Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод дизельной аппаратуры» за 2010 год

Вид материала

Отчет

Содержание Главный бухгалтер И.Е. Гурылева Товарная продукция в сопоставимых ценах 2010 года Оценка финансовой устойчивости на основе относительных показателей Оценка платежеспособности Расчет прибыли (убытка) на одну акцию Резерв под обесценение МПЗ Резерв по отпускам Резерв по гарантийному обслуживанию Резерв на выплату вознаграждения по итога года Кредиты, займы ОАО «ЯЗДА» Собственные средства Всего Налоги в бюджет и внебюджетные фонды Виды закупаемых ТМЦ Фонд заработной платы Среднемесячная заработная плата Использование производственных мощностей в 2010 году. Фактический выпуск, комплекты Динамика важнейших экономических и финансовых показателей за 2007-2010 гг. Реализация энергоносителей в 2010г. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям акционерного общества ... Полное содержание

Подобный материал:

• Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод дизельной аппаратуры», 1101.83kb.
• Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод топливной аппаратуры», 784.63kb.
• Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод топливной аппаратуры», 384.01kb.
• Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод топливной аппаратуры», 310.31kb.
• Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
• Годовой отчет за 2010 год г. Санкт-Петербург 2011 год, 1275.49kb.
• Годовой отчёт открытого акционерного общества «Муромский завод радиоизмерительных приборов», 468.88kb.
• Годовой отчет Открытого акционерного общества «Красноярский электровагоноремонтный, 1448.47kb.
• Годовой отчет открытого акционерного общества «московский локомотиворемонтный завод», 1613.26kb.
• Годовой отчет за 2010 год Открытого акционерного общества, 480.81kb.

УТВЕРЖДЕН : 20 июня 2011 года на годовом общем собрании акционеров ОАО «ЯЗДА». 11 мая 2011 года На заседании Совета директоров ОАО «ЯЗДА».

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ


Открытого акционерного общества


«Ярославский завод дизельной аппаратуры» за 2010 год


Управляющий директор Н.В. Гайдуков

По доверенности № 49 от 24.01.2011 г.


Директор по финансам и экономике Н.В. Купова


Главный бухгалтер И.Е. Гурылева


г. Ярославль

Представляемый отчет подводит итоги развития акционерного общества в 2010 году, анализирует положение дел и определяет основные направления дальнейшего развития ОАО «ЯЗДА».

Отчетный период приходится на время масштабного реструктурирования автомобильной промышленности и преодоление последствий экономического кризиса. Эти процессы непосредственно касаются и нашего акционерного общества.

В настоящее время на рынке наметилась тенденция к восстановлению после стремительного падения продаж в 2009г., которое произошло во всех сегментах автомобилестроения.
По данным Cтратегии развития автомобильной промышленности Российской Федерации на период до 2020 года рассмотренной на заседании Правительства Российской федерации 4 марта 2010 года, доля производства автомобильной промышленности ВВП страны вырастет с 1% в 2009 г. до 2,38 % к 2020 году. Внутреннее производство автомобилей к 2020 году увеличится с 1469,4 тыс. штук в 2009 г. до 3745,0 тыс. штук в 2020 г.
Дизельными двигателями планируется оснащать не только большегрузные, но и малотоннажные и средне тоннажные автомобили. Относительно легковых автомобилей мировая практика показывает, что значительная часть выпускаемых автомобилей уже сейчас комплектуется дизельными двигателями. Общей тенденцией мирового дизелестроения является изменение структуры типоразмерного ряда дизельных двигателей и постоянное ужесточение требований к дизельным двигателям в отношении норм выбросов вредных веществ.

ОАО «ЯЗДА» занимает лидирующие позиции на рынке производства топливной аппаратуры к дизельным двигателям в РФ. На рынке топливной аппаратуры для двигателей с рабочим объёмом одного цилиндра 1,3-3,0 л. основными потребителями являются ОАО «Автодизель» (ЯМЗ), ОАО «ТМЗ», ОАО «ВгМЗ». Ужесточение норм на выбросы вредных веществ с отработавшими газами и на шум, требуют от моторостроителей новых подходов к конструкции газораспределительного механизма. Сейчас активно происходит формирование рынка таких компонентов двигателя как: гидротолкателей, гидроопор, гидронатяжителей.
ОАО «ЯЗДА» наращивает выпуск запасных частей. Потребители доверяют торговой марке предприятия. ОАО «ЯЗДА» сохраняет долю на рынке производства запасных частей более - 35%.
Наиболее современные, по сравнению с конкурентами, производственные фонды, высококвалифицированный персонал и конструкторская база позволили предприятию сохранить контроль поставок топливной аппаратуры для ОАО «КамАЗ», а также, постепенно осуществлять диверсификацию производства за счет освоения перспективных сегментов рынка: современной топливной аппаратуры для ОАО «Автодизель» (ЯМЗ) , ГУП "ММЗ", ОАО «Алтайдизель». При этом, предприятие предлагает продукцию современной конструкции, изготовленную на высоком уровне качества, по ценам, доступным российским производителям дизельных двигателей. Таким образом, продукция ОАО «ЯЗДА» выгодно отличается от аналогов техническим уровнем и высоким качеством изготовления, и в то же время она значительно дешевле подобной продукции зарубежных производителей.

