Управление страховыми рисками (на материалах Республики Казахстан) 08. 00. 05 Экономика и управление народным хозяйством (по отраслям и сферам деятельности)
| Вид материала | Автореферат |
СодержаниеРискообразующие факторы Внешние факторы Внутренние факторы 3 Совершенствование управления страховыми рисками в Казахстане. |
- Темы рефератов для поступающих в аспирантуру по специальности 08. 00. 05 Экономика, 27.07kb.
- Темы рефератов для поступающих в аспирантуру по специальности 08. 00. 05 Экономика, 222.46kb.
- Совершенствование использования достижений научно-технического прогресса в системе, 478.11kb.
- Лизинг: теория, практика, механизмы регулирования и стимулирования (на материалах Республики, 1160.21kb.
- Структурная диверсификация приоритетных секторов экономики Республики Казахстан в целях, 482.33kb.
- Новая модель пенсионного обеспечения населения казахстана: теория, методология и механизмы, 785.56kb.
- Формирование инновационной среды в региональной энергетической системе, 420.73kb.
- Регулирование устойчивого развития аграрного производства россии, 266.95kb.
- Приоритеты экспортного потенциала агропромышленного комплекса Республики Казахстан, 433.44kb.
- Формирование инновационной системы управления устойчивым развитием строительного предприятия, 355.68kb.
Финансовые показатели страхового рынка Казахстана демонстрируют относительную стабильность и устойчивость. На 1 января 2009 года собственный капитал составил 166 млрд. тенге, увеличившись на 31 %, активы - 269 млрд. тенге, увеличившись на 20 %. За последние пять лет активы и собственный капитал страховых компаний увеличились более чем в 5 раз. Росту активов способствовали такие факторы, как низкие показатели убыточности, поэтапное повышение требований по капитализации, появление новых страховых компаний, в том числе с иностранным участием, аккумуляция прибыли для развития страховой деятельности.
Структура поступления страховых премий показал снижение объемов поступлений по некоторым видам имущественного страхования. Объем страховых премий, собранных страховыми компаниями за 2008 год по договорам прямого страхования, снизился на 9 %, составив 133 млрд. тенге (снижение продемонстрировали секторы страхования жизни, страхование от несчастных случаев, а также страхование имущества).
Страховые компании наименее пострадали от мирового экономического кризиса, так как основная часть их доходов составляют не доходы от инвестиционной деятельности, а доходы от страховой деятельности, т.е. рентабельность страховых компаний достаточно высока и поддерживается на должном уровне.
Общий объем страховых выплат, произведенных за 2008 год, увеличился на 13,6 %, составив 56 млрд. тенге. При этом доля страховых выплат по обязательному страхованию составила 16 %, по добровольному личному страхованию - 15 %, а по добровольному имущественному страхованию - 69 %.
Анализ, проведенный в период исследования, показал, что казахстанский страховой рынок имеет свои преимущества и недостатки, а также новые возможности.
К сильным сторонам казахстанского рынка страхования, на наш взгляд, следует отнести: привлекательные долгосрочные экономические перспективы; эффективное регулирование надзорного органа; большое количество видов обязательного страхования; стратегическое географическое положение и положение во временной зоне и расходы на инфраструктуру, что повышает уровень активности страхового рынка.
Недостатками страхового рынка являются большая территория, низкая плотность населения страны; зависимость от иностранных перестраховщиков в обслуживании основных рисков; недостаточные резервы страховых компаний, а также ограниченный уровень инвестиций в национальной валюте.
В качестве новых возможностей для развития страхового бизнеса можно назвать вероятный рост страхового рынка в долгосрочной перспективе; кэптивный характер страховой отрасли; возможность экспансии на рынке других рынков; возникновение необходимости страхования климатических рисков и рисков землетрясений.
Угрозы заключаются в снижении уровня качества казахстанского банковского сектора; во влиянии инфляции на расходы и выплаты; в наличии крупных иностранных страховщиков, проникающих на рынок; в непрозрачной клиентской базе, повышающей риски контрагента; в наличии региональных, экономических, социальных и геополитических рисков.
