Финансово-правовое регулирование ответственности за нарушение банковского законодательства

Вид материала

Закон

Содержание Основные результаты диссертации изложены в шести научных статьях общим объемом 1,65 п.л. Финансово-правовое регулирование ответственности за нарушение банковского законодательства

Подобный материал:

• «Правовое регулирование банковских и валютных операций», 25.66kb.
• О утверждении Положения о применении Национальным банком Украины мероприятий влияния, 2499.33kb.
• План введение понятие налоговой системы сущность налогов и их роль в экономике государства, 247.59kb.
• Правовое регулирование ответственности за преступные нарушения законодательства о выборах,, 308.16kb.
• Какая ответственность предусмотрена за нарушение налогового законодательства юридическими, 185.48kb.
• Программа Раздел Правовое регулирование финансового мониторинга и ответственность, 22.91kb.
• Правовое регулирование дисциплины труда и дисциплинарной ответственности, 525.98kb.
• Правовое регулирование ответственности нотариуса, 284.49kb.
• № Правовое регулирование финансово-экономической основы местного самоуправления, 398.6kb.
• Ответственность за нарушение нормативных требований охраны труда Выписка из Трудового, 19.4kb.

Глава третья «Совершенствование правового регулирования банковского надзора в Российской Федерации» посвящена вопросам надзорной деятельности Банка России, выявления правонарушений в процессе осуществления Банком России надзорных функций, а также вопросам функционирования аналогичных органов банковского надзора за рубежом. В главе рассматриваются проблемы реформирования законодательства об ответственности кредитных организаций и о банковском надзоре в соответствии с международными нормами.

В первом параграфе «Банк России как орган банковского надзора» автор конкретизирует цели, задачи, стоящие перед банком России как органом банковского надзора, раскрывает надзорные функции Банка России, указывает приоритетные направления развития банковского надзора и рассматривает полномочия Комитета банковского надзора.

Автор проводит классификацию банковского надзора по нормативному критерию, выделяет общий (юридический) и пруденциальный (финансовый) банковский надзор и подробно рассматривает новые подходы в банковском надзоре - «пруденциальный» и «риск-ориентированный».

Рассматривается дискуссионный вопрос повсеместного введения кураторства в кредитных организациях. Автор приходит к выводу, что для полноценного перехода банковского надзора на риск-ориентированную модель развития института кураторства деятельности банков необходимо и куратор должен стать ключевой фигурой в банковом надзоре. Куратор, как главное контактное лицо во взаимоотношениях надзора с кредитной организацией, его руководством и сотрудниками, сможет обеспечить эффективное взаимодействие между кредитными организациями и Банком России, что актуально при проведении инспекторских проверок, а также с правоохранительными органами, осуществляющими проверки кредитной организации, либо запрашивающими информацию, касающуюся кредитной организации, либо ее клиентов. Кураторы должны иметь полномочия получать информацию о выявленных недостатках в деятельности кредитной организации по ходу проверок. Также целесообразным кажется получение рекомендаций от куратора при выборе мер воздействия, применяемых Банком России в отношении курируемой кредитной организации.

Акцентируется внимание на нецелесообразности выделения надзорной функции из полномочий Банка России. Действия Банка России по надзору за кредитными организациями в целом признаются успешными согласно опросам отечественными специалистами, а также международными организациями (такими как FATF и Базельский комитет по банковскому надзору). Также существует ряд технических и организационных вопросов, которые делают идею передачи функций банковского надзора другому органу труднодостижимой.

Наиболее рациональным, по мнению автора, является объединение надзорных органов, в чьи полномочия входит надзор в банковской сфере в единый надзорный орган. По мнению автора, целесообразным выглядит сохранение Комитета банковского надзора в системе Банка России, с усилением его независимости и самостоятельности в принятии решений путем внесения изменений в Закон «О Центральном банке России (Банке России)» и Положение «О комитете банковского надзора», которые предлагает автор.

Во втором параграфе «Зарубежный опыт функционирования органов банковского надзора» автор проводит анализ существующих систем банковского надзора и подходов государств к выявлению нарушений банковского законодательства.

В параграфе автор обращается к опыту таких стран, как: Бельгия, Греция, Дания, Испания, Италия, Нидерланды, Норвегия, Португалия, США, Франция, Швейцария, Швеция и т.д. В ряде стран банковский надзор осуществляется центральными банками, в других - специальными организациями.

Также разные страны отдают приоритет разным методам осуществления банковского надзора. Так, среди подобных методов автор выделяет выездное инспектирование; анализ материалов внешнего аудита; анализ, как материалов внешнего аудита, так и материалов собственного выездного аудита; жесткие требования к финансовой отчетности.