Во многом рынок определяется спросом на отечественные дизельные двигатели. Возможно вытеснение отечественных производителей двигателей зарубежными компаниями, что может привести к падению спроса на топливную аппаратуру .
Фирма Bosch рассматривается в настоящее время как поставщик с возможным увеличением объемов поставок топливной аппаратуры, при увеличении спроса на ее продукцию со стороны потребителей – моторных заводов.
ОАО «НЗТА», ОАО «АЗТН» - традиционные производители топливной аппаратуры. Однако, устаревшая конструкция большей части выпускаемых насосов оставляет этим предприятиям «сомнительную» нишу в тракторной тематике, которая с ростом платёжеспособности потребителей будет сокращаться. ОАО «РААЗ» - сборочное производство фирмы Моторпал, выпускающие 4-х секционные насосы для двигателей ГУП ММЗ (Ресбублика Беларусь), которые поставляют на АМО «ЗИЛ» для автомобилей «Бычок».
Состояние рынка пружин зависит от динамики продаж двигателей, от технологической подготовки конкурентов ОАО «Красная Этна», ОАО «Белебеевский завод "Автонормаль". Предприятия двигателестроения могут рассматривать вариант покупки ответственных пружин, к каким относятся клапанные пружины, за рубежом. Одним из производителей пружин является фирма «Халдекс». Цены на пружины этой компании значительно превышают отпускные цены отечественных производителей.
Влияние на рынок оказывают производители проволоки: «Халдекс», ОАО «Белорецкий металлургический комбинат». Производитель, получивший доступ к качественному и недорогому сырью, может потеснить конкурентов. Здесь возможным направлением конкурентной борьбы может быть выбрано создание с отечественными производителями проволоки системы качества поставок повышающей качество сырья.
Пружины могут выступать сопутствующим продуктом к основным договорам поставок на ОАО «АЗТН», ГУП ММЗ (Республика Беларусь). Объёмы таких поставок не значительны.
Положение ОАО «ЯЗДА» на рынке запасных частей определяется развитой товаропроводящей сетью, сервисом. Такие производители, как ОАО «АЗТН», ОАО « АЗПИ», ОАО «НЗТА» могут оказать влияние на объём продаж по отдельным позициям. Во всех регионах по наиболее ходовым позициям можно выделить одного «конкурента» - это производителя фальсифицированной продукции. Деятельность такого рода «конкурента» подрывает основу бизнеса – доверие потребителя. Проведение целенаправленных маркетинговых мероприятий в регионах поможет сохранить позиции и потеснить конкурентов.

Наиболее негативно на основной деятельности Общества может отразиться введение новых экологических стандартов, что может привести к значительному росту цен на продукцию ОАО “ЯЗДА ”- вероятность высокая, резкое повышение цен на услуги естественных монополий – вероятность высокая.


Приоритетные направления деятельности Общества


Совершенствование системы менеджмента качества, существенное улучшение показателей качества выпускаемой продукции. Совершенствование производственной системы.


Отчет Совета директоров о результатах развития Общества


Производственно-хозяйственная деятельность ОАО «ЯЗДА» в 2010 году осуществлялась в соответствии с утвержденным бизнес-планом и текущими заявками потребителей топливной аппаратуры.
Объем товарной продукции в 2010 году вырос на 1 016 171 тыс. руб. к уровню 2009 года. В сопоставимых ценах это составляет 151,1%. Значительное увеличение объемов выпуска обусловлено оживлением спроса заводов-потребителей на продукцию ОАО «ЯЗДА».
Топливной аппаратуры на комплектацию двигателей изготовлено 73 942 комплекта, что на 24 462 комплекта больше, чем в 2009 году. Структура товарной продукции в денежном выражении в 2010 году изменилась по сравнению с 2009 годом (в действующих ценах) незначительно: топливная аппаратура на комплектацию составляет 57,5%, запчасти – 30,3% (в 2009 году – 58,6 % и 29,2 % соответственно). Удельный вес тепловой энергии в выпуске товарной продукции вырос - с 10,8% в 2009 году до 10,9% в 2010году, пружин - с 0,6% до 0,8%. Снизился удельный вес гидронатяжителя, а выпуск гидроопоры на комплектацию в 2009 и 2010 годах не осуществлялся.
Основным потребителем продукции остается ОАО «Автодизель»(ЯМЗ) .
Следует отметить, что в 2010 году в 1,7 раза увеличился объем выпуска топливных насосов высокого давления (ТНВД ) для ОАО «Автодизель» (ЯМЗ) (+15 852 шт.); в 1,5 раза выросли объемы для ОАО " КамАЗ" (+9 068 шт.); в 1,2 раза снижены объемы выпуска ТНВД для ГУП «ММЗ» (-1 319 шт.)
Произошло увеличение доли выпуска ТНВД EURO–2 и EURO-3 к общему объему выпуска (с 52,7 % до 57,8%), в т.ч. по ОАО "КамАЗ- Дизель" с 64,6 % до 68,7%, по ОАО «Автодизелю» (ЯМЗ) с 46,6 % до 48,5%, а по ГУП "ММЗ" с 51,8 % до 91,6%.



