Итоги проведения проверки, анализ проделанной работы за 10 месяцев текущего года и оценка степени их исполнения по системе показателей тема нашего заседания. По цели 1 «Кассовое обслуживание исполнения федерального бюджета»
| Вид материала | Доклад |
- Прогнозирование и кассовое планирование средств федерального бюджета 24 > 1 Управление, 2138.47kb.
- Доклад о состоянии контрольной работы, 47.58kb.
- Об итогах исполнения государственного бюджета за 9 месяцев 2006 года и задачах, 56.84kb.
- Учебный план по программе «Кассовое обслуживание исполнения бюджетов бюджетной системы, 31.19kb.
- Об итогах исполнения государственного бюджета за 1 квартал 2010 года и задачах на второй, 447.91kb.
- Анализе исполнения бюджета Сивинского муниципального района за 9 месяцев 2011год, 5.83kb.
- Предварительная оценка исполнения федерального бюджета за январь-июль 2007 года, 34.21kb.
- Доклад о результатах работы в 2008 году органов федерального казначейства по республике, 622.13kb.
- Москва, 12 марта. /Корр. Риа "Новости"/. Всреду состоится расширенное заседание коллегии, 350.58kb.
- О предварительных итогах исполнения государственного бюджета за 2009 год и задачах, 464.62kb.
Доклад
на расширенное заседание коллегии по вопросу
«О ходе выполнения мероприятий по реализации Основных задач Управления Федерального казначейства по Чувашской Республике
на 2007 год и оценка степени их исполнения по системе показателей»
Основные задачи деятельности органов Федерального казначейства направлены на реализацию функционирования единого счета, совершенствование кассового обслуживания бюджетов, внедрение системы электронного документооборота и внедрение новых стандартов учета и отчетности.
Эти вопросы находятся на постоянном контроле и часто рассматриваются на совещаниях с начальниками отделов и руководителями отделений. Ежеквартально, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, по 13 показателям Плана представляется отчет в Федеральное казначейство.
Выполнение Сводного перечня мероприятий по реализации Основных задач Управления на 2007 год и оценка степени их исполнения по системе показателей рассмотрены на расширенном заседании коллегии Управления за первое полугодие т.г.
В целях подготовки отчета в Федеральное казначейство о принятых мерах по реализации запланированных целей и задач и оценки степени их исполнения по системе показателей данный вопрос вновь вынесен на расширенное заседание коллегии. Кроме того организована и проведена тематическая проверка работы пяти отделений по выполнению основных задач в 2007 году.
Итоги проведения проверки, анализ проделанной работы за 10 месяцев текущего года и оценка степени их исполнения по системе показателей – тема нашего заседания.
По цели 1 «Кассовое обслуживание исполнения федерального бюджета» определены 4 задачи.
Задача 1.1. Развитие системы электронного документооборота Управления с распорядителями, получателями бюджетных средств, администраторами поступлений, Министерством финансов Чувашской Республики и финансовыми органами муниципальных образований
В рамках задачи СЭД внедрена практически у всех получателей средств федерального бюджета, находящихся на территории республики, администраторов поступлений и отделах Минфина ЧР.
В настоящее время осуществляется информационный обмен по СЭД со 115 администраторами поступлений, что составляет 95,8 % от количества администраторов, подлежащих обмену по СЭД, т.е. практически достигнут запланированный годовой уровень.
Со всеми имеющимися на территории республики администраторами заключены соглашения о взаимодействии и информационном обмене согласно законодательству Российской Федерации и Чувашской Республики: на 1 октября т.г. их количество составило 413, в том числе: 49 – федеральных; 14 – республиканских; 350 – местных.
В соответствии с изменениями, внесенными Федеральным казначейством в примерный договор, перезаключено 112 договоров об обмене электронными документами, заключено 3 договора с вновь установленными администраторами 1 – федеральным (Центром ГИМС МЧС России по Чувашской Республике) и 2 – республиканскими (Минздравом Чувашии, Государственной службой занятости населения Чувашской Республики).