Результаты проведенного исследования позволили сделать вывод об ожидаемом росте страховой активности, наличии эффективной системы регулирования¸ способствующей укреплению позиций страховой отрасли в экономике. Однако выявлен ряд рискообразующих факторов в управлении страховыми рисками, решение которых позволит повысить ее эффективность (таблица 2).
Таблица 2 – Рискообразующие факторы и рекомендуемые пути и способы их минимизации
| РИСКООБРАЗУЮЩИЕ ФАКТОРЫ | ПУТИ И СПОСОБЫ ИХ МИНИМИЗАЦИИ |
| 1 | 2 |
| ВНЕШНИЕ ФАКТОРЫ | |
| политико – правовые | |
| - вступление Казахстана в ВТО, приведет к активизации деятельности иностранных страховых компаний, качество услуг которых превышают отечественные; -отсутствие в законодательно установленном порядке понятия «страховой риск»; - деятельность зарубежных страховых компаний на территории Казахстана. | - повышение культуры ведения страхового бизнеса путем эффективного внедрения международных стандартов качества (СМК); - юридически обосновать необходимость закрепления понятия «страховой риск» в законодательном порядке; - со стороны надзорного органа усилить контроль деятельности зарубежных страховых компаний. |
| экономические | |
| - инфляция, изменение цен, колебание валютного курса и т.д.; - низкий уровень доходов населения и отсутствие стимулов для участия населения в долгосрочном личном страховании. | - со стороны государства снизить нагрузку на страхователей по обязательным видам страхования; - страховым компаниям уделять особое внимание вопросу изменения подхода к управлению рисками в целях улучшения системы управления рисками. |
| социально-культурные | |
| - отсутствие доверия со стороны населения к страхованию, являющееся следствием громких скандалов, связанных с «финансовыми пирамидами», а также обесцениванием страховых сумм по договорам, заключенным Госстрахом СССР; - низкая страховая культура населения, неуверенность потенциальных страхователей в будущем. | - страховые услуги должны предоставляться дифференцированно с учетом дохода населения (индивидуальный доход, семейный доход); повышение культуры страхования путем размещения через каналы коммуникационного маркетинга; - увеличение клиентов по накопительному страхованию по принципу накопления в быстрый срок на необходимые нужды (обучения, лечение, отдых). |
| экологические | |
| -неблагоприятная экологическая обстановка создает увеличение риска при страховании экологии. | - внедрять и применять предприятиями экологических программ по снижению выбросов и загрязнению окружающей среды; создать общественные организации, пропагандирующие здоровый образ будущего. |
Продолжение таблицы 2.
| природно-техногенные | |
| - резко континентальный климат влияет на степень риска при страховании растениеводства и других рисков, связанных со стихийными бедствиями (аварий и катастрофы); | - возможность финансовой зашиты страховщиков путем перестрахования, сострахования и увеличения страховых тарифов. |
| ВНУТРЕННИЕ ФАКТОРЫ | |
| - убытки вследствие форс-мажорных обстоятельств, неправильной и неточной информации. | - заключение договора страхования в тенге; взаимное страхование и перепроверка информации. |
| - непрофессионализм кадров, напряженность в коллективе, текучесть кадров; - неправильный выбор с точки зрения достижения поставленных целей маркетинговой стратегии, отставание от конкурентов. | - система подбора профессиональных кадров, мотивация, планирование карьеры, создание системы внутреннего общения (информированности), признание существования неформальной группы как неизменного спутника любой организации; - организация сильной маркетинговой службы, проведение маркетинговых исследований, разработка и реализации маркетинговой стратегии, управление по результатам, контроль качества услуг. |
| - катастрофический риск; - риск андеррайтинга. | - отказ от риска, увеличение тарифной ставки; - привлечение специалистов для оформления и анализа документов, имеющих практический опыт в данной области, введение штатной единицы андеррайтер. |
| Примечание – Составлено автором. |
В ходе исследования автором разработана методика рейтинговой оценки надежности страховщиков путем ранжирования показателей их деятельности, которая может применяться в дополнение к уже существующим методам для объективной оценки надежности страховщиков.