Динамика объемов выпуска топливной аппаратуры на комплектацию в натуральном выражении по кварталам характеризуется следующими показателями:
I квартал - 21,1 %;

II квартал – 29,5 %;

III квартал – 22,4 %;

IV квартал – 27,0%.
Реализовано продукции на сумму 3 225 871 тыс. руб. или 107,3 % к товарной продукции.



Товарная продукция в сопоставимых ценах 2010 года

Наименование	Ед. изм.	2006 год	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	% 2010 к 2009
Топливная аппаратура	шт. ТНВД	141 155	158 587	121 501	49 480	73 942	149,4
	тыс. руб.	2 856 746	3 210 155	2 692 299	1 120 298	1 729 129	154,3
Запасные части	тыс. руб.	886 073	979 446	1 111 473	554 824	912 200	164,4
Пружины	тыс. руб.	58 991	67 486	67 215	14 745	24 252	164,5
Гидронатяжитель	тыс. руб.	79 729	80 159	54 367	5 704	2 086	36,6
Гидроопора	тыс. руб.	96 404	101 184	59 262	0	0	0
Тепло на сторону	тыс. руб.	219 767	251 553	248 900	282 780	326 580	115,5
Прочая продукция	тыс. руб.	11 707	16 002	12 330	11 588	11 863	102,4
Всего товарная продукция	тыс. руб.	4 209 417	4 705 985	4 245 846	1 989 939	3 006 110	151,1
Продукция, соответствующая профилю завода	тыс. руб.	3 989 132	4 453 789	3 996 543	1 707 159	2 677 731	156,9
Уровень специализации	%	94,8	94,6	94,1	85,8	89,1	-

Финансовая деятельность


Оценка структуры имущества и источников его формирования.

На начало отчетного года валюта баланса составила 2 252 986 тыс. руб., на конец года – 2 287 310 тыс. руб. За 2010 год произошло увеличение валюты баланса на 34 324 тыс. руб.

за 2010 год произошло снижение внеоборотных активов на 83 880 тыс. руб. Удельный вес внеоборотных активов снизился на 4,85 процентных пункта в общей величине имущества ОАО «ЯЗДА».


В составе внеоборотных активов Общества произошло уменьшение следующих статей актива баланса:

• нематериальные активы - на 22 тыс. руб. (структурное изменение - 0 процентных пункта);
  
• незавершенное строительство - на 64 900 тыс. руб. (структурное изменение -2,97 процентных пункта);
  
• долгосрочные финансовые вложения - на 20 000 тыс. руб.(структурное изменение -1,07 процентных пункта);
  
• отложенные налоговые активы - на 33 939 тыс. руб. (структурное изменение -1,58 процентных пункта);
  
• прочие внеоборотные активы - на 9 149 тыс. руб. (структурное изменение -0,41 процентных пункта);
  

В составе внеоборотных активов произошло увеличение величины основных средств на 44 130 тыс. руб. (структурное изменение +1,17 процентных пункта)

Величина оборотных активов Общества за 2010 год увеличилась на 118 204 тыс. руб. Удельный вес оборотных активов увеличился на 4,85 процентных пункта в общей величине имущества ОАО «ЯЗДА».


