Годовой отчет открытого акционерного общества «Благовещенская кондитерская фабрика «Зея» по итогам работы за 2008год Заместитель генерального директора
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет закрытого акционерного общества «Кондитерская фабрика им. К. Самойловой», 654.88kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Горячеключевская мебельная фабрика», 301.17kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества «Рефсервис» по результатам работы, 1282.75kb.
- Годовой отчет (проект) Открытого акционерного общества «Оренбургэнергосбыт», 1390.17kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества энергетики и электрификации «Ленэнерго», 3611.77kb.
- Годовой отчёт открытого акционерного общества «Муромский завод радиоизмерительных приборов», 468.88kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Татарстанские зерновые технологии», 196.5kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Агромашхолдинг», 761.01kb.
- Годовой отчет зао «Пензенская кондитерская фабрика» за 2009 год годовой отчет, 362.78kb.
- Годовой отчет открытого Акционерного общества «Питер-Лада» по итогам 2008 года, 243.97kb.
3. Отчет Совета директоров (наблюдательного совета) общества о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности.
В 2008 году выработано 9013 тонн кондитерских изделий. Плановое задание выполнено на 108 %, по сравнению с 2007 годом рост объема производства составил 11.4%.
. Производство кондитерских изделий, тонн
| Номенклатура | 2007 | 2007 г. | в % к плану | в % к 2007 г. | |
| план | факт | ||||
| Конфеты | 2174,4 | 2154,3 | 2452 | 113,8 | 112,8 |
| ирис | 188,2 | 192,9 | 201,6 | 104,5 | 107 |
| Вафли | 1086 | 1166 | 1303 | 111,7 | 120 |
| Драже | 157 | 152,9 | 146,6 | 95,9 | 93,4 |
| Зефир | 63,4 | 62 | 80,8 | 130,3 | 127,4 |
| Мармелад | 748 | 750 | 729 | 97 | 97,5 |
| Печенье | 3672 | 3686 | 3953 | 107,2 | 107,6 |
| Новогодние подарки | 0 | 161 | 147 | - | 91,3 |
| Итого | 8088 | 8325 | 9013 | 108 | 111,4 |
В связи с изменением покупательского спроса на кондитерские изделия, в 2008 году изменилась выработка кондитерских изделий в групповом ассортименте, по сравнению с 2007 г. производство вафель увеличилось на 120%, конфет 112,8%, печенье 107,6%. Снизилось производство мармелада на 2,5%, , драже – 6,6%.
Выручки от продажи собственной продукции в 2008 году получено 540356 тыс. рублей. По сравнению с 2007 годом прирост составил - 127384 тыс. руб. Наибольший прирост в объеме продаж достигнут по следующим группам кондитерских: вафли -38,8%, конфеты -20,1%, ирис -39,9%.
Средняя цена реализации за отчетный период сложилась в сумме 60,28 руб. за кг., по сравнению с уровнем прошлого года возросла на 18,3%.
Реализация собственной продукции, тыс. руб.
| Номенклатура | 2007 г. | 2008 г. | Выполн. плана. % | 2008г к 2007г ,% | |
| план | факт | ||||
| Конфеты | 178330 | 195083 | 214204 | 109,8 | 120,1 |
| Ирис | 10886 | 11148 | 13069 | 117,2 | 120 |
| Вафли | 56308 | 71443 | 78171 | 109,4 | 138,8 |
| Драже | 7430 | 5863 | 6564 | 112 | 87,9 |
| Зефир | 4278 | 5444 | 5983 | 109,9 | 139,8 |
| Мармелад | 33077 | 37494 | 37630 | 100,4 | 113,7 |
| Печенье | 122663 | 159075 | 160492 | 100,8 | 130,8 |
| Новогодние подарки | - | 29508 | 24243 | 82,2 | |
| Итого | 412972 | 515058 | 540356 | 104,9 | 130,8 |
Факторы увеличения выручки от продаж:
рост объема продаж за счет создания новых команд торговых представителей
В течение 2008 г. был заключен новый дистрибьюторский договор с ООО «Семейный вкус» ( Хабаровский край г. Комсомольск-на-Амуре), договор с розничной сетью ИП Романова ( Амурская область г. Свободный) .;
- выпуск новых видов конфет, печенья, мармелада, ириса;
- стимулирования развития торговой сети за счет предоставления скидок;
- проведение маркетинговых и трейд маркетинговых мероприятий, направленных на мотивацию торговых представителей ;
- повышение отпускной цены;
- повышение качества выпускаемой продукции.
Для достижения поставленных задач перед обществом на 2008 год по объему продаж отделом маркетинга и технологической службой проделана определенная работа по разработке инновационных продуктов.
Освоен выпуск двухслойных конфет «Обожайка», проведен рейсталинг по ирису, мармеладу, выпущены новые виды печенье глазированное, твердого грильяжа.
В соответствии с планом NPD на 2008 г проведены технологические работы по разработке, согласованию рецептур и получения разрешительной документации на конфеты «Грильяж» (ТМ «Зея»), «Сказка» (3 наименования), набор конфет «Приамурье мое», печенья под ТМ «Зея» глазированного, с декором.
В 2008 году среднегодовая численность составила 580 человек, в том числе рабочие 500 человек. По сравнению с 2007 годом общая численность работников увеличилась на 14 человек. Абсолютный рост численности по рабочим, занятых в основном производстве на 69 человек.
Производительность труда на одного работника за отчетный год составила в денежном выражении 1108 тыс. рублей, натуральном 17 тонн. По сравнению с 2007 годом, наблюдается рост производительности труда в натуральном выражении на 9,8%, в стоимостном на 29%.
Рост производительности труда достигнут за счет следующих факторов:
- повышения норм выработки на участке розничных сортов в результате установки машины для прокатки и резки грильяжных масс;
- повышения норм выработки на участке производства куполообразных сортов в результате установки ручного пресса;
-модернизации 3 линии по производству печенья.
Динамика производительности труда
-
Показатели
2007 г.
2008 г.
Отклонение 2008 г. от 2007
абсолют
%
Товарная продукция
тыс. руб.
448838
545241
96403
121,5
Среднесписочная численность рабочих, чел.
431
500
69
116
Производительность труда, тыс. рублей
858
1108
250
129
Производительность труда, тонн
15,47
17
1,53
109,8
Расходы на производство и реализацию продукции в отчетном году в абсолютном выражении увеличились на 90347 тыс. рублей, удельный уровень затрат на один рубль выручки снизился на 0,015 рубля. По статье «Материальные затраты» рост 58196 тыс. рублей. Удельный вес данной статьи расходов снизился на 0,9 %.
По статье «Заработная плата» увеличение расходов составило 15056 тыс. рублей. Удельный вес данной статье в общей сумме расходов снизился на 0,7%. Увеличение расходов на заработную плату произошло в результате роста объема производства и увеличения заработной платы с 01.10.2008 года в среднем на 18%.
Затраты на производство и реализацию продукции
| | Сумма тыс. руб. | Структура затрат, % | ||||
| 2007 г. | 2008 г. | Откл. тыс. руб. | 2007г. | 2008 г. | + - | |
| Материальные затраты | 273997 | 332193 | 58196 | 69,6 | 68,7 | -0,9 |
| Заработная плата | 81635 | 96691 | 15056 | 20,7 | 20 | -0,7 |
| Отчисления в внебюджетные фонды | 20024 | 23908 | 3884 | 5,1 | 4,9 | -0,2 |
| Амортизация | 2817 | 3257 | 440 | 0,7 | 0,7 | - |
| Прочие расходы | 14977 | 27748 | 12771 | 3,9 | 5,7 | +1,8 |
| Итого затрат | 393450 | 483797 | 90347 | 100 | 100 | 0 |
| Уровень затрат на один рубль выручки, руб. | 0,91 | 0,895 | (0,015) | | | |
За 2008 год получено прибыли от продаж 45084 тыс. рублей, по сравнению с 2007 годом увеличение составило 8068 тыс. рублей или 121,8%. чистая прибыль – 27666 тыс. рублей, увеличение на 12131 тыс. рублей по сравнению с 2007 годом, или 178%.
Основные факторы роста прибыли от продаж увеличение объема продаж, снижение себестоимости производства, снижение прочих расходов.
Динамика показателей рентабельности за отчетный период позитивная.
Уровень рентабельности продаж, исчисленной как отношение прибыли от продаж к выручке, за 2008 год составил 8,1%, по сравнению с 2007 годом наблюдается незначительное снижение.
Анализ качественных показателей формирования прибыли
| Показатели | 2007 г. | 2008г. | 2008г. к 2007 г, % |
| Выручка от продажи продукции, тыс.руб. | 430466 | 559950 | 130 |
| Прибыль от продаж, тыс. руб. | 37016 | 45084 | 121,8 |
| Прибыль до налогообложения, тыс. рублей | 24941 | 38707 | 155 |
| Чистая прибыль, тыс. рублей | 15535 | 27666 | 178 |
Рентабельность собственного капитала составила 22 %, рентабельность активов 14,5 %
Рентабельность капитала
| Наименование показателей | 2004г. | 2005г. | 2006г. | 2007г. | 2008г. |
| Рентабельность собственного капитала, % | 13,2 | 18,8 | 14 | 17,2 | 22 |
| Рентабельность активов, % | 7,3 | 11,2 | 8,0 | 10,7 | 14,5 |
| Рентабельность продаж, % | 4,8 | 8,3 | 6,5 | 8,5 | 8,1 |
На 01.01.2009 года имущество общества составило – 190185тыс. рублей по сравнению с 2007 годом увеличение на 41650 тыс. рублей. Внеоборотные активы увеличились на 5968 тыс. рублей и составили 63441 тыс. рублей.
В 2008 году Обществом направлено на капитальные вложения - 17470 тыс. руб., из них на машины, оборудование и нематериальные активы - 15837 тыс. руб.,
Доля внеоборотных активов в имуществе – 33,4%
Оборотные активы на 01.01.2009 года составили – 126744 тыс. рублей, по сравнению с 2007 годом увеличение на 35682 тыс. рублей. Рост оборотных активов произошел в результате увеличения денежных средств на 13095 тыс. рублей, увеличения запасов на 16432тыс. рублей на конец отчетного периода
Дебиторская задолженность на 01.01.2009 года составила 48147 тыс. рублей, по сравнению с 2007 годом увеличилась на 4728 тыс. рублей. в том числе дебиторская задолженность. платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев на 14 тыс. рублей, дебиторская задолженность с покупателями на 4516 тыс.рублей.
Период погашения дебиторской задолженности сократился на 0,7 дня.
Рост дебиторской задолженности объясняется расширением географии продаж, увеличением проблемной задолженности.
Качественная характеристика дебиторской задолженности в отчетном году ухудшилась, так сомнительная дебиторская задолженность увеличилась на 4790 тыс. рублей.
Проблемные дебиторы - компании ООО «Эмак», «Мир сладости –ДВ», ООО «Мир –Сладости Приморье», ООО «Коллекция».
Качественная характеристика дебиторской задолженности
| Показатель | 2007г. | 2008 г. |
| Выручка от продаж | 430466 | 559950 |
| Дебиторская задолженность на конец года | 43419 | 48147 |
| Дебиторская задолженность покупателей | 37461 | 41977 |
| Среднегодовая дебиторская задолженность | 41827 | 45756 |
| Сомнительная дебиторская задолженность | 834 | 848 |
| Средняя дебиторская задолженность покупателей | 31960 | 40553 |
| Доля сомнительной задолженности в дебиторской задолженности | 1,9 | 1,8 |
| Доля сомнительной задолженности в объеме продаж | 0,002 | 0,001 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, оборотах | 10,29 | 12,24 |
| В том числе покупателей | 13,47 | 13,8 |
| Период погашения дебиторской задолженности | 26,7 | 26 |
| Доля дебиторской задолженности покупателей в общей величине активов | 0,48 | 0,38 |
Анализ источников финансирования характеризует качественное изменение их структуры. Доля собственных средств в финансировании увеличилась на 0,2%, доля заемных средств сократилась на 5,4%, доля привлеченных увеличилась на 5,3%.
Источники финансирования
| Наименование | 2007 г. | 2008г. | ||
| | тыс. руб | % | тыс. руб | % |
| Собственные источники | 98025 | 65,9 | 125692 | 66,1 |
| Займы и кредиты | 8063 | 5,4 | 0 | 0 |
| Отложенные налоговые обязательства | 966 | 0,6 | 1429 | 0,75 |
| Кредиторская задолженность | 41666 | 27,9 | 63064 | 33,2 |
| В том числе поставщикам и подрядчикам | 25611 | 17,2 | 29771 | 15,6 |
| Итого | 148535 | 100 | 190185 | 100 |
Рост кредиторской задолженности связан с увеличением задолженности по налогам и сборам, в том числе по налогу на добавленную стоимость, в результате предоставления Правительством РФ отсрочки по оплате в бюджет. Период оборачиваемости общей кредиторской задолженности увеличился на 2,4 дня, а по поставщикам и подрядчикам сократился на 1 день.
Качественная характеристика кредиторской задолженности
| Показатели | 2007г. | 2008 г. |
| Объем продаж, тыс. руб. | 430466 | 559950 |
| Кредиторская задолженность на конец года, тыс. руб. | 41466 | 63064 |
| Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками на конец года, тыс. рублей | 25611 | 29771 |
| Среднегодовая кредиторская задолженность всего, тыс. рублей | 48724 | 52265 |
| В том числе перед поставщиками и подрядчиками | 32499 | 27691 |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности всего | 8,8 | 10,7 |
| Поставщики и подрядчики | 13,24 | 20,2 |
| Период погашения кредиторской задолженности | 28,2 | 33,6 |
| В том числе поставщики и подрядчики | 18,8 | 17,8 |
Собственные оборотные средства на 31.12. 2008 г. составили 62251 тыс. рублей, что выше уровня 2007 года на 21699 тыс. рублей. Чистые активы на конец года составили – 125692 тыс. рублей, абсолютный прирост к уровню прошлого года на 27667 тыс. руб. Прирост чистых активов в отчетном году произошел за счет увеличения прибыли на 27667 тыс. рублей.
За анализируемый период произошли существенные изменения в соотношении оборотных активов и краткосрочных обязательств.
Положительный тренд и уровень коэффициентов платежеспособности и ликвидности в отчетном периоде свидетельствует о финансовой устойчивости предприятия. Уровень коэффициента независимости свидетельствует о независимости предприятия от инвесторов и кредиторов.
. Платежеспособность, ликвидность
| Наименование показателя | 2006г. | 2007г. | 2008г. |
| Собственные оборотные средства, руб. | 30992 | 40552 | 62251 |
| Индекс постоянного актива | 0,73 | 0,59 | 0,51 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,35 | 1,8 | 2,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,62 | 0,03 | 0,23 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,56 | 0,66 | 0,66 |
Положительный тренд, уровень коэффициентов платежеспособности и ликвидности в отчетном периоде свидетельствует о финансовой устойчивости предприятия. Уровень коэффициента независимости свидетельствует о независимости предприятия от внешних источников финансировании оборотных средств.