В данном научном исследовании используется метод экспертных оценок. Для проведения экспертных оценок отбираются эксперты из области страхования. Экспертная оценка осуществляется поэтапно. Сначала рассчитывается коэффициент компетентности (Кк) каждого эксперта по данной проблеме. Анализ в данном случае является логически - интуитивным. Каждый эксперт проставляет себе оценку по 10-ти бальной шкале. Затем рассчитываются коэффициенты аргументации (Ка), где эксперты дают себе оценку по 3-х бальной шкале: В - высокая, С - средняя и Н - низкая оценка. Все эти расчеты сводятся, а затем осуществляется оценка значимости каждого фактора на основе матрицы «Эксперты - факторы» для взвешивания показателей (таблица 3).
-
Таблица 3 - Матрица "Эксперты - факторы" для взвешивания показателей
Эксперты
S rj
Приори
тетность W
Srj - rср
(Srj - rср)2
Коэффициент значимости, βi
Э1
Э2
Э3
Э4
Э5
Э6
в баллах
в
долях
в
%
1
1
1
4
4
4
15
2
-12
144
401,84
0,20
20
100
100
100
62
62
62
3
2
4
3
5
5
22
4
-5
25
294
0,14
14
75
87
62
75
50
50
4
6
2
8
1
3
24
5
-3
9
255,1
0,12
12
62
37
87
12
100
75
7
5
8
7
7
7
41
7
14
196
135,9
0,06
6,8
2
5
50
12
25
25
25
8
8
6
5
8
8
43
8
16
256
99,7
0,04
4,9
12
12
37
50
12
12
2
3
3
1
3
1
13
1
-14
196
373,9
0,18
18,6
87
75
75
100
75
100
5
4
5
2
2
2
20
3
-7
49
301,6
0,15
15,0
50
62
50
87
87
87
6
7
7
6
6
6
38
6
11
121
140,2
0,07
7,0
37
25
25
37
37
37
36
36
36
36
36
36
216
996
2002
100
0,67
0,9
0,7
0,8
0,67
0,57
Примечание – рассчитано автором.
В результате проведения экспертного оценивания получается матрица рангов - || гij || размерности nxm, где:
- n – число факторов (i= 1,2,3 ....... n);
- m - число экспертов (j =1,2,3 ......m).
Если факторы равнозначны, то им присваивается один и тот же ранг, но так, чтобы общий итог не менялся. Эти значения заносятся в числитель таблицы 3 для дальнейшего расчета коэффициента конкордации (согласия).
К=
, (1)где r ср=
По результатам ранжирования на основе АВС – анализа определяются весовые значения показателей. В первую группу включены следующие показатели: стратегия развития страховой компании на рынке, уровень сервиса и положительная деловая репутация. Вторая группа показателей: уровень рейтинга страховой компании, согласно данным АФН и международных независимых аудиторов, диверсифицированный спектр страховых услуг. В третью группу показателей входят: размер уставного капитала и основные корпоративные клиенты.
Далее определена весомость каждого показателя. Для этого, исходя из полученного результата с учетом мнения экспертов, производится отнесение страховых компаний к соответствующей группе надежности и конкурентного положения на рынке.
Для наглядности анализа представлен результат взвешивания вариантов по критериям значимости (выбора) графически, в виде «звезды рисков» (рисунок 1). При этом эксперты делают оценку факторов по 10 - балльной шкале, проверяя их на степень риска: чем ниже балл, тем ниже конкурентное положение страховой компании на рынке. Аналогичный подход часто используется аналитиками международных рейтинговых агентств.
На основе графического исследования автором была выполнена рейтинговая оценка надежности трех компании по страхованию жизни, а также выявлены достоинства и недостатки предлагаемой методики.