В составе оборотных активов Общества произошло снижение следующих статей актива баланса:

• НДС по приобретаемым ценностям снизился на 359 т.р. (структурное изменение -0,02 процентных пункта);
  
• денежные средства и эквиваленты – на 4 026 т.р. (структурное изменение -0,18 процентных пункта);
  

Рост произошел по следующим статьям в части оборотных активов:

• запасы приросли на 5 916 тыс. руб. (структурное изменение +0,12 процентных пункта)., в том числе по составляющим: снижение запасов сырья и материалов на 4 077 тыс. руб., рост запасов незавершенного производства – на 8 452 тыс. руб, готовой продукции –на 753 тыс. руб., расходов будущих периодов – на 788 тыс.руб.;
  
• краткосрочная дебиторская задолженность выросла на 37 105 тыс. руб. (структурное изменение +1,53 процентных пункта), в том числе дебиторская задолженность покупателей и заказчиков возросла на 38 020 тыс. руб.;
  
• прочие оборотные активы приросли на 3 268 тыс. руб. (структурное изменение +0,14 процентных пункта);
  

В 2010 году произошло снижение капитала и резервов ОАО «ЯЗДА» на 60 169 тыс. руб. Удельный вес снизился на 2,86 процентных пункта в общей величине источников формирования имущества Общества.


Данное изменение связано с убытком отчетного года в размере 62 634 тыс. руб. Долгосрочные обязательства ОАО «ЯЗДА» возросли на 612 353 тыс. руб. в связи с привлечением синдицированного кредита в первом квартале 2010 года.


Структурное изменение долгосрочных обязательств составило +26,73 процентных пункта . Краткосрочные обязательства ОАО «ЯЗДА» снизились на 517 860 тыс. руб., структурное изменение составило -23,87 процентных пункта.


В составе краткосрочных обязательств Общества за 2010 год уменьшение произошло за счет снижения задолженности по займам и кредитам на 659 174 тыс. руб., (структурное изменение -29,75 процентных пункта).


Кредиторская задолженность ОАО «ЯЗДА» возросла на 41 565 тыс. руб. (структурное изменение +1,55 процентных пункта).

В составе кредиторской задолженности произошли следующие изменения:

• кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам снизилась на 11 604 тыс. руб. (структурное изменение в общей величине источников формирования имущества -0,66 процентных пункта);
  
• задолженность перед персоналом возросла на 11 834 тыс. руб. в связи с окончанием срока контрактов по срочным трудовым договорам с 31.12.2010 года (структурное изменение +0,49 процентных пункта);
  
• задолженность перед государственными внебюджетными фондами возросла на 16 951 тыс. руб. (структурное изменение +0,74 процентных пункта);
  
• задолженность перед бюджетом возросла на 1 945 тыс. руб. (структурное изменение +0,02 процентных пункта);
  
• прочая кредиторская задолженность увеличилась на 22 439 тыс. руб. (структурное изменение +0,96 процентных пункта);
  
• Рост резервов предстоящих расходов на 99 794 тыс. руб. (структурное изменение +4,33 процентных пункта), в том числе за счет создания резерва на
  

выплату вознаграждения работникам Общества по итогам работы за 2010 год.


Оценка финансовой устойчивости на основе абсолютных показателей тыс. руб.

Показатели	На начало отчетного года	На конец отчетного года	Абсолютное изменение
Общая величина запасов и затрат	204 978	210 535	5 557
Наличие собственных оборотных средств	-1 428 538	-1 404 827	23 711
Собственные и долгосрочные источники формирования	-1 371 905	-735 841	636 064
Общая величина основных источников формирования	25 804	2 694	-23 110
Излишек (недостаток) собственных оборотных средств для формирования запасов	-1 633 516	-1 615 362	18 154
Излишек (недостаток) собственных и долгосрочных средств для формирования запасов	-1 576 883	-946 376	630 507
Излишек (недостаток) общей величины основных источников для формирования запасов	-179 174	-207 841	-28 667

На начало и конец отчетного года ОАО «ЯЗДА» имеет отрицательную величину собственных оборотных средств. За 2010 год данная величина сократилась на 23 711 тыс. руб., что констатирует факт сокращения их дефицита для формирования запасов и затрат.


Оценка финансовой устойчивости на основе относительных показателей

Показатели	На начало отчетного года	На конец отчетного года	Нормативное значение
Коэффициент независимости	0,18	0,19	>0,5
Коэффициент финансовой устойчивости	0,20	0,48	0,8-0,9
Коэффициент финансирования	0,21	0,24	>1
Коэффициент маневренности собственного капитала	-3,59	-3,21	0,2-0,5
Коэффициент (индекс) постоянного актива	4,46	3,87	<1

Коэффициент независимости, характеризующий долю собственных средств в общей величине источников формирования имущества, имеет тенденцию к снижению. На начало 2010 года значение показателя составляло 0,18, на конец – 0,19, данный факт свидетельствует о снижении зависимости ОАО «ЯЗДА» от заемных источников.


Коэффициент финансовой устойчивости, отражающий удельный вес источников финансирования, которые могут быть использованы длительное время, увеличился с 0,20 на начало года до 0,48 на конец года. Это связано со снижением краткосрочных займов в течение отчетного периода.


