Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «ммк-курорт» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2390.55kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2785.49kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 1626.31kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2780.02kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Дымовское колбасное, 2537.92kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Карусель Финанс» (указывается, 2049.55kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Торговый дом Казанский Центральный, 1457.94kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество по газификации и эксплуатации газового, 1313.36kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Онежский лесопильно-деревообрабатывающий, 1587.27kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Концерн каро» (указывается, 4461.62kb.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Показатели, характеризующие ликвидность эмитента, за соответствующий отчетный период:
| Показатель | 3Q2010 |
| Собственные оборотные средства, тыс.руб. | 13 443 |
| Индекс постоянного актива | 0,91 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,41 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,97 |
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации Эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 марта 2005 г. N 05-5/пз-н.
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей. В случае если значения какого-либо из приведенных показателей изменились по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 10 или более процентов, факторы, которые привели к такому изменению:
Собственные оборотные средства – величина, на которую собственный капитал Эмитента превышает объем долгосрочных активов. По итогам третьего квартала 2010 г. собственные оборотные средства Эмитента продемонстрировали рост по сравнению с предыдущим отчетным периодом, что свидетельствует о том факте, что внеоборотные активы полностью финансируются за счет собственных средств и у общества есть достаточный резерв для развития текущей деятельности.
Индекс постоянного актива характеризует долю внеоборотных активов в источниках собственных средств – 91% на 30.09.2010 г., что связано с наличием на балансе Эмитента значительного объема недвижимого имущества.
Коэффициент текущей ликвидности показывает отношение текущих активов Эмитента к его текущим обязательствам и определяет общий уровень платежеспособности предприятия. На 30.09.2010 г. коэффициент имеет значение, намного превышающее 1, что свидетельствует о высокой ликвидности Эмитента, о достаточности средств для погашения текущих обязательств.
Коэффициент быстрой ликвидности – отношение наиболее ликвидных активов компании и дебиторской задолженности к текущим обязательствам. Этот коэффициент отражает платежные возможности предприятия для своевременного и быстрого погашения своей задолженности. На 30.09.2010 г. показатель находился на высоком уровне, что свидетельствует о высоком уровне платежеспособности Эмитента, достаточности собственного капитала Эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов Эмитента.
Коэффициент автономии собственных средств характеризует зависимость Эмитента от внешних займов. На 30.09.2010 г. коэффициент автономии собственных средств имел высокое значение. Таким образом, можно сделать вывод, что финансовая зависимость Эмитента от внешних источников финансирования находится на крайне низком уровне.
Мнения каждого из органов управления эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента: совпадают.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Структура капитала эмитента:
| Структура и размер капитала | 3Q2010 |
| а) Размер уставного капитала эмитента, тыс. руб. | 154 935 |
| б) Общая стоимость акций эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), тыс. руб. | - |
| Доля акций эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), % от уставного капитала | - |
| в) Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс. руб. | 272 |
| г) Размер добавочного капитала эмитента, тыс. руб. | - |
| д) Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента, тыс. руб. | 1 296 |
| е) Общая сумма капитала эмитента, тыс. руб. | 156 503 |
Уставный капитал эмитента, приведенный в настоящем пункте, соответствует учредительным документам эмитента.
Структура оборотных средств эмитента:
| Оборотные средства | 3Q2010 |
| Запасы, в т.ч. | 2 770 |
| НДС по приобретенным ценностям | 0 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 0 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 4 078 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 10 990 |
| Денежные средства | 86 |
| Прочие оборотные активы | 0 |
| Итого оборотные активы | 17 924 |
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты). Политика эмитента по финансированию оборотных средств:
Оборотные средства финансируются за счет собственных средств.
Политика Эмитента по финансированию оборотных средств строится на максимальном использовании собственных источников и минимизации зависимости от заемных средств. При необходимости для финансирования оборотных средств Эмитент может привлекать займы и кредиты.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления.
Фактором, который может повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств Эмитента, является изменение стоимости кредитных ресурсов.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Эмитентами, чьи ценные бумаги допущены к обращению, на организаторах торговли представляется перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания соответствующего отчетного периода. Данный перечень представляется отдельно по эмиссионным ценным бумагам, не эмиссионным ценным бумагам и иным финансовым вложениям эмитента (вклады в уставные капиталы обществ с ограниченной ответственностью, выданные кредиты и т.д.).
Иные финансовые вложения:
Займы, выданные:
- ООО «Дом отдыха «Березки» 9 000 тыс.руб. под 1% годовых до 31.12.2010,
- ООО «Санаторий-профилакторий «Южный» 1 000 тыс.руб. под 1% годовых до 31.12.2010.
Информация об убытках в оценке эмитента по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента за период с начала отчетного года до даты утверждения проспекта ценных бумаг:
По оценке Эмитента убытки по иным финансовым вложении за период с начала отчетного года до даты утверждения проспекта ценных бумаг отсутствуют.
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг: ПБУ 19/02 "Учет финансовых вложений", утвержденное Приказом Минфина РФ от 10.12.2002 г. № 126н.
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
Нематериальные активы у Эмитента отсутствуют.