Управлением в течение 9 месяцев текущего года выдано 926 сертификатов ключей ЭЦП пользователям СЭД, одновременно отозвано 785 сертификатов. Большое количество выданных и отозванных сертификатов ключей ЭЦП связано с планомерной их сменой по истечению срока действия.
Сопровождение ППО СЭД в отделениях осуществляется силами разработчиков программного обеспечения ООО «ОТР 2000». В ноябре совместно с Чебоксарским центром технического обслуживания ОТР 2000 предстоит завершить внедрение СЭД для обмена документами между Управлением и отделениями, протестировать и затем перейти на реальный обмен документами в данном контуре СЭД.
Проведение вышеуказанных мероприятий по внедрению СЭД клиентам Управления позволило повысить оперативность проведения операций, а также снизить количество ошибок, допускаемых при обработке документов, оптимизировать процесс подготовки документов, расширить зоны взаимодействия с клиентами СЭД.
В рамках реализации статьи 126 Федерального закона « О федеральном бюджете на 2007 год» (задача 1.2) ежеквартально проводится анализ информаций отделений и отчетов Национального банка Чувашской Республики:
- о наличии счетов, открытых федеральным учреждениям в кредитных учреждениях для учета операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, а также для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение федеральных государственных учреждений;
- о наличии счетов, открытых финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам, уполномоченным осуществлять отдельные бюджетные полномочия по исполнению бюджета субъекта Российской Федерации и местного бюджета, главным распорядителям (распорядителям) и получателям средств бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, на балансовом счете № 40201 «Средства бюджетов субъектов Российской Федерации» и счете № 40204 «Средства местных бюджетов».
По состоянию на 1 октября текущего года фактов наличия незакрытых вышеназванных счетов не выявлено.
В рамках задачи 1.3 «Обеспечение исполнения расходной части федерального бюджета» обеспечивается эффективная работа по доведению до получателей средств федерального бюджета лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования посредством направления расходных расписаний главных распорядителей (распорядителей) средств по системе электронного документооборота.
За отчетный период поступило 5163 расходных расписания на финансирование расходов федерального бюджета. Это на 767 меньше, по сравнению с аналогичным периодом 2006 года. Сокращение расходных расписаний связано с уменьшением в 2007 году количества распорядителей и получателей средств федерального бюджета.
Следует отметить, что своевременность доведения бюджетных показателей до клиентов в значительной степени зависит от ряда технических причин, таких как бесперебойная работа СЭДа, ППО «Центр – КС», а также от своевременного сообщения отделениями о неполадках в энергоснабжении или работе электронной почты.
В основном эти требования соблюдаются, но в отчетном периоде имели место факты несвоевременного представления в Управление извещения о принятии на учет отрицательного расходного расписания без уважительных причин ( из-за невнимательности специалистов Отделений по Аликовскому, Батыревскому, Красноармейскому районам).
Обязательным условием реализации Задачи является недопущение фактов нецелевого использования средств федерального бюджета. Перепроверка документов операционного дня за январь-сентябрь текущего года, произведенная отделом внутреннего контроля, фактов нецелевого использования средств не выявила.
За 9 месяцев 2007 года от клиентов Управления по СЭД поступило почти 59 тыс. платежных поручений, из них более 6 тыс. возвращены без исполнения, что составляет 11% от поступивших. По каждому случаю возврата проводится конкретная работа с бюджетополучателем по разъяснению допущенных нарушений.
Во исполнение задачи 1.4. «Организация работы по управлению операциями на едином казначейском счете Управления в условиях обеспечения средствами федерального бюджета со счета Федерального казначейства» проводится ежедневная работа по определению обоснованной потребности в подкреплении единого счета Управления, подготовке и направлению Заявки в Федеральное казначейство, перечислению неиспользованного остатка на единый счет федерального бюджета и проведении мониторинга показателей, характеризующих состояние единого счета и соблюдения порядка проведения операций.