Коэффициент маневренности собственного капитала, показывающий какая часть собственных средств вложена в наиболее мобильные активы, вырос с -3,59 на начало года до -3,21 на конец года, что можно объяснить формированием оборотных средств за счет собственных источников.


Индекс постоянного актива, отражающий долю внеоборотных активов в величине собственных источников средств, снизился с 4,46 на начало года до 3,87 на конец года. Это связано со снижением внеоборотных активов ОАО «ЯЗДА» в течение 2010 года.

Оценка платежеспособности

Показатели	На начало отчетного года	На конец отчетного года	Нормативное значение
Коэффициент текущей ликвидности	0,26	0,50	≥ 2
Коэффициент критической (срочной) ликвидности	0,15	0,33	0,5-1
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,07	0,17	0,2-0,5

Коэффициент текущей ликвидности, отражающий запас прочности, возникающий вследствие превышения ликвидного имущества над ликвидными обязательствами, т.е. какую часть текущих обязательств по расчетам и кредитам можно погасить, мобилизовав все оборотные средства, и на начало, и на конец 2010 года ниже нормативного значения. В течение отчетного года данный коэффициент увеличился. Рост коэффициента текущей ликвидности обусловлен следующими факторами:

- рост запасов сырья и материалов, незавершенного производства, дебиторской задолженности;

- в течение 2010 года было осуществлено гашение краткосрочных займов.


Коэффициент критической ликвидности, характеризующий прогнозные платежные возможности Общества при своевременных расчетах с дебиторами, имеет тенденцию к росту. Значение коэффициента ниже нормативного.


Коэффициент абсолютной ликвидности, отражающий, какую часть краткосрочной задолженности организация может погасить в ближайшее время за счет денежных средств, имеет тенденцию к увеличению, что связано с увеличением в течение 2010 года краткосрочных финансовых вложений.

Необходимо отметить, что нормативные значения коэффициентов ликвидности для промышленных предприятий, имеющих большой удельный вес внеоборотных активов в общей величине имущества, может быть ниже общепринятых и приведенных в таблицах. Отклонение от нормативных значений объясняется отраслевой спецификой, а тенденция к снижению говорит об оптимизации оборотного капитала в целях высвобождения средств, направляемых на погашение обязательств.

Расчет прибыли (убытка) на одну акцию

Показатели	Ед. изм.	2009г.	2010г.
Убыток отчетного года	тыс. руб.	516 547	62 634
Количество акций	шт.	12 289 780	12 289 780
Базовый убыток на одну акцию	тыс. руб.	0,042	0,005

Резервы


В Обществе в 2010г. согласно учетной политике были созданы и использовались следующие резервы: резерв по сомнительным долгам

резерв под обесценение материально производственных запасов (МПЗ), резерв по отпускам, резерв по гарантийному обслуживанию, резерв на выплату вознаграждения по итога года

Использование резерва по сомнительным долгам было направлено на списание безнадежной дебиторской задолженности.

Резерв под обесценение МПЗ по итогам 2010года начислен в сумме 8 408 тыс. руб. на товарно-материальные ценности, которые в ближайшей перспективе не планируются к использованию в производстве. Использование резерва учетной политикой Общества не предусмотрено.

Резерв по отпускам уменьшился за 2010 год на 20 610 тыс. руб. и составил на отчетную дату 23 475 тыс. руб. Количество дней неиспользованных отпуском работниками предприятия варьируется в пределах от одного до 100 дней. Использование резерва учетной политикой Общества не предусмотрено.

Резерв по гарантийному обслуживанию увеличился за 2010 год на 38 397 тыс. руб. и составил на отчетную дату 44 608 тыс. руб. Рост резерва объясняется ростом выручки продукции, показатель которой присутствует в расчете резерва. Использование резерва учетной политикой Общества не предусмотрено.

Резерв на выплату вознаграждения по итога года создан на конец отчетного года согласно Решения Управляющей компании ООО «УК «ГР ГАЗ» и на основании Положения о выплате вознаграждения по итогам работы за год, в котором установлены условия и порядок его расчета и выплаты. Сумма резерва составила 81 962 тыс. руб., в том числе резерв выплаты вознаграждения – 60 713 тыс. руб., резерв начислений страховых взносов на выплату – 21 249 тыс. руб.


Кредиты, займы ОАО «ЯЗДА»


Рост задолженности в 2010 году по займам был связан с необходимостью обеспечения предприятия оборотным капиталом, а также необходимостью закрытия возникающих кассовых разрывов в результате неравномерного поступления денежной выручки от продаж. Дополнительное финансирование потребности ОАО «ЯЗДА» производилось за счет внутреннего заимствования в «Группе ГАЗ» в связи с имевшейся нестабильной ситуацией на финансовом рынке в течение года.

