Российская Федерация Новгородская область администрация маревского муниципального района
| Вид материала | Документы |
- Российская Федерация Новгородская область администрация маревского муниципального района, 88.58kb.
- Российская Федерация Новгородская область Маревский муниципальный район Администрация, 112.63kb.
- Российская Федерация Новгородская область, 145.55kb.
- Российская Федерация Новгородская область администрация чудовского муниципального района, 248.24kb.
- Российская Федерация Новгородская область администрация старорусского муниципального, 297.37kb.
- Российская Федерация Новгородская область администрация старорусского муниципального, 88.32kb.
- Российская Федерация Новгородская область, 192.47kb.
- Российская Федерация Новгородская область Марёвский муниципальный район администрация, 78.85kb.
- Российская Федерация Новгородская область Чудовский муниципальный район администрация, 14.9kb.
- Российская Федерация Новгородская область, 122.56kb.
Цели и задачи Программы
Целью Программы является создание условий для повышения эффективности деятельности главных распорядителей бюджетных средств Марёвского муниципального района по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребности граждан в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития Марёвского муниципального района.
Программа предусматривает решение следующих задач:
2.I. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Марёвского муниципального района.
Основным условием повышения эффективности бюджетных расходов является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального района и бюджетов сельских поселений. Достижение цели Программы будет осуществлено путем реализации жестких бюджетных ограничений по следующим направлениям:
2.1.1. Консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования, ограничение бюджетного дефицита и муниципального долга Марёвского муниципального района.
Для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления необходимо установление и соблюдение чётко сформулированных принципов ответственной бюджетной политики, к которым относятся:
консервативность и надежность экономических прогнозов и предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования;
формирование бюджета муниципального района с учётом долгосрочного прогноза основных параметров развития Марёвского муниципального района, основанных на реалистичных оценках;
стабильность и предсказуемость налоговой политики;
ограничение бюджетного дефицита, муниципального долга;
полнота учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей муниципальной политики, включая бюджетные ассигнования, налоговые льготы, гарантии и имущество.
2.1.2. Повышение точности прогнозирования доходов бюджета муниципального района.
В 2007-2010 годах прошло значительное отклонение поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района от соответствующего прогноза.
Разработка методики прогнозирования доходов бюджета Марёвского муниципального района позволит повысить уровень точности прогнозирования налоговых и неналоговых доходов бюджета.
2.1.3. Совершенствование формы и порядка ведения реестра расходных обязательств.
Порядок ведения реестра расходных обязательств Марёвского муниципального района регулируется постановлением Администрации Новгородской области от 04 марта 2008 № 56 " О Порядке ведения реестра расходных обязательств Новгородской области". Вместе с тем, структура реестра расходных обязательств не связана с муниципальными услугами, работами и функциями, выполняемыми главными распорядителями бюджетных средств и их подведомственными учреждениями. Совершенствование форм и порядка ведения реестра расходных обязательств обеспечит сокращение неэффективных расходов, которые могут возникнуть в результате несоответствия реестра расходных обязательств расходам бюджета муниципального района.
2.1.4. Формализация процедуры введения новых и увеличения действующих расходных обязательств.
Для обеспечения стабильности исполнения расходных обязательств и повышения эффективности бюджетных расходов планирование бюджетных ассигнований должно производиться исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств. Принятие новых расходных обязательств должно сопровождаться чёткой оценкой необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения. Одновременно должен проводиться систематический анализ и оценка рисков для бюджета муниципального района вследствие принятия новых расходных обязательств. При этом должны быть определены механизмы реализации новых расходных обязательств уже на стадии принятия решения об их введении.
2.2. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг.
Приведение муниципального законодательства в соответствии с Федеральным законом от 8 мая 2010 №83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".
Бюджетные учреждения в настоящее время не имеют чётко выраженных стимулов к повышению качества предлагаемых муниципальных услуг. Объём бюджетных расходов на обеспечение предоставления указанных услуг не зависит от качества этих услуг и опосредованно связан с их объёмом.