К достоинствам данной методики можно отнести такие моменты: по усмотрению экспертов можно изменять состав показатели и группировать их соответствующим образом; объективность рейтинговой оценки страховых компаний повышается из-за того, что услуги рейтингового агентства по присвоению рейтинга страховым организациям не оплачиваются; данная методика не требует наличия большего объема информации, которую можно получить только с согласия страховой компании, а получить из публичной отчетности, поэтому рейтинговое агентство имеет возможность присвоения рейтинговой оценки страховой компании по собственной инициативе или инициативе третьих лиц.
Вместе с тем, можно выделить следующие недостатки данной методики:
- субъективный характер экспертных оценок;
- отсутствие анализа внутренней документации страховой компаний и положение ее дел в отрасли.
Рисунок 1– Результаты определения надежности страховщиков
Примечание – Составлено автором.
3 Совершенствование управления страховыми рисками в Казахстане.
В работе обобщен опыт таких стран, как Соединенные Штаты Америки с традиционным страхованием и страны Ближнего Востока: Саудовская Аравия, Малайзия и Судан, где развито исламское страхование.
Анализ западной практики управления страховыми рисками на примере США позволил сделать следующие выводы:
- американская модель управления страховыми рисками охватывает широкий спектр страховых рисков;
- имущественные риски, личные риски и риски, связанные с юридической ответственностью рассматриваются в комплексе. Основным инструментом для управления рисками является собственная концепция компании как единая система по организации, контролю и оценке всех рисков компании;
- страховщики США получают значительную прибыль за счет инвестиций: в условиях жесткой конкуренции рассчитывать на андеррайтерский доход не приходится.
Анализ исламских моделей страхования (кооперативной, коммерческой и агентской) свидетельствует о том, что мусульманские страны стремились создать собственную модель управления страховыми рисками.
Особенности исламского страхования (такафул) заключаются в следующем:
- исламское страхование основано на концепции взаимности, а также на особом механизме распределения прибылей и убытков между такафул оператором и участниками;
- в исламском страховании имеет место четкое разграничение между «страхователем» и «участником»;
- роль такафул-оператора заключается в управлении такафул фондом;
- при управлении риском не допускаются гарар (неопределенность или спекуляция), майсир (азартные игры) и риба (ростовщичество);
- такафул делится на 2 вида: общий, практически аналогичный имущественному страхованию и семейный, включающий личное страхование;
- вне зависимости от того произошел ли страховой случай участник может рассчитывать на получение дохода.
Анализ показал что, маркетологи страховых кампаний упускают богатую часть потенциальных покупателей. У немолодых женщин есть деньги, именно им принадлежит последнее слово в принятии решений по «семейным» покупкам. Немаловажным значением является, что по данным статистических исследований женщины живут в среднем на 15 лет дольше мужчин. Все это подтверждает необходимость построения бренда именно для данной категории покупателей.
Автор предлагает правила маркетингового подхода, ориентированного на женщин средних лет и на женщин в возрасте. Для эффективности управления страховыми рисками необходимо разрабатывать страховой бренд в соответствии с конкретным сегментом рынка.
Сравнительный анализ состояния управления страховыми рисками в Республике Казахстан и в других государствах показал, что основным недостатком системы отечественного страхования является ее незначительная роль в экономике и социальной сфере, что, по нашему мнению, не позволяет в полной мере реализовать существующий потенциал страхования, как одного из ключевых факторов социально-экономической стабильности общества, а также и источника долгосрочных инвестиций в реальный сектор экономики.
По мнению автора, в настоящее время в Республике Казахстан необходимо создание альтернативной системы управления страховыми рисками, которая должна включать в себя, как положительные стороны отечественного страхования, так и наиболее прогрессивные направления из опыта зарубежных стран. Автором предлагается альтернативная система управления страховыми рисками в рамках концепции социальной ответственности участников страхового бизнеса, которая состоит из основных слагаемых, представленных на рисунке 2.
Рисунок 2 – Содержание альтернативной системы
управления страховыми рисками
Примечание – Составлено автором.