Сумма краткосрочных займов составила 726 292 тыс. руб. в т.ч. проценты – 59 720 тыс. руб., сумма долгосрочных займов – 26 651 тыс.руб., в т.ч. проценты – 1 176 тыс.руб.



Обеспечения обязательств и платежей выданы в сумме 1 657 718 тыс. руб., Поручительства выданы кредитным организациям в обеспечение обязательств третьих лиц.

Собственные средства

Собственный капитал ОАО «ЯЗДА» снизился на 60 169 тыс. руб. за счет:

1. полученных Обществом убытков от финансово-хозяйственной деятельности в сумме 62 634 тыс. руб. в том числе:
   

• доходов от продаж готовой и прочей продукции – 274 501 тыс. руб.,;
  
• убытка от превышения прочих расходов над прочими доходами - (307 982) тыс.руб. ;
  
• начислений налоговых платежей, отложенных налоговых активов и обязательств – (29 153) тыс. руб.;
  

2. Корректировки отложенных налоговых активов и постоянных налоговых обязательств за предыдущий период в составе нераспределенной прибыли (убытка) прошлых лет 2 465 тыс. руб.


Добавочный капитал


Ввиду отсутствия подтверждающих документов добавочный капитал Общества в сумме 158345 тыс. руб. по состоянию на 31.12.2010 года был распределен между объектами основных средств пропорционально стоимости этих объектов до переоценки, согласно утвержденной на предприятии методики.


Налоговые платежи


Налоговые платежи в разрезе бюджетов (тыс. руб.)

Вид налога	Задолженность на начало года			Начислено за отчетный год	Оплачено за отчетный год	Задолженность на конец года
	Всего	Основной долг	Пени и штрафы			Всего	Основной долг	Пени и штрафы
Всего Налоги в бюджет и внебюджетные фонды	98 388	98 309	79	654 632	638 135	114 885	114 764	121
в т.ч. Федеральный	58 826	58 747	79	298 544	279 624	77 746	77 473	273
Областной	35 434	35 434		289 358	297 466	27 326	27 299	27
Местный	4 128	4 128		66 730	61 045	9 813	9 992	-179
Платежи по ЕСН и внебюджетным фондам (справочно)	34 448	34 448		230 467	249 847	15 068	15 068

Поставщики и рынки сбыта


Структура и виды сырья


В 2010 году закупки товарно-материальных ценностей проводились Управлением закупок ОАО «ЯЗДА». Объем закупленных для обеспечения основного производства товарно-материальных ценностей за 2010 год составил 837 240 тыс. руб. без НДС. 50% в общем объеме закупаемых товарно-материальных ценностей принадлежит заготовкам литейным и кузнечным. Наибольшая часть данной номенклатуры поставляется по возвратной кооперации ОАО «Камаз-Металлургия» и ООО «ТД «Дизель-МТС».

Закупки металлопродукции составляют 26% и основными поставщиками являются производители, такие как ОАО "Электросталь", ОАО "Северсталь-Метиз", ОАО "Златоустовкий металлургический комбинат". Централизовано по Группе ГАЗ поставлялся металл производства ОАО "Металлургический завод им. Серова" . Следующая по величине номенклатурная группа 17% – комплектующие изделия. Самые крупные поставщики – ООО "Объединение Родина", Роберт Бош, ООО "Элара".



тыс. руб. без НДС

Виды закупаемых ТМЦ	Объемы поставки	% в объеме
Технические материалы	56 847,43	7
Металл	216 199,25	26
Комплектующие	146 491,97	17
Заготовки	417 701,78	50
Всего	837 240,43	100

Изменение стоимости закупок


В течение 2010 года проводились переговоры с поставщиками товарно-материальных ценностей о снижении закупочных цен от уровня 2009 года .

В результате был получен экономический эффект в размере 9 661 тыс.руб.





Рынки сбыта продукции (работ, услуг)


Реализация основной продукции ОАО «ЯЗДА» в 2010 году осуществлялась через ООО "Силовые агрегаты-Группа ГАЗ" (54,4% от всего объема реализации) и ООО «Торговый дом Дизель-МТС» (31,8%). Кроме того, ОАО «ЯЗДА» в течение 2010г. оказывал услуги сторонним организациям различного характера (13,8% от всего объема реализации).

Объем реализации продукции и услуг в 2010 году составил 3 225 871 тыс. руб.





Информация по отчетным сегментам


Выручка от реализации продукции за 2010г. составила 3 225 871 тыс. руб., себестоимость продаж - 2 598 684 тыс. руб., валовая прибыль + 627 187 тыс. руб. . Финансовый результат по операционным сегментам за 2009-2010г. составил:

2009 г.

тыс. руб.