Заявленная Управлением сумма подкрепления за январь-сентябрь 2007 года составила 3 млрд. 98 млн.рублей. Кассовые выплаты произведены в размере 3 млрд.96 млн.рублей.
Наряду с обозначенными основными задачами с 1 октября 2007 года успешно осуществлен переход на работу в условиях централизации операций с внебюджетными средствами на едином счете Управления.
По цели 2 «Формирование бюджетной отчетности» основными задачами являются: Формирование бюджетной отчетности, включающей полный охват операций по исполнению бюджетов бюджетной системы РФ и по исполнению функций распорядителя и получателя средств по главе 100 «Федеральное казначейство.
В рамках реализации указанных задач Управлением, несмотря на сокращающиеся сроки, обеспечивается своевременное представление установленной отчетности в Федеральное казначейство и Министерство финансов Чувашской Республики.
Проводится большая работа с Минфином Республики и финансовыми органами муниципальных образований по выверке сумм поступлений, кассовых расходов и остатков субсидий и субвенций, предоставленных из федерального бюджета.
В рамках подготовки к составлению годового отчета за 2007 год в октябре проведено совещание со специалистами отделений по изучению новых отчетных форм и требований по их составлению.
Однако анализ соблюдения отделениями сроков представления отчетов в Управление за 9 месяцев текущего года показал, что только два отделения (по Батыревскому и Ибресинскому районам) обеспечили их качественное формирование и своевременное представление. По остальным допущено одно и более нарушений установленных сроков.
Также со стороны некоторых отделений не осуществляется контроль за межбюджетными трансфертами, предоставленными из федерального бюджета в форме субсидий и субвенций, в части своевременного зачисления их на лицевые счета с кодом «03» и проведением кассового расхода в порядке, установленном для получателей средств федерального бюджета. В результате чего, имеет место проведение кассовых расходов по субсидиям и субвенциям, выделенным из федерального бюджета, с лицевого счета уполномоченного органа с кодом «02», что приводит к неправильному формированию отчетности.
В сентябре в УФК и отделениях внедрена в постоянную эксплуатацию новая задача ППО «АКСИОК» “Учет операций по финансированию главы 100”, которая предназначен для осуществления, учета и контроля исполнения федерального бюджета в части:
- реализации мер социальной поддержки граждан, подвергшихся воздействию радиации;
- осуществления компенсационных выплат по вкладам (взносам) в организациях Росгосстраха.
Это дополнительный объем работ, который с расходного блока передан специалистам по бухгалтерскому учету, поэтому руководителям отделений необходимо пересмотреть нагрузку среди специалистов, чтобы не допустить сбоя на данном участке работы.
В истекшем периоде проведено пилотное тестирование 6 версий ППО «Центр-КС» и СЭД., внедрено 80 версий 10 задач ППО «АКСИОК», в адрес разработчиков направлено 152 замечания.
По цели 3 «Обработка и распределение доходов от уплаты налогов и сборов и других платежей, поступающих в бюджетную систему Российской Федерации, между бюджетами» определена задача 3.1 «Обработка и распределение доходов, поступающих в бюджетную систему Российской Федерации».
Операции по учету и межбюджетному регулированию доходов проводятся своевременно согласно законодательно установленным нормативам. Ежедневно проводится мониторинг соблюдения нормативов.
При проведении операций по возврату (возмещению) плательщикам излишне уплаченных (взысканных) сумм осуществляется постоянный контроль на наличие нормативных правовых актов о полномочиях на администрирование соответствующих доходов, закрепленных федеральными администраторами – главными распорядителями средств федерального бюджета за их территориальными органами. На сегодня полномочиями наделены все федеральные администраторы, с которыми осуществляется информационный обмен.
По цели 4 «Выполнение полномочий по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления» обеспечивается выполнение соответствующей задачи.