С начала 90-х годов XX в. в мире все чаще стали применять практику объединения различных контролирующих органов над сферами финансового рынка, а именно банковского, фондового и страхового. В Европейском союзе создание единого органа даже включено в ряд стандартов. Надзорные органы такого типа действуют в Австралии, Дании, Канаде, Ирландии, Кореи, Японии, Норвегии, Сингапуре, Швеции, Германии, Казахстане, Эстонии, Латвии, Великобритании, Нидерландах и Швейцарии. В Европе Норвегия была первой, которая приняла систему единого надзора за финансовыми услугами в 1986 году (IFSSA). К подобной объединенной модели в 1998 году перешла Великобритания. По мнению автора, к подобной модели необходимо перейти в России, поскольку все меньше компаний предлагают лишь банковские услуги, чаще компании объединяются в холдинги и оказывают более широкий спектр финансовых услуг. С целью более объективной оценки их финансовой деятельности следует отслеживать ее комплексно в рамках одного ведомства.

В третьем параграфе «Реформирование банковского надзора в соответствии с требованиями международных норм» автор рассматривает вопросы реформирования нормативных правовых актов, регулирующих банковский надзор, в соответствие с требованиями международных организаций - Базельских «Основополагающих принципов эффективного банковского надзора», Всеобщих директив по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе - «Вольфсбергских принципов». Также автор обратился к вопросам перехода банковской системы на международные стандарты финансовой отчетности.

В заключении излагаются основные выводы, полученные в процессе диссертационного исследования, формулируются наиболее значимые выводы по вопросам развития банковского законодательства, регламентирующего привлечение кредитных организаций к ответственности, определены перспективы дальнейших теоретических исследований.

Автор делает вывод о том, что мерам воздействия, применяемым Банком России к кредитным организациям, уделяется не достаточное внимание при изучении. Это не позволяет Банку России в достаточной мере эффективно использовать имеющиеся у него полномочия по воздействию на кредитные организации при снижении финансовой устойчивости, нарушении законодательства и т.д. Также негативно сказывается недостаточно развитое взаимодействие между такими ведомствами как Банк России, МВД России и Федеральная служба по финансовому мониторингу при обмене информации и проведении совместных мероприятий, что особенно остро сказывается на борьбе с легализацией преступных доходов и другими экономическими преступлениями, совершаемыми в банковском секторе экономики.

Положения диссертационного исследования могут быть использованы в различных областях, служить основой для дальнейших научных исследований в области финансово-правовой ответственности кредитных организаций, а также могут быть использованы для преподавания дисциплин финансового и банковского права. Предложенные изменения в банковское законодательство имеют важное значение для реформирования банковского законодательства, регулирующего меры ответственности, позволят Банку России и правоохранительным органам влиять на финансовую устойчивость кредитных организаций, качество корпоративного управления, системы управления рисками и внутреннего контроля, качество капитала, учет и отчетность, их достоверность, адекватное отражение в них принимаемых рисков и в целом на соблюдение ими банковского законодательства.


Основные результаты диссертации изложены в шести научных статьях общим объемом 1,65 п.л.:

Научная статья, опубликованная в издании, рекомендованном перечнем ВАК:

1. Веселовский П.С. Ответственность за нарушение банковского законодательства: коллизии норм и пути их преодоления // Законы России: опыт, анализ, практика. 2007. № 10. С. 59-62. 0,25 п.л.
   

Научные статьи опубликованные в иных издательствах :

2. Веселовский П.С. Устойчивость банковской системы как условие экономической безопасности государства // Вестник АЭБ МВД России № 1 (4). – Москва, 2005. С. 389-395. – 0,4 п.л.
   
3. Веселовский П.С. Совершенствование мер финансово-правовой и уголовно-правовой ответственности в целях декриминализации банковской системы России // Сборник материалов международной научно-практической конференции / СибЮИ МВД России. – Красноярск, 2007. С. 131-133. - 0,2 п.л.
   
4. Веселовский П.С. О мерах воздействия, применяемых Банком России к кредитным организациям за нарушение банковского законодательства // Аспирант и соискатель. 2007. № 3 (40). С. 65-68. - 0,2 п.л.
   
5. Веселовский П.С. О задачах, целях и ключевых направлениях развития банковского надзора // Юридические науки 2007 № 3 (25). 150-153. - 0,2 п.л.
   
6. Веселовский П.С. Совершенствование надзорных функций Центрального банка России в целях повышения эффективности противодействия легализации преступных доходов и обналичиванию через банковскую систему. // – Сборник материалов межвузовской научно-практической конференции молодых ученых / АЭБ МВД России. – Москва, 2008. С. 86-95. - 0,4 п.л.
   

ВЕСЕЛОВСКИЙ Петр Станиславович


ФИНАНСОВО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА НАРУШЕНИЕ БАНКОВСКОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

________________________________________________________________

Подписано в печать 23 мая 2008 г.

Усл. печ. л.1,2 Уч. изд. л. 1,3 Зак №. Тир. 100 экз.

________________________________________________________________

КОПИ-ЦЕНТР св. 7:07: 10429

тел. 185-79-54

г. Москва, ул. Енисейская, д. 36