Виды деятельности	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (без НДС)	Уд.вес в общем объеме выручки,%	Себестоимость	Валовая прибыль (убыток)
ТНВД (на комплектацию и в запчасти)	1 188 846	61,1	1 201 719	(12 873)
Прочие запчасти	450 247	23,2	445 820	4 427
тепло	202 677	10,4	222 572	(19 895)
прочие виды	103 107	5,3	96 467	6 640
Итого	1 944 877	100,0	1 966 578	(21 701)

2010 г.

тыс. руб.

Виды деятельности	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (без НДС)	Уд.вес в общем объеме выручки,%	Себестоимость	Валовая прибыль (убыток)
ТНВД (на комплектацию и в запчасти)	2 047 075	63,5	1 578 050	469 025
Прочие запчасти	717 271	22,2	569 428	147 843
тепло	326 580	10,1	341 257	(14 677)
прочие виды	134 945	4,2	109 949	24 996
Итого	3 225 871	100,0	2 598 684	627 187

В 2009 году при общем валовом убытке - 21 701 тыс. руб., рентабельными являлись запасные части и прочие виды деятельности. Основные причины валового убытка – это рост удельных постоянных затрат при значительном снижении объемов производства и изменение ценовой политики в связи с изменением схемы реализации продукции (через ООО «Силовые агрегаты» и ООО «Торговый дом Дизель-МТС»).


В 2010 году основную долю валовой прибыли (74,8%) ОАО ЯЗДА получило от производства и продажи топливных насосов высокого давления ТНВД (на комплектацию и в запасные части) и прочих запчастей (23,6%). Валовая прибыль в сумме 627 187 тыс. руб. в 2010 году обусловлена снижением удельных постоянных затрат при значительном росте объемов производства и реализации, а также ростом цен на готовую продукцию в течение года.


Себестоимость продукции


Фактическая себестоимость товарной продукции за 2010 год составила 2 545 282 тыс. руб. По сравнению с 2009 годом произошло увеличение показателя на  645 881 тыс. руб. или на 34,0%.


По сравнению с 2009 годом затраты на 1 руб. товарной продукции снизились на 16,3 % и составили 0,8467 руб. (2009 год – 1,0121 руб.). Снижение затрат на 1 рубль товарной продукции было достигнуто в результате увеличения объема производства на 51,1% в сопоставимых ценах по сравнению с прошлым годом, а также, внедрения разработанных антикризисных мероприятий по снижению затрат, направленных на достижение эффективной производственной деятельности в 2010 году. На предприятии была разработана антикризисная программа, направленная на снижение себестоимости всех производимых базовых моделей топливной аппаратуры, снижение постоянных расходов и управленческих расходов. Затраты на 1 рубль товарной продукции по кварталам сложились следующим образом: I кв. – 0,887 руб., II кв. – 0,7872 руб., III кв. – 0,8918 руб., IV кв. - 0,8372 руб.


Ценообразование


Реализация продукции производилась по согласованным протоколами ценам следующими потребителям:

- ООО «Силовые агрегаты группа ГАЗ»

- ООО «Торговый дом Дизель-МТС».

При разработке и обосновании цен на топливную аппаратуру учитывались:

• соотношение и динамика роста цен на двигатель и автомобиль основных потребителей;
  
• динамика цен на аналогичную продукцию;
  
• цены на импортные аналоги топливной аппаратуры;
  
• себестоимость продукции;
  
• рост цен на покупные полуфабрикаты и материалы поставщиков;
  
• уровень инфляции;
  
• конкурентная среда
  

Реализация тепловой энергии, услуг по водоотведению и водоснабжению, передачи электрической энергии осуществлялась по государственно-регулируемым тарифам, утвержденным Департаментом топлива, энергетики и регулирования тарифов Ярославской области.

Труд и заработная плата

Среднесписочная численность персонала за 2010год составила 3 687 человек, что на 775 человек (-17,4%) меньше, чем в 2009 году.


Фонд заработной платы за 2010 год увеличился на 141 940,5 тыс. руб. (19,7%) по сравнению с 2009 годом.

Увеличение фонда оплаты труда произошло в связи с отменой неполной рабочей недели, а также значительным ростом объёмов производства в 2010 году.


Среднемесячная заработная плата увеличилась на 44,8% и составила 19,5 тыс. руб.


Выработка на 1 работника ППП за 2010год составила 815,3 тыс. руб., что на 82,8% больше, чем за 2009 год. Увеличение произошло за счет роста объемов производства на 51,1%.

Использование производственных мощностей в 2010 году.