В рамках задачи проводится совместная работа с финансовыми органами республики по кассовому обслуживанию исполнения республиканского и местных бюджетов Чувашской Республики.
В связи с ведением новых дополнительных форм по кассовым и внебанковским операциям в августе внесены дополнения и изменения в Регламент о порядке и условиях обмена информацией между Управлением и Минфином Чувашской Республики. Ежемесячно осуществляется сверка сумм поступлений и выплат из бюджетов всех уровней.
Ежеквартально проводится анализ исполнения республиканского и местных бюджетов Чувашской Республики для представления материалов в органы исполнительной власти республики. За 9 месяцев текущего года кассовые поступления консолидированного бюджета Чувашской Республики составили 20,6 млрд. рублей; кассовые выплаты – 16,5 млрд.рублей.
На счетах Управления по учету средств республиканского и местных бюджетов, в среднем, ежемесячно совершается свыше 73 тысяч операций.
С начала года принято от Минфина Чувашской Республики и обработано 1372 уведомления на уточнение вида и принадлежности платежа, а так же кода бюджетной классификации.
По задачам Управления, не распределенным по целям Федеральным казначейством (задачи 5.1. – 5.9)
Задача 5.1 «Реализация Положения о ведении реестров государственных или муниципальных контрактов, заключенных по итогам размещения заказов, и о требованиях к технологическим, программным, лингвистическим, правовым и организационным средствам обеспечения пользования официальным сайтом в сети Интернет, на котором размещаются указанные реестры, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации 27 декабря 2006 года № 807»
В рамках реализации указанной задачи определены два направления деятельности: разработка и внедрение Административного регламента по ведению реестра государственных контрактов и разработка и внедрение Административного регламента по ведению Сводного реестра.
С 12 октября 2007 года вступил в силу Административный регламент Федерального казначейства по исполнению государственной функции по ведению реестра государственных контрактов, заключенных от имени Российской Федерации по итогам размещения заказов, утвержденный приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 мая 2007 года № 47н.
Текст Административного регламента доведен до государственных заказчиков и Отделений, размещен на сайте Управления.
Осуществлено тестирование и опытная эксплуатация ППО «Центр-КС» и ППО «СЭД» по приему, обработке и передаче сведений о контрактах.
За 9 месяцев 2007 года обработано 5766 сведений о государственных контрактах, из них зарегистрировано: 2927 сведений о контрактах, 651 сведение об изменении контракта, 793 сведения об исполнении (прекращении) контракта, отказано Управлением в приеме 1395 сведений.
Общая сумма контрактов включенных в реестр государственных контрактов за 9 месяцев 2007 года составила 7,3 млрд. руб.
В ходе проверки соблюдения порядка ведения реестра государственных контрактов, заключенных по итогам размещения заказов, отделом внутреннего контроля были выявлены отдельные нарушения сроков и процедур проверки сведений о государственных контрактах.
В целях повышения качества и оперативности обработки данных, представляемых учреждениями Пенсионного фонда Российской Федерации и Фонда социального страхования, необходимо провести работу по подключению их к системе электронного документооборота.
В рамках задачи по разработке и внедрению Административного регламента по ведению Сводного реестра осуществляется мониторинг реестра и доводятся письма, содержащие анализ основных нарушений и ошибок, допущенных в ходе его ведения.
Показателем действенности проводимых мероприятий по анализу Сводного реестра является сокращение общего числа несоответствий. Так, если по результатам анализа на 15 ноября 2006 года выявлено 28 несоответствий по 14 бюджетополучателям, то по состоянию на 1 октября 2007 года – 12 по 9 бюджетополучателям.
В соответствии с решением Правительственной комиссии по проведению административной реформы и разъяснениям Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства с 1 ноября 2007 года должны быть приостановлены операции по лицевым счетам, открытым бюджетополучателям, в случае несоответствия учредительных документов, документов о государственной регистрации и данных Сводного реестра в части ведомственной подчиненности и учреждениям, находящимся в стадии реорганизации или ликвидации, и у которых на указанную дату истекли сроки проведения реорганизационных и ликвидационных мероприятий.