Повышение доступности и качества муниципальных услуг в социально значимых сферах деятельности будет осуществлено за счёт:
изменения правового статуса бюджетных учреждений;
внедрения новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;
обеспечения доступности и открытости информации о деятельности муниципальных учреждений Марёвского муниципального района, оказывающих муниципальные услуги для потребителей этих услуг;
предоставления права муниципальным бюджетным учреждениям (с расширенным объемом прав) зачислять доходы от приносящей доходы деятельности в самостоятельное распоряжение этих учреждений;
расширения права муниципальных бюджетных учреждений по распоряжению любым закрепленным за ними движимым имуществом муниципального района, за исключением особо ценного движимого имущества, перечень которого устанавливает Администрация Марёвского муниципального района.
Предусматривается изменить механизмы финансового обеспечения бюджетных учреждений, оказывающих муниципальные услуги:
перевести их со сметного финансового обеспечения на предоставление субсидии на выполнение муниципального задания.
Мероприятия по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений Марёвского муниципального района будут проводиться путем реализации Федерального закона от 8 мая 2010 г. №83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".
2.3.Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления муниципального района.
В соответствии с Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года планируется переход к организации деятельности органов местного самоуправления и формированию бюджета муниципального района по программно-целевому принципу. Переход планируется осуществлять за счёт распространения практики использования существующих программно-целевых инструментов, а также внедрения муниципальных программ, эффективность которых в достижении стратегических целей и задач социально-экономического развития муниципальном районе будет обеспечиваться за счет консолидации ресурсов, имеющихся в распоряжении
органов местного самоуправления муниципального района, и перевода значительной части текущей деятельности органов местного самоуправления муниципального района в программный формат.
Порядки разработки, утверждения и реализации ведомственных и муниципальных целевых программ, долгосрочных целевых программ утверждены постановлениями Администрации Марёвского муниципального района от 26.04.2010 № 178 " О Порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ" и от 19.05.2010 № 220 "О разработке, формировании и реализации долгосрочных целевых программ».
Переход к формированию бюджета по программно-целевому принципу, в первую очередь, потребует более тесной увязки инструментов стратегического и бюджетного планирования, координации деятельности органов местного самоуправления муниципального района при реализации действующих и вновь принимаемых программ, а также принятия долгосрочной стратегии социально-экономического развития муниципального района, исходя из положений которой будут разрабатываться муниципальные программы на местном уровне.
Основной риск при реализации данного направления связан с отсутствием необходимых правовых основ на федеральном уровне: в Бюджетном кодексе Российской Федерации в настоящий момент отсутствует понятие и описание механизма реализации муниципальных программ. В этой связи возникает риск применения на начальных этапах перехода к программно-целевому принципу организации деятельности органов местного самоуправления муниципального района по формированию бюджета подходов, которые в процессе совершенствования федерального законодательства могут изменяться.
2.4. Оптимизация функций муниципального управления и повышение эффективности их обеспечения.
Одним из важных направлений оптимизации функций муниципального управления и повышения эффективности их обеспечения является оптимизация расходов на содержание муниципальных служащих муниципального района.
К числу таких расходов относятся оплата труда и другие расходы, которые зависят от числа муниципальных служащих.
Численность муниципальных служащих Марёвского муниципального района определяется количеством полномочий и функций органов местного самоуправления муниципального района и их распределением внутри органов местного самоуправления.
В рамках реализации административной реформы в Новгородской области проделана значительная работа по оптимизации состава и полномочий органов исполнительной власти области с целью исключения дублирования функций и полномочий.
Численность муниципальных служащих Марёвского муниципального района в органах местного самоуправления за последние 3 года составляет:
2008 год – 65 человек;
2009 год – 64 человека;
2010 год – 64 человека.
Оптимизация функций муниципального управления и повышение эффективности их обеспечения за счет сокращения численности муниципальных служащих в органах местного самоуправления муниципального района будет осуществляться по следующим направлениям:
сокращение должностей (вакансий), в том числе после выхода на пенсию отдельных муниципальных служащих с перераспределением выполняемых ими должностных обязанностей и работ между оставшимися муниципальными служащими;
оптимизация соотношения численности муниципальных служащих и работников, замещающих должности, не являющиеся должностями муниципальной службы, и распределения работ и обязанностей между ними;
другие предусмотренные действующим законодательством меры для оптимизации численности муниципальных служащих.
Помимо оптимизации расходов на содержание муниципальных служащих в органах местного самоуправления следует оптимизировать и другие расходы на содержание органов местного самоуправления муниципального района. В связи с этим возникает необходимость комплексного анализа структуры и объема расходов на содержание органов местного самоуправления в целях их возможного сокращения.
Вместе с тем сокращение численности муниципальных служащих предполагает высокий уровень риска социально-экономических и политических последствий, связанных с потенциальной невозможностью органов местного самоуправления эффективно и качественно выполнять возложенные на них полномочия и функции.
Другими важными направлениями оптимизации функций муниципального управления и повышения эффективности их обеспечения являются повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района, а также совершенствование процедур осуществления муниципального заказа на уровне муниципального района.
В части повышения качества финансового менеджмента необходимо создание системы оценки качества финансового менеджмента, охватывающей всех главных распорядителей средств бюджета муниципального района.
Для совершенствования процедур муниципального заказа необходимо проведение комплексного анализа результатов проведения муниципальных закупок с целью установления причин, способствующих максимально эффективному использованию средств бюджета муниципального района при осуществлении муниципального заказа.
2.5. Совершенствование муниципального финансового контроля
Переход к программному бюджету и внедрение новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг требуют комплексного реформирования системы муниципального финансового контроля на местном уровне.
В этих целях необходимо организовать действенный финансовый контроль (аудит) за эффективностью использования бюджетных ассигнований, определив критерии эффективности и результативности их использования.
Муниципальный финансовый контроль предлагается определить как деятельность уполномоченных органов местного самоуправления, направленную на контроль:
за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации;
достоверности, полноты и соответствия нормативным требованиям бюджетной отчетности;
экономности, результативности и эффективности использования средств бюджета муниципального района.
Повышение эффективности муниципального финансового контроля будет осуществляться за счет совершенствования механизмов внутреннего финансового контроля. Финансовый контроль деятельности бюджетных и автономных учреждений должен осуществляться в формах контроля использования субсидий в соответствии с целями и условиями их предоставления, контроля выполнения муниципального задания и использования муниципального имущества.
Для этого необходимо реализовать комплекс мероприятий, связанных с правовым и методическим обеспечением деятельности органов местного самоуправления муниципального района.
2.6. Энергосбережение и повышение энергетической эффективности.
Перспективными направлениями повышения эффективности использования и сбережения энергоресурсов являются замена оборудования, приборов, светильников на менее энергоемкие, замена устаревшего оборудования по производству энергии, использование местных видов топлива и источников энергии, осуществление термореновации зданий и сооружений, пропаганда и популяризация мероприятий по энергосбережению среди жителей муниципального района, а также регулярный мониторинг проведения на территории муниципального района мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности.
Среди рисков реализации мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности выделяется низкая готовность органов местного самоуправления муниципального района к подаче заявок для предоставления субсидий, предусмотренных бюджетам муниципальных образований области на проведение энергосберегающих мероприятий в рамках областной целевой программы "Энергосбережение в Новгородской области на 2010-2014 годы", в связи с ограниченными
финансовыми возможностями бюджетов муниципальных образований области.
2.7. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами
Планируемое дальнейшее развитие информационных систем управления финансами предполагается осуществлять в части совершенствования механизмов составления и последующего сбора бюджетной отчетности, а также внедрения единых отраслевых систем бюджетного учета.
Дальнейшая модернизация программного комплекса по составлению месячной, квартальной, годовой отчетности с применением новейших Интернет-технологий позволит:
осуществлять сбор отчетности в централизованной базе данных всех участников процесса на неустойчивых каналах связи без повышения требований к аппаратной части;
осуществлять интеграцию с действующей автоматизированной системой исполнения бюджета;
производить сбор произвольной отчетности на базе единого программного комплекса;
обеспечивать сбор информации от всех получателей бюджетных средств муниципального района. Так, например, можно решить актуальную задачу сбора, анализа и консолидации данных о состоянии кредиторской задолженности бюджета и бюджетных учреждений;
обеспечивать оперативный мониторинг отчетности и многомерный анализ данных.
Основным риском реализации мероприятий настоящего раздела является возможная недостаточная техническая готовность муниципальных учреждений к внедрению информационных систем (несоответствие аппаратной части требованиям к программному обеспечению и т.п.).
3. Ресурсное обеспечение Программы
Финансирование Программы осуществляется за счёт средств бюджета муниципального района в объёме тыс.рублей, в том числе:
2011 год –0 тыс.рублей;
2012 год – 50 тыс.рублей.
Дополнительных затрат на научно-исследовательские, опытно-конструкторские, проектные разработки, капитальное строительство, подготовку и переподготовку кадров и другие расходы не потребуется.
4. Оценка эффективности реализации Программы
Эффективность реализации Программы оценивается по уровню достижения целевых показателей, установленных в Приложении 1 к Программе.
- Механизм управления реализацией Программы
Контроль за реализацией Программы осуществляет Глава муниципального района, обеспечивающий проведение на территории муниципального района мероприятий по исполнению бюджета муниципального района и увеличению его доходной части.
Координацию выполнения мероприятий Программы и непосредственный контроль за ходом её реализации осуществляет комитет финансов муниципального района.
Контроль за расходованием средств бюджета муниципального района в рамках реализации Программы осуществляется в установленном законодательством порядке.
________________________
| | Приложение 1 |
| | к муниципальной целевой программе "Повышение эффективности бюджетных расходов Марёвского муниципального района на 2011-2012 годы" |
Целевые показатели для оценки эффективности реализации Программы
| № п/п | Наименование показателя | Единица измерения | Значение показателя по годам: |
| 2010 (базовый) | 2011 | 2012 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. | Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы | ||||
| 1.1. | Наличие утвержденных нормативных правовых актов и иных документов по разделу "Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы" | да/нет | нет | да | да |
| 1.2. | Исполнение бюджета муниципального района по доходам без учёта безвозмездных поступлений | % | 105,0 | 105,0 | 105,0 |
| 1.3. | Уровень долговой нагрузки на бюджет муниципального района (в объёме доходов бюджета муниципального района, за исключением субвенций из областного бюджета) | % | 4,0 | 10,0 | 10,0 |
| 1.4. | Установленный минимально необходимый, экономически безопасный уровень долговой нагрузки бюджета муниципального района – 30 % от объёма доходов бюджета муниципального района, за исключением субвенций из областного бюджета | да/нет | нет | да | да |
| 1.5. | Отношение дефицита бюджета муниципального района к общему годовому объёму доходов бюджета муниципального района без учёта объёма безвозмездных поступлений в отчётном финансовом году | % | 13,0 | 10,0 | 10,0 |
| 1.6. | Бюджетный эффект от реализации мероприятий по обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы | Тыс. руб. | - | - | - |
| 2. | Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг | ||||
| 2.1. | Наличие утвержденных нормативных правовых актов и иных документов по разделу "Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг" | да/нет | нет | да | да |
| 2.2. | Доля автономных учреждений в общем количестве муниципальных учреждений | % | 50,0 | 47,0 | 47,0 |