Продукция	Фактическая мощность, комплекты/год	Фактический выпуск, комплекты	% загрузки
ТА КамАЗ (Евро-0)	22 000	5 871	26,69
ТА КамАЗ (Евро-1,2,3)	32 500	24 828	76,39
ТА ММЗ (Компакт-32) Алтайдизель (Евро-1,2)	25 000	9 571	38,28
ТА ЯМЗ (V-образная) (Евро –2)	10 000	6 246	62,46
ТА ЯМЗ (рядная) (Евро – 0,1)	35 000	23 724	67,78
ТА ЯМЗ (Компакт-40) (Евро–1,2,3)	15 000	16 352	109,01

Динамика важнейших экономических и финансовых показателей за 2007-2010 гг.

Показатели	ед. изм.	2007	2008	2009	2010
Выручка от реализации	тыс. руб.	4 147 250	4 251 568	1 944 877	3 225 871
Себестоимость реализованной прод.	тыс. руб.	3 669 469	4 248 478	2 333 496	2 951 370
Чистая прибыль (убыток)	тыс. руб.	230 611	-248 744	-516 547	-62634
Среднесписочная численность	чел.	5 933	6 487	4 462	3687
ФОТ	тыс. руб.	894 354	1 125 567	722 024	863 964
Среднемесячная зарплата на 1 работающего.	руб.	12 561,9	14 459,6	13 484,7	19 527,3

Инвестиционная деятельность


В 2010 году объем инвестиций составил 47 082 тыс. руб.. Основное направление инвестирования (74%) – создание нового продукта (топливная аппаратура уровня Евро-3). В ходе реализации инвестиционной программы в 2010 году была осуществлена оплата импортного и отечественного оборудования для производства топливной аппаратуры уровня Евро-3, проведены заключительные работы в рамках расширения мощностей производства ТА типа Р7 и V-образной топливной аппаратуры, 28 120 тыс. руб. было направлено на выкуп земельных участков в собственность .



Использование энергоресурсов.


Программа энергосбережения и повышения энергетической эффективности.


Потребление энергоносителей в 2009-2010 гг.

энергоноситель	ед. изм.	2009г.	2010 г.
электроэнергия	тыс. кВтч	74 853	80 727
	тыс. руб.	172 712	198 712
газ	тыс.м3	84 106	86 000
	тыс. руб.	187 155	242 450
вода	тыс.м3	2 938	2 808
	тыс. руб.	31 082,407	32 517,908
сбросы	тыс.м3	1 615,666	1 522,638
	тыс. руб.	12 398,197	13 663,145
ПДК	тыс. руб	6 180,756	18 003,121

Реализация энергоносителей в 2010г.

показатель	Количество		Тариф		Сумма, тыс. руб. без НДС
	ед. изм.	объем	ед. изм.	показатель
продажа тепловой энергии	Гкал	66 346,12	руб./Гкал	552,35	36 646
продажа тепловой энергии	Гкал	317 159,37	руб./Гкал	669,9	212 465
ГВС	м3	158 515,00	руб./м3	38,17	6 051
ГВС	м3	1 552 032,69	руб./м3	45,95	71 316
сетевая вода	м3	8 918,19	руб./м3	11,51	103
Итого:					326 580
продажа хоз.питьевой воды	м3	13 557,80	руб./м3	13,23	179
сбросы в хоз.фекальную канализацию	м3	12 805,08	руб./м3	10,85	139
сбросы в ливневую канализацию	м3	41 106,00	руб./м3	10,2	419
Итого:					738
услуги по передаче эл.энергии и мощности	МВт	9,61	руб./МВт	63832,39	614
услуги по передаче эл.энергии и мощности	МВт	1,21	руб./МВт	34133,22	41
услуги по передаче эл.энергии и мощности	кВтч	1 058 376,00	руб./кВтч	0,04	38
услуги по передаче эл.энергии и мощности	кВтч	10,86	руб./МВт	34136,05	371
Итого:					1 064

В 2010 году были проведены мероприятия на сумму 4 821,2 тыс. руб. по энергосбережению и повышению энергетической эффективности ОАО "ЯЗДА", в т.ч по теплоснабжению и газо-водо набжению:
- Замена теплоизоляции наружных трубопроводов.
- Ремонт теплоизоляции внутренних тепловых сетей,
- Установка энергосберегающих светильников,
- Установка местного освещения взамен общего освещения,
- Реконструкция АСКУЭ.

Природоохранные мероприятия


В отчетном году Обществом была разработана и внедрена система мероприятий, направленных на сохранение и восстановление природных ресурсов и окружающей среды, в том числе по снижению объемов выбросов в атмосферу, снижению объемов сбросов загрязненных сточных вод, по предотвращению загрязнения почвы, снижению объемов образования отходов, утилизации отходов.

Перспективы развития Общества


В 2011 году предполагается увеличение объемов производства и реализации в сравнении с 2010 годом не менее чем на 2%.