С 1 января 2008 года подлежат приостановлению операции по лицевым счетам тех бюджетополучателей, документы которых имеют несоответствия в части краткого наименования, полного наименования, организационно-правовой формы, формы собственности с данными Сводного реестра.
Отделениям необходимо соблюдать установленные процедуры и сроки приостановления операций по лицевым счетам.
Задача 5.2 «Создание и внедрение единой системы электронного документооборота для обмена информацией между УФК по Чувашской Республике и его отделениями, Федеральным казначейством и УФК по субъектам Российской Федерации»
В настоящее время обмен информацией с Федеральным казначейством, управлениями по субъектам Российской Федерации по сведениям, составляющим государственную тайну, осуществляется по сети «Атлас» и «Спецкомплексу-ФК», а со сведениями, не составляющими государственную тайну, - по РУС ЗКВС и СЭД.
Электронный обмен информацией с отделениями по районам и городам организован с использованием СКЗИ «Континент-К», «Континент-АП» и ЭЦП. На обоих уровнях УФК-ФК и УФК-ОФК создан резервный канал по коммутируемым междугородним каналам связи. В целях обеспечения электронного обмена с Отделениями в отделах Управления организовано 57 АРМ ЭЦП.
В июле организован обмен электронными платежными документами с ЗАО «ВТБ-24» с использованием средств криптографической защиты информации и ЭЦП, аналогичную работу необходимо провести до конца года с Чувашским отделением Сбербанка России.
Задача 5.3 «Организация работ по созданию СИО в административных зданиях Управления и отделений»
Монтаж оборудования в административном здании Управления завершен к 1 июня 2007 года. По результатам проведенных испытаний Комиссией сделан вывод, что работы по инсталляции и пуско-наладке оборудования СИО выполнены на должном уровне и подлежат принятию в промышленную эксплуатацию с даты подписания акта ввода в эксплуатацию.
О проводимых работах по развертыванию СИО в административных зданиях.
В семи отделениях, не вошедших в проект создания СИО, завершен монтаж оборудования и предусмотренные компоненты СИО введены в эксплуатацию.
По 3 отделениям (Аликовскому, Чебоксарскому и Цивильскому районам) недопоставлены источники бесперебойного питания, т.к. проектно – сметной документацией не были предусмотрены дизель – генераторные установки. Информация о недопоставке ИБП доведена до эксперта технического надзора, курирующего нашу территорию.
В 13 отделений ДГУ поступили в августе – сентябре. По состоянию на 29 октября 2007 года 12 ДГУ подключены по временной схеме, находятся на постоянных площадках. В ОФК по Моргаушскому району ДГУ подключена по постоянной схеме.
Задача 5.4 «Организация и совершенствование внутреннего контроля в системе Управления»
Во исполнение Концепции развития системы внутреннего контроля и аудита в 2006-2008 годах и плана мероприятий по ее реализации за отчетный период Управлением были организованы и проведены комплексные проверки деятельности отделений по обеспечению исполнения расходной части федерального бюджета и кассовому обслуживанию исполнения бюджетов в девяти отделениях, что составляет 82 % от запланированных контрольных мероприятий.
В условиях бюджетирования, ориентированного на конечные результаты, контролируется не только деятельность отделений по районам и городам, но и исполнение структурными подразделениями Управления закрепленных за ними функций. За 10 месяцев т.г. проведено 17 проверок соблюдения структурными подразделениями Управления требований законодательных и нормативных правовых актов, что составляет 87 % от запланированного в 2007 году.
Подготовка рекомендаций по предупреждению и устранению нарушений и недостатков в деятельности структурных подразделений Управления и отделений осуществляется после рассмотрения материалов проведенных проверок на заседаниях Контрольного совета.