| 2.3. | Удельный вес расходов бюджета муниципального района на предоставление муниципальных услуг, оказываемых в соответствии с муниципальным заданием, в общем объёме расходов бюджета муниципального района (за исключением субвенций, межбюджетных трансфертов местным бюджетам, расходов на обслуживание муниципального долга) | % | 10,0 | 15,0 | 20,0 |
| 2.4. | Доля муниципальных заданий, исполненных не менее чем на 90 %, в общем количестве муниципальных заданий | % | - | 90,0 | 95,0 |
| 2.5. | Доля муниципальных услуг, для которых утверждены требования к качеству их предоставления, в общем количестве муниципальных услуг | % | - | 30,0 | 60,0 |
| 2.6. | Доля муниципальных услуг, фактическое предоставление которых соответствует утвержденным требованиям к качеству их предоставления, в общем количестве муниципальных услуг | % | - | - | 90,0 |
| 2.7. | Бюджетный эффект от реализации мероприятий по повышению эффективности предоставления муниципальных услуг | Тыс.руб. | - | - | - |
| 3. | Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления | ||||
| 3.1. | Наличие утверждённых нормативных правовых актов и иных документов по разделу "Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления" | да/нет | нет | да | да |
| 3.2. | Удельный вес расходов бюджета муниципального района, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объёме расходов бюджета муниципального района (за исключением расходов, осуществляемых за счёт субвенций из областного бюджета) | % | - | 2,0 | 5,0 |
| 3.3. | Аналитическое представление программной структуры расходов бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов | да/нет | нет | нет | да |
| 3.4. | Бюджетный эффект от реализации мероприятий по внедрению программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления | Тыс.руб. | - | - | - |
| 4. | Оптимизация функций муниципального управления и повышение эффективности их обеспечения | ||||
| 4.1. | Наличие утвержденных нормативных правовых актов и иных документов по разделу "Оптимизация функций муниципального управления и повышение эффективности их обеспечения" | да/нет | нет | да | да |
| 4.2. | Сокращение численности муниципальных служащих муниципального района | % к преды-дущему году | - | 5,0 | 5,0 |
| 4.3. | Сокращение расходов бюджета муниципального района за счет оптимизации численности муниципальных служащих в органах местного самоуправления | Тыс.руб. | - | - | 200,0 |
| 4.4. | Наличие результатов оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района и формирование их ежегодного рейтинга | да/нет | нет | да | да |
| 4.5. | Повышение среднего уровня оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района | % | - | - | 5,0 |
| 4.6. | Бюджетный эффект от реализации мероприятий по оптимизации функций муниципального управления и повышению эффективности их обеспечения | тыс.руб. | - | 50,0 | 300,0 |
| 5. | Развитие системы муниципального финансового контроля | ||||
| 5.1. | Наличие утвержденных нормативных правовых актов и иных документов по разделу "Развитие системы муниципального финансового контроля" | да/нет | нет | да | да |
| 5.2. | Количество проверок, проведенных с нарушением законодательства, от общего количества проверок (не более) | ед. | - | 2 | 1 |
| 5.3. | Бюджетный эффект от реализации мероприятий по развитию системы муниципального финансового контроля | Тыс.руб. | - | - | - |
| 6. | Энергосбережение и повышение энергетической эффективности | ||||
| 6.1. | Снижение общего объема потребленных бюджетными учреждениями воды, тепловой энергии, электрической энергии (к уровню 2009 года) | % | 3,0 | 6,0 | 9,0 |
| 6.2. | Доля потребления энергетических ресурсов по приборам учета (к уровню 2009 года) | % | - | - | 100,0 |
| 6.3. | Бюджетный эффект от реализации мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности | Тыс.руб. | - | 15,0 | 20,0 |
| 7. | Развитие информационной системы управления муниципальными финансами | ||||
| 7.1. | Внедрение информационных систем в управление муниципальными финансами | да/нет | нет | да | да |
| | Приложение 2 |
| | к муниципальной целевой программе "Повышение эффективности бюджетных расходов Марёвского муниципального района на 2011-2012 годы" |