Акционерное Общество «бинбанк»

Вид материала

Документы

Содержание 1.8. Депозиты юридических лиц. Отчет Совета Директоров ОАО «БИНБАНК» о результатах развития по приоритетным направлениям деятельности. 3. Перспективы развития Банка Совершенствование клиентской базы Постоянный мониторинг качества кредитного портфеля. Повышение объема и качества классических банковских услуг. 4. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ОАО «БИНБАНК» по итогам 2008 года 336 857 058 рублей 89 копеек. 16 050 500 рублей 5. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью Банка. Управление кредитным риском. Управление рыночными рисками. Процентный риск Валютный риск. Фондовый риск. Риск ликвидности Операционный риск. Риск внутренних процессов

Подобный материал:

• Акционерное Общество «бинбанк», 2185.4kb.
• Акционерное Общество "Смоленское Акционерное Общество Макаронных Изделий", 1373.49kb.
• Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
• Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
• "Акционерное общество: вопросы корпоративного управления" 2007 n 5 с. 20-25, 15.58kb.
• Закрытое акционерное общество «НижБизнесКонсалтинг», 787.21kb.
• Виды коммерческих организаций, 207.71kb.
• "Акционерное общество: вопросы корпоративного управления" 2007 n 4 с. 4-13, 21.19kb.
• Пояснительная записка, 932.56kb.
• Открытое акционерное общество «Автобытсервис» положение об органах управления, 565.78kb.

1.8. Депозиты юридических лиц.

БИНБАНК предлагает юридическим лицам широкую линейку депозитных продуктов:

• С выплатой процентов ежемесячно, ежеквартально, в конце срока
  
• С возможностью пополнения
  
• С возможностью частичного снятия
  
• С капитализаций процентов
  
• Краткосрочный депозит
  
• Неснижаемый остаток
  

Данные депозитные продукты стандартизированы и продвигаются по всей сети продаж Банка. Предлагаемые БИНБАНКом условия привлечения позволяют клиентам разместить свои свободные наиболее выгодно и безрисково. Благодаря разумной процентной политике Банка при привлечении средств корпоративных клиентов в 2008 году доля депозитов в структуре привлеченных средств не изменилась существенно, 5 585,059 млн. руб. (37% в общем объеме пассивов) по сравнению с 8 244,69 млн. руб. в 2007 году.

Показатели остатков на счетах корпоративных клиентов БИНБАНКа продемонстрировали в минувшем году устойчивость к негативным макроэкономическим обстоятельствам – в 2008 году остатки до востребования на счетах корпоративных клиентов составили 7 714 . 472 млн. руб. (51,2% общего объема привлечения в корпоративном секторе), в 2007 данный показатель составлял 8 11 235,35 млн. руб. (50,4%).

Основой продуктовой политики БИНБАНКа всегда являлось стремление максимально приблизить банковские услуги к потребностям клиентов. Предыдущие годы Банк успешно стандартизировал все основные продуктовые направления, оптимизируя условия их предоставления и обеспечивая своим продуктам конкурентоспособные ценовые параметры. БИНБАНК принципиально не участвует в ценовых войнах за корпоративных клиентов, предпочитая предлагать своим клиентам действительно доступные и удобные услуги. Для минимизации времени «подключения» клиентов к депозитным услугам Банка используется «Генеральное соглашение о порядке проведения депозитных операций», которое заключается на неопределенный срок. Данная технология позволяет клиентам открывать депозиты в удобное для них время, подтверждая Банку конкретные условия сделки (сумму депозита, валюту, процентную ставку и т.д.).

В 2008 году, следуя логике быстрого и удобного «подключения» к услуге, БИНБАНК предлагал своим корпоративным клиентам услугу «Неснижаемый остаток», позволяющую клиенту получать доход от размещения средств на счете. В рамках данной услуги клиент может не только разместить свои средства в депозит, но и иметь на своем расчетном счете определенную оговоренную сумму. Процедура заключения с Банком дополнительного соглашения по данной услуге также оперативна и удобна.

Клиентам, заинтересованным в выгодном размещении собственных средств без изъятия их из оборота БИНБАНК традиционно предлагает услугу оформления векселей. В отличие от депозита вексель может использоваться в расчетах, