Geum.ru

Годовой отчет ОАО «электромашина» за 2007 год

Вид материалаОтчет

Содержание


Основные экономические и финансовые показатели деятельности
Из Концепции всеобщего менеджмента качества
Темп роста товарного выпуска за период 2004-2007 гг.
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

  1. Основные экономические и финансовые показатели деятельности


…Качество труда работника определяется

не работником, а системой управления его трудом.

Из Концепции всеобщего менеджмента качества


В 2007 году на ОАО «Электромашина» сохранился устойчивый рост объемов промышленного производства, достигнут высокий уровень продаж на внешний рынок, ощутимо вырос гособоронзаказ, значительно выросла заработная плата в компании.

Возможности производственного потенциала ОАО «Электромашина» достаточно наглядно проявили себя в 2007 г., обеспечив существенный рост выпуска товарной продукции. Так, темп роста производства в действующих ценах за 2007 г. составил 165% к данному показателю 2006 г. В сопоставимых ценах темп роста объемов производства составил 138%. Темп роста товарного выпуска за последние четыре года также имеет положительную динамику.

Темп роста товарного выпуска за период 2004-2007 гг.



Справка: Сведения о производстве промышленной продукции по предприятиям промышленности обычных вооружений (темп роста в фактических отпускных ценах):
  • по отрасли в целом 114,1%;
  • по Уральскому федеральному округу 128,9%;
  • по Челябинской области 145,2%.


В 2007 г. продукция специального назначения составила 84% общего объема производства и явилась основным видом деятельности, обеспечившим рост производства в целом по предприятию. При этом рост производства продукции специального назначения составил 168% к 2006 году.

Заметный рост продукции специального назначения определялся следующими факторами:
  • 40 %-ным ростом государственного оборонного заказа;
  • значительным ростом поставок военной продукции за рубеж, доля которых в объеме товарного выпуска составила 44%.

Доля объема производства гражданской продукции в 2007 году существенно не изменилась по сравнению с 2006 годом и составила 14% против 15%.




Структура затрат в 2007 году, по сравнению с предыдущим периодом изменилась несущественно.




Снижены затраты на рубль товарной продукции - 86 коп. против 89 коп. в 2006 году.

Непосредственное влияние на изменение уровня затрат на рубль товарной продукции и на совокупную себестоимость всей товарной продукции оказали:
  • рост объемов производства;
  • изменение структуры выпускаемой продукции.

Рост объемов производства оказали влияние на величину совокупной себестоимости, которая выросла в 2007 г. на 60% по сравнению с 2006 г., при темпе роста объемов производства на 165% и при снижении на 4% себестоимости 1 рубля товарной продукции.

Фондоотдача в 2007г. возросла в 1,6 раза.

Среднемесячная выработка на одного основного производственного рабочего в отчетном году увеличилась в 1,2 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Рост заработной платы в 2007г. по сравнению с 2006г. составил 35,9%.

Достигнутый уровень заработной платы на конец 2007г. составил 12 101 руб. на среднесписочного работника. Среднемесячная заработная плата в расчете на среднесписочного работника в 2007г. составила 10 487 руб. против 7 715 руб. в 2006г.

Показатели рентабельности имеют положительную динамику

Наименование показателей
на 01.01.2007г.
на 01.01.2008г.

Рентабельность продаж (по прибыли от продаж), %
7,9
16,8

Рентабельность активов, % (по чистой прибыли)
0,23
12,6

Рентабельность собственного капитала, % (по чистой прибыли)

0,45

24,2

Рентабельность продаж увеличилась на 8,9 пунктов. Рентабельность активов на 12,4 пункта. Рентабельность собственного капитала на 23,7 пункта.

Финансовый результат деятельности общества в 2007 году положительный – получена чистая прибыль в сумме 114 640 тыс.руб.

В 2007 году денежный поток проводился на 12 расчетных и 5 валютных счетах, в 8 банках. Кредитный портфель компании на конец отчетного периода составил 217 290 тыс. руб. Непогашенных в срок кредитов и займов за 2007 год нет.

Оптимизация структуры собственных и заемных средств обеспечила высокий уровень финансовой устойчивости компании. Привлечение кредитов связано с отсутствием авансирования со стороны покупателей спецтехники.

Показатель средней процентной ставки для компании снижен по году с 11,83 % до 10,85%, несмотря на тенденцию удорожания кредитных ресурсов на рынке.

Финансовая политика работы с покупателями строилась на группировке в зависимости от возможности применения к ним вариантов расчета: предоплата, отсрочка платежа, другие формы расчетов. При этом учитывались объемы продаж по каждому из них, платежеспособность, история взаимоотношений с каждым покупателем.

В структуре дебиторской задолженности на 01.01.2008г. задолженность покупателей составила 79,9 % от общей суммы дебиторской задолженности.

Финансовая политика расчетов с поставщиками предполагает заключение 90 % всех договоров на условиях предоплаты, в среднем, за 60 дней до момента поставки, 10 % - на условиях рассрочки платежа.

Финансовый менеджмент ОАО «Электромашина» направлен не только на привлечение финансовых ресурсов, но и контроль их вложения (инвестирования), в активы компании. При инвестировании средств в основные средства эффективно использовался механизм финансового лизинга. Всего направлено на расширение производства в 2007 году более 150 млн.руб.

По состоянию на 01.01.2008 г. дебиторская задолженность составляет 344,9 млн. руб., кредиторская задолженность – 375,9 млн. руб. Просроченные дебиторская и кредиторская задолженности за 2007 год отсутствуют.

Первоочередное распределение финансовых ресурсов в 2007 производилось на выплаты обязательных платежей:
  • заработной платы;
  • налогов и сборов в бюджет и внебюджетные фонды;
  • платежей за энергоносители и др.

ОАО «Электромашина» находится на общепринятой системе налогообложения. Льготы по начислению и уплате налогов отсутствуют. Начисленных штрафных санкций за неисполнение обязательств перед бюджетом в течение 2007 года нет.

За 2007 год начислено 257 528 тыс.руб. налогов и взносов, внесено в бюджет 279 701 тыс.руб. налоговых платежей, в том числе 6 270 тыс.руб. в оплату реструктурированной задолженности в бюджет. Принятое в 2001 году Решение о реструктуризации кредиторской задолженности в бюджет, рассчитанное на уплату по графику до 2010 года, выполнялось в течение 2007 года. В отчетном году ОАО «Электромашина» полностью рассчиталось по реструктурированной налоговой задолженности, с четвертого квартала 2007 года начался второй этап реструктуризации, рассчитанный на 4 года - уплата реструктурированной суммы пени.