По рекомендации Контрольного совета по результатам проверки Отделения по Батыревскому району издан приказ, в котором руководителю отделения указано на имеющиеся недостатки в организации работы.
По результатам проведенных комплексных и тематических проверок проводится анализ нарушений и недостатков и направляются обзорные письма.
В рамках реализации положений Федерального закона от 27 июля 2004 года № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации» (задача 5.5) проведена аттестация 129 гражданских служащих Управления и отделений, 16 гражданским служащим по результатам квалификационного экзамена присвоены классные чины.
Направлены для поступления по целевому приему в образовательные учреждения Минфина России 6 человек.
Проведены конкурсы на замещение вакантных должностей федеральной государственной гражданской службы по 11 должностям в Управлении, по 19 должностям в отделениях.
Подготовлены представления к награждениям на 40 человек и 3 коллектива.
С 8 ноября т.г. организовано повышение квалификации 149 государственных гражданских служащих Управления и отделений по дистанционной форме обучения. Начальникам отделов и руководителям отделений необходимо оказать помощь специалистам в усваивании материала и успешном прохождении тестирования.
.
Задача 5.6 «Размещение заказов на закупку товаров, выполнение работ, оказание услуг для нужд органов Федерального казначейства по Чувашской Республике в соответствии с требованиями Федерального закона от 21.07.2005 № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд»
Во исполнение задачи с января текущего года Управлением проведены: 1 аукцион, 6 конкурсов, 28 запросов котировок.
По результатам размещения заказов заключены государственные контракты на общую сумму 8,3 млн.руб., в том числе, на текущий и капитальный ремонт в отделениях – 2 млн.руб.
Экономия составила 1 млн.250 тыс.руб. или 13% от заявленной суммы. Однако необходимо отметить, что проведение ремонтных работ в ряде отделений необоснованно затягивается. Необходимо принять исчерпывающие меры и до 15 декабря завершить все ремонтные работы.
По задаче 5.7 «Работа с обращениями граждан, поддержка Интернет-сайта Управления»
За отчетный период в органы Федерального казначейства по Чувашской Республике поступило 344 письменных обращений граждан, что на 167 больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Увеличение связано с проведением конкурсов на замещение вакантных должностей государственной гражданской службы в Управлении и отделениях. Обращаются граждане по вопросам трудоустройства, за консультацией по порядку предоставления документов по исполнительным листам, получения льготного кредита на личное подсобное хозяйство, проведению конкурсов по государственным закупкам, о возврате ошибочно уплаченной суммы и т.п.
Все обращения граждан рассмотрены, нарушений в сроках их рассмотрения не имеется.
Информация об обращениях граждан размещена на сайте Управления и еженедельно обновляется.
Задача 5.8 «Регламентация функциональной деятельности Управления при использовании ППО»
По состоянию на 1 ноября т.г. в Управлении и отделениях внедрено 6 технологических регламентов: 4 – по ППО «Центр-КС», 2 – по ПК «АКСИОК».
По данным Федерального казначейства до конца года еще планируется внедрить 7 технологических регламентов по «Центр-КС».
Поскольку внедрение технологических регламентов является очень важной задачей, планируется до конца года также проверить полноту внедрения технологических регламентов в ряде отделений и рассмотреть данный вопрос отдельно на коллегии.
Задача 5.9 «Создание системы оказания юридической помощи отделениям»
Управлением проводится целенаправленная работа по выполнению задач, поставленных перед органами Федерального казначейства, по правовому обеспечению деятельности отделений.
Во исполнение задачи по оказанию отделениям юридической помощи создан Центр правового сопровождения деятельности отделений. Утверждены новое Положение об отделе юридической и кадровой работы и Регламент Центра правового сопровождения.
Надеюсь, что в оставшееся до конца года время усилия работников Управления и отделений будут направлены на безусловное выполнение поставленных целей и задач и достижение установленных показателей оценки деятельности.