Конспект лекций бурлачков в. К., д э. н., проф. Москва

Вид материала

Конспект

Содержание Классификация международного кредита По назначению выделяют По видам различают По срокам По технике предоставления По статусу кредитора различаются Брокерский кредит Связанный кредит Формы международного кредита Экспортный кредит Финансовый кредит Акцептный кредит Акцептно-рамбурсный кредит Этапы акцептно-рамбурсного кредитования

Подобный материал:

• Темы дня : сохранить репродуктивный потенциал. Проблемы контрацепции в россии время, 788.29kb.
• И научные учреждения второе переработанное и дополненное издание, 8298.18kb.
• Конспект лекций Курс лекций Ответственный редактор проф. Павликов К. Ф. Москва 1999, 4612.59kb.
• Конспект лекций москва Издательство Российского университета дружбы народов 2008, 1192.83kb.
• Программа курса Конспект лекций > Тесты Задачи > Вопросы к экзамену Методические рекомендации, 1693.2kb.
• Конспект лекций 2008 г. Батычко В. Т. Административное право. Конспект лекций. 2008, 1389.57kb.
• Конспект лекций 2010 г. Батычко Вл. Т. Муниципальное право. Конспект лекций. 2010, 2365.6kb.
• Конспект лекций 2011 г. Батычко В. Т. Семейное право. Конспект лекций. 2011, 1718.16kb.
• Конспект лекций 2011 г. Батычко Вл. Т. Конституционное право зарубежных стран. Конспект, 2667.54kb.
• Конспект лекций 2010 г. Батычко В. Т. Уголовное право. Общая часть. Конспект лекций., 3144.81kb.

Классификация международного кредита

Источники международного кредита:

– внутренние, мобилизуемые в целях расширения операций

национальных экспортёров;

– зарубежные, привлекаемые для увеличения экспортных поставок и

международных инвестиций;

– смешанные, формируемые в ходе международного сотрудничества в

кредитной сфере.


По назначению выделяют:

– коммерческие кредиты, связанные с внешнеэкономической

деятельностью;

– финансовые кредиты, используемые для осуществления прямых

инвестиций, инвестиционных проектов, погашения внешней

задолженности, пополнения золотовалютных резервов центральных

банков, приобретения ценных бумаг;

– промежуточные кредиты при экспорте капитала, в том числе на

выполнение подрядных работ в стране компании-заказчика

(инжиниринг).


По видам различают:

– товарные кредиты (экспорт товаров с рассрочкой платежа);

– валютные (в денежной форме).

По валюте кредита:

– в одной из мировых валют;

– в валюте должника;

– в валюте кредитора;

– в международной денежной единице (СДР).


По срокам:

– краткосрочные (до 1 года);

– среднесрочные (от 1 года до 5 лет);

– долгосрочные (свыше 5 лет).


По наличию обеспечения различают:

– обеспеченные кредиты;

– бланковые кредиты.

По технике предоставления:

– кредиты, зачисляемые на счёт должника;

– акцептные кредиты в форме акцепта тратты импортёром или банком;

– облигационные займы;

– синдицированные (консорциальные) кредиты.


По статусу кредитора различаются:

– частные кредиты (предоставляемые частными компаниями и банками);

– правительственные;

– смешанные (частно-государственные);

– межгосударственные кредиты (международных финансовых

организаций).


Коммерческий (фирменный) кредит предоставляется компанией-экспортёром компании-импортёру. Может предоставляться в форме:

– отсрочки платежа;

– кредита по открытому счёту (поставки товара с периодическим,

например, один раз в квартал, погашением задолженности);

– вексельный кредит (экспортёр после отгрузки товара выставляет

переводной вексель (тратту) на импортёра, который акцептирует этот

вексель).

Коммерческий кредит также предоставляется компанией-импортёром компании-экспортёру.


Брокерский кредит предоставляется брокером (посредником по сделке) экспортёру.

Обычно сами брокеры для кредитовании сделок получают банковский кредит.

С развитием банковского кредитования экспортёров роль брокерских кредитов во внешнеторговой деятельности снизилась.

Связанный кредит – это кредит, предоставляемый на покупку конкретных товаров у компании страны-кредитора. Обычно такой кредит гарантируется правительством страны-кредитора.

3. Формы международного кредита

Международный кредит предоставляется в следующих формах:

– экспортный кредит;

– финансовый кредит;

– акцептный кредит;

– акцептно-рамбурсный кредит.


Экспортный кредит выдаётся банком страны-экспортёра банку страны-импортёра.

Такие кредиты являются связанными. Заемщик обязан использовать кредит для закупки конкретных товаров в стране-кредиторе.

Экспортные кредиты обычно гарантируются правительством страны-экспортёра. Такая гарантия – форма поддержки национальной промышленности.


Финансовый кредит, как правило, не является связанным и может быть использован на покупку товаров по выбору заемщика.

Финансовый кредит часто не связан с товарными поставками и предоставляется для урегулирования текущей задолженности.


Акцептный кредит предоставляется в форме акцепта тратты.

При использовании этой формы кредита платёж импортёра экспортёру осуществляется через банк, который акцептует выставленную экспортёром тратту.

Акцептант несёт обязанность оплаты тратты в установленный срок.

Акцептованные банком тратты могут быть реализованы на рынке.


Акцептно-рамбурсный кредит – сочетание акцепта тратты экспортера и рамбурсирования (перевода) средств (суммы тратты) импортёром банку-акцептанту.

Участники акцептно-рамбурсного кредитования:

– экспортёр;

– импортёр;

– банк экспортёра;

– банк импортёра;

– банк-акцептант;

– институты мирового рынка ссудных капиталов – держатели тратты в

период её обращения, т.е. до наступления срока её оплаты.

Акцептно-рамбурсный кредит обычно используется при расчётах между экспортёром и импортёром.


Этапы акцептно-рамбурсного кредитования:

1. Экспортёр и импортёр заключают контракт, предусматривающий проведение расчётов путём акцепта импортёром тратты, выставленной экспортёром.
   
2. Импортёр даёт поручение своему банку заключить соглашение об акцепте тратты с банком-акцептантом.
   
3. Банк-акцептант выставляет на банк экспортёра безотзывный аккредитив, предусматривающий акцепт тратты.
   
4. Экспортёр отгружает товар, выписывает тратту и направляет её в свой банк вместе с отгрузочными документами.
   
5. Банк экспортёра учитывает тратту и зачисляет средства на счёт экспортёра.
   

6. Банк экспортёра пересылает тратту и отгруженные документы банку-акцептанту.
   
7. Банк экспортёра учитывает тратту в банке-акцептанте и получает средства на свой счёт.
   
8. Банк-акцептант акцептует тратту и возвращает её банку экспортёра.
   
9. Банк-акцептант пересылает отгрузочные документы банку импортёра.
   

10. Банк импортёра передаёт отгрузочные документы импортёру.
    
11. Банк экспортёра переучитывает акцептованную тратту на рынке ссудных капиталов.
    
12. Переучтённая тратта обращается на рынке ссудных капиталов, т.е. переучитывается её держателями.
    
13. До наступления срока тратты импортёр рамбурсирует (переводит, возмещает) валюту своему банку.
    

14. До наступления срока тратты банк импортёра переводит сумму тратты банку-акцептанту.
    
15. Последний держатель тратты, обращавшейся на рынке ссудных капиталов, представляет её к оплате банку-акцептанту.
    
16. Банк-акцептант проверяет последовательность индоссамента (передаточных надписей) и оплачивает тратту.