Про фінансовий план комунального підприємства «Долинська центральна районна аптека №18»
| Вид материала | Документы |
- Проект україна березнівська районна рада рівненської області, 27.88kb.
- Рекомендації щодо складання фінансового плану підприємства та звіту про його виконання,, 346.3kb.
- Проект статуту комунального некомерційного підприємства црл, 207.63kb.
- О підприємства «Кіновідеопрокат» та Миколаївського державного комунального підприємства, 60.6kb.
- Виробничий план підприємства. Організаційний план підприємства. Оцінка ризиків діяльності, 11.71kb.
- Про результати ревізії фінансово – господарської діяльності комунального підприємства, 13.54kb.
- Проект україна долинська районна рада івано-франківської області, 116.42kb.
- Україна долинська районна рада івано-франківської області, 436.59kb.
- Проект україна долинська районна рада івано-франківської області, 119.58kb.
- Проект україна долинська районна рада івано-франківської області, 33.9kb.
Коефіцієнтний аналіз
| | Норма-тивне значе-ння | Факт відповідного періоду минулого року | Факт поточного періоду | Примітки |
| Рентабельність продажу (чистий прибуток / чистий дохід),% | > 0 | 0,16 | | Коефіцієнт рентабельності характеризує дохідність продукції, що реалізується і відображає, який прибуток отримує підприємство на 1 гривню реалізованої продукції |
| Коефіцієнт загальної ліквідності (оборотні активи / поточні зобов'язання), % | > 1 | | | Коефіцієнт показує достатність ресурсів підприємства, які можуть бути використані для погашення його поточних зобов'язань. Це означає, що на кожну гривню поточних зобов'язань повинно припадати не менше 2 гривень ліквідних коштів. Нормальним значенням для цього показника є 2 - 3 |
| Коефіцієнт співвідношення залучених та власних коштів (II та III розділи пасивів Ф N 1 / I розділ пасивів Ф N 1) | 0,3 - 0,5 | | | Показує фінансову автономність підприємства від залучення (позичення) коштів. Зменшення цього показника свідчить про зміцнення фінансового стану підприємства та зменшення залежності підприємства від залучених коштів |
| Приріст/зменшення чистих активів (власно-го капіталу) підприємства (чисті активи на дату розрахунку / чисті активи на відповідну дату попереднього року), % | > 100 % | | | Показує відносний приріст (зменшення) чистих активів |
| Зменшення/приріст простроченої дебіторсь-кої заборгованості (про-строчена дебіторська заборгованість на дату розрахунку / прострочена дебіторська заборгованість на відповідну дату поперед-нього року), % | > 100 % | | | Показує відносний приріст (зменшення) чистих активів |
Керівник підприємства ____________________ Колісник П.А.
Таблиця 4
Рух грошових коштів
| | Код рядка | План | Факт | Відхилення (+; -) | Виконання (%) |
| Надходження грошових коштів від основної діяльності | 001 | 3216 | 2838 | -378 | 88 |
| Виручка від реалізації товарів, робіт, послуг | 002 | 3200 | 2822 | -378 | 88 |
| Цільове фінансування | 003 | | | | |
| Отримання коротко-строкових кредитів | 004 | | | | |
| Аванси одержані | 005 | | | | |
| Інші надходження | 006 | 16 | 16 | 0 | 100 |
| Надходження грошових коштів від інвести-ційної діяльності | 007 | | | | |
| Виручка від реалізації основних фондів | 008 | | | | |
| Виручка від реалізації нематеріальних активів | 009 | | | | |
| Інші надходження | 010 | | | | |
| Надходження грошових коштів від фінансової діяльності | 011 | | | | |
| Отримання довгострокових кредитів | 012 | | | | |
| Інші надходження | 013 | | | | |
| Видатки грошових коштів основної діяльності | 014 | 3214 | 2822 | -392 | 88 |
| Розрахунки за товари, роботи та послуги | 015 | 2533 | 2277 | -256 | 90 |
| Розрахунки з оплати праці | 016 | 656 | 529 | -127 | 81 |
| Повернення короткострокових кредитів | 017 | | | | |
| Платежі в бюджет (ПДВ,под.з прибутку, екологічний податок, збір за використання поверхневої води) | 018 | 20 | 14 | -6 | 70 |
| Інші витрати | 019 | | | | |
| Видатки грошових коштів інвестиційної діяльності | 020 | | | | |
| Придбання основних засобів | 021 | 5 | 2 | -3 | 40 |
| Капітальні вкладення | 022 | | | | |
| Придбання нематеріальних активів | 023 | | | | |
| Придбання акцій та облігацій | 024 | | | | |
| Інші витрати | 025 | | | | |
| Видатки грошових коштів фінансової діяльності | 026 | | | | |
| Сплата дивідендів | 025 | | | | |
| Повернення довгострокових кредитів | 026 | | | | |
| Грошові кошти: | |||||
| На початок періоду | 027 | 28 | 21 | -7 | 75 |
| На кінець періоду | 028 | 30 | 37 | 7 | 123 |
| Чистий грошовий потік | 029 | | | | |
Керівник підприємства ____________________ Колісник П.А.