Из системы управления страховым рисками, представленной на рисунке 2, видно, что главным элементом системы управления страховыми рисками является стратегия управления страховыми рисками, которая предполагает внедрение концепции социальной ответственности участников страхового бизнеса (КСО УСБ).
Стратегия управления страховыми рисками отражает интересы основных заинтересованных групп: государства, предприятия, страховой компании и населения. Для активизации данного механизма разработаны комплексы мер, направленные на создание механизма государственных гарантий, повышения координирующей роли государства в создании организационных и институциональных предпосылок новой парадигмы интересов заинтересованных групп лиц.
Новое осмысление управления страховыми рисками на основе баланса интересов ведет к необходимости пересмотреть механизм отношения страховщика и страхователя (таблица 4).
Таблица 4 - Принципы социального партнерства страховщика и страхователя
| СТРАХОВЩИК | СТРАХОВАТЕЛЬ |
| Принцип определенности в сотрудничестве | |
| Получение прибыли в форме вознаграждения и участия в инвестиционной деятельности. | Возмещение убытков в случай наступления страхового риска и получение прибыли в результате участия в инвестиционной деятельности. |
| Принцип равновесия в отношениях | |
| Управляющий страховым фондом в комплексе. | Совладелец страхового фонда. |
| Принцип справедливости в ответственности | |
| Специальный орган осуществляет контроль и надзор за соответствием социального договора страхования принципам концепций социальной ответственности участников страхового бизнеса (КСОУСБ). | Представитель страхователя участвует в работе специального органа – комитета социальной ответственности. |
| Принцип разделения риска | |
| Страховщик и страхователь разделяют прибыль и убытки от проектов, а также прилагают усилия для достижения прибыльности проектов. | |
| Принцип вознаграждения участников | |
| Прибыль страховщика и страхователя формируется в результате предпринимательской деятельности за счет вложения денег в различные проекты, создающие реальные товары и услуги. | |
| Принцип комплексности | |
| Предоставление широкого спектра страховых рисков. | Комплексная защита личных и имущественных интересов. |
| Принцип благотворительности | |
| Участие в социальной поддержке общества через специально созданные фонды по решению социальных проблем. | Участие в специально созданных фондах по решению социально-значимых проблем. |
| Примечание – Составлено автором. |
Совокупность стратегии управления и принципов социального партнерства страховщика и страхователя, логически связанных между собой, и будут составлять модель управления страховыми рисками на принципах социальной ответственности (рисунок 3) .
участники
акционеры
Рисунок 3 - Модель управления страховыми рисками на принципах социальной ответственности
Примечание – Составлено автором.
Новая модель управления страховыми рисками представляет собой альтернативную систему, при которой страхователи за счет собственных средств создают социальный фонд страхования для оказания финансовой помощи друг другу от страховых рисков. При наступлении указанного в договоре страхования риска у кого-либо из страхователей, из средств социального фонда страхования будет осуществляться выплата страхового возмещения.
В свою очередь, страхователи имеют полное право на участие в инвестиционной деятельности страховой компании. Следовательно, отсутствие неопределенности и замена его системой разделения прибылей и убытков могут сделать услуги отечественного страхования привлекательными для всего общества в целом.
Основная функция страховой компании заключается в организации управления имеющимися в специальном фонде средствами; определение размеров страховых взносов и выплат; осуществление инвестиционной политики.
Механизм определения суммы страхового взноса не будет отличаться от традиционного метода: андеррайтер оценивает риски каждого участника фонда и в соответствии с этим определяет конечную стоимость страховой суммы. Страховая компания направляет денежные средства фонда в осуществление социальных проектов, где не присутствует ростовщичество (риба).
Акционеры страховой компании осуществляют первоначальный взнос в виде специального пожертвования (благотворительности) в социальный фонд страхования, которые используются только в инвестиционной деятельности и не расходуются. Данный денежный взнос не является собственностью страховой компании и страхователей. Прибыль страховой компании будет формироваться за счет комиссии от страховых взносов страхователей и от участия в инвестиционной деятельности.
