году задолженности по обязательствам консолидированного бюджета Республики Башкортостан не допущено.
Ежегодно осуществляется мониторинг финансового положения и качества управления бюджетами муниципальных образований Республики Башкортостан, в котором в 2011 году приняли участие
895 муниципальных образований.
Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов и городских округов Республики Башкортостан достигается путем предоставления дотаций из бюджета Республики Башкортостан. В 2010 году минимально гарантированный уровень расчетной бюджетной обеспеченности составил более 57% от среднего уровня, в 2011 году данный показатель планируется довести до 58,5%, что позволит сократить долю муниципальных районов и городских округов с наименьшим уровнем бюджетной обеспеченности в общем объеме фонда финансовой поддержки муниципальных районов и городских округов.
В 2010 году более 90% межбюджетных трансфертов бюджета Республики Башкортостан распределялось в соответствии с утвержденными методиками, что свидетельствует о существенном росте эффективности управления бюджетными средствами и повышении прозрачности межбюджетных отношений.
В 2010 году достигнуты плановые значения по всем показателям управления государственным долгом Республики Башкортостан:
- отношение объема государственного долга Республики Башкортостан на конец года к объему доходов бюджета Республики Башкортостан без учета объема безвозмездных поступлений составило 14,4%;
- объем государственного долга Республики Башкортостан в течение года не превышал предельный объем государственного долга Республики Башкортостан, установленный ст.25 Закона Республики Башкортостан «О бюджете Республики Башкортостан на 2010 год», в сумме 18 000 млн. рублей и на конец года составил 10 153 млн. рублей;
- в течение 2010 года все обязательства по обслуживанию и погашению долга Республики Башкортостан исполнены в установленные сроки в полном объеме;
- расходы на обслуживание государственного долга в расходах бюджета Республики Башкортостан без учета расходов, осуществляемых за счет субвенций, составили 0,4%;
- в результате проводимых мероприятий по поддержанию кредитных рейтингов республики:
В 2010 году в рамках утвержденных законом Республики Башкортостан «О бюджете Республики Башкортостан на 2010 год» Программ государственных внутренних и внешних заимствований Республики Башкортостан на 2010 год, Программы государственных гарантий Республики Башкортостан на 2010 год все запланированные мероприятия осуществлены в полном объеме, в том числе:
- привлечены заемные средства в виде:
а) бюджетных кредитов из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 4 599,4 млн. рублей, в том числе на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения) в сумме
1 511,3 млн. рублей и на частичное покрытие дефицита бюджета Республики Башкортостан для ликвидации последствий засухи в сумме 3 088,1 млн. рублей;
б) кредита иностранного банка в сумме 25 млн. долл. США;
- предоставлена государственная гарантия Республики Башкортостан в сумме 180,0 млн. рублей в обеспечение обязательств ООО «Бирские тепловые сети» перед ОАО «БАНК УРАЛСИБ».
В 2010 году за счет средств, предусмотренных по источникам внутреннего и внешнего финансирования дефицита бюджета Республики Башкортостан и по расходам на обслуживание государственного долга, в установленные сроки и в полном объеме погашена задолженность:
по кредиту, привлеченному в 2010 году от Стандард Банк Пи-эль-си, в сумме 25 млн. долл. США или 783,7 млн. рублей и выплачены проценты за два процентных периода;
по основному долгу по бюджетным кредитам, полученным из бюджета Российской Федерации, в сумме 0,9 млн. рублей,
по облигациям Государственного облигационного (внутреннего) займа Республики Башкортостан 2007 года - погашены облигации по номинальной стоимости 1 500,0 млн. рублей и выплачены купонные доходы по ним.
29 апреля 2010 года международное рейтинговое агентство "Standard&Poor's" подтвердило кредитный рейтинг Республики Башкортостан "ВВ+" с прогнозом «Стабильный», 29 апреля 2011 года изменило прогноз кредитного рейтинга Республики Башкортостан "ВВ+" со «Стабильного» на «Позитивный».
11 января 2011 года международное рейтинговое агентство "Moody's" подтвердило кредитный рейтинг Республики Башкортостан "Ва1" с прогнозом «Стабильный», 17 июня 2011 года изменило прогноз кредитного рейтинга Республики Башкортостан "Ва1" со «Стабильного» на «Позитивный».
В 2010 году Министерством финансов Российской Федерации по итогам 2009 года был проведен мониторинг и оценка качества управления региональными финансами (в соответствии с приказом Минфина России от 3 декабря 2010 года № 552 «О порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами»). Оценивалось качество управления по следующим направлениям: бюджетное планирование, исполнение бюджета, управление государственным долгом, финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями, управление государственной собственностью и оказание государственных услуг, прозрачность бюджетного процесса. По результатам мониторинга качество управления финансами в Республике Башкортостан находится на высоком уровне и в рейтинге субъектов Российской Федерации республике присвоена I степень качества организации бюджетного процесса.
В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от
31 декабря 2010 года № 1657 «Об оптимизации численности федеральных государственных служащих и работников федеральных государственных органов» принято решение о сокращении в 2011-2013 годах предельной численности федеральных государственных гражданских служащих и работников центральных аппаратов и территориальных органов федеральных органов исполнительной власти не менее чем на 20%.
В этой связи, а также в целях реализации проводимых в республике мероприятий по повышению эффективности деятельности органов государственной власти и местного самоуправления в соответствии принят Указ Президента Республики Башкортостан от
18 февраля 2011 года № УП-57 «Об оптимизации численности работников аппаратов исполнительных органов государственной власти Республики Башкортостан», в соответствии с которым в 2011 году численность работников центральных аппаратов и территориальных органов государственной власти Республики Башкортостан сокращается не менее чем на 3 процента.
Во исполнение данного Указа принят Указ Президента Республики Башкортостан от 28 февраля 2011 года № УП-67, согласно которому предельная численность работников аппаратов исполнительных органов государственной власти Республики Башкортостан с 1 марта 2011 года сокращена на 153 штатные единицы или на 3%.