Социально ответственное поведение может принести страховым компаниям следующие выгоды: укрепит репутацию и имидж страховой компании; повысит качество управления страховым бизнесом (повышение производительности труда персонала, сокращение операционных затрат, увеличение продаж и рост лояльности страхователей); повысит инвестиционную привлекательность страховой компании (улучшение финансовых показателей деятельности компании) и откроет более свободный доступ капиталу).
Для того чтобы обеспечить успех в результативности управления страховыми рисками на принципах социальной ответственности, можно обусловить выдачу лицензии страховым компаниям в случае участия их в финансировании социальных проектов.
Завершающим и ключевым элементом в системе управления страховыми рисками является карта риска как эффективный инструмент, который включает в себя перечень рисков объекта управления и субъекта управления, их оценку и мероприятия по минимизации рисков (таблица 5).
Т
аблица 5 – Карта управления страховыми рисками| Виды риска | Оценка риска | Методы воздействия на риск | Меры по минимизации воздействия риска | |||||||
| Н | С | В | ПП | ОР | ПН | МР | РР | ПР | ||
| I. Риски объекта управления Риски страхователя | ||||||||||
| - потеря финансовых средств вследствие неэффективной страховой политики | | | + | | | + | | + | + | Информации о сравнительной стоимости страховых услуг и других способов защиты своих имущественных интересов |
| - невыполнение страховщиком договорных обязательств и неправильное толкование условия договора страхования | | + | | | | + | | + | + | Информация о надежности страховой компании; внесение в договор обстоятельств, при котором клиент рассчитывает получить страховое возмещение (участие в прибыли) |
| - потеря средств из-за переплаты за страховой продукт | | + | | | | + | | + | | Информация о ценах на страховые продукты на рынке страхования |
| Риски акционеров и инвесторов | ||||||||||
| - бизнес-риск | | | + | + | | + | | | | Полная и достоверная информация |
| - инвестиционный риск | | | + | | | | + | + | | Выбор надежной консалтинговой фирмы |
| - стратегические риски | | + | | + | | | + | | | Создание института советников – экспертов |
| - риски предъявления судебных исков со стороны страхователей | | + | + | + | | | + | | | Тщательная юридическая проработка договоров и оценки размеров страховых выплат |
| II. Риски субъекта управления Риски менеджеров | ||||||||||
| - потеря имиджа профессионала и/или опасность предъявления судебных исков со стороны страховой компании | | | + | + | | | + | | | Научный подход к решению задач организационного управления |
| - соблюдение требований должностных инструкций и постоянное повышение своей квалификации | + | + | | + | | | + | | | Соблюдение требований должностных инструкций и постоянное повышение квалификации |
| Примечание – Составлено автором. |
МР - минимизация риска; РР- разделение риска (сострахование); ПР - передача риска (перестрахование). Главная задача, которую призвана решить карта, — распределить риски на группы, то есть определить, какие из них потребуют незамедлительных действий, а какие (с низкой степенью воздействия) достаточно держать под контролем.
Процесс управления страховыми рисками предлагается разбить на три этапа:
- составление перечня возможных рисков страхователя; рисков акционеров и инвесторов, рисков менеджеров;
- оценку степени их влияния на работу страховой компании;
- разработку плана реагирования по минимизации рисков объекта управления и субъекта управления.
По нашему мнению, карта управления страховыми рисками облегчают классификацию рисков по степени важности, улучшают коммуникации между менеджерами и отделами страховой компании ввиду определения конкретной суммы убытков.
Создание ежемесячной карты управления рисками — только один из путей управления рисками.
Поскольку современный бизнес слишком динамичен, очень сложно наладить процессы так, чтобы каждый риск был вовремя проанализирован и сознательно принят или отвергнут. Выход — в создании особой риск-культуры на предприятии. Цель создания такой культуры — не просто определить, кто из менеджеров принимает слишком большие риски, но научить специалистов самих оценивать соотношение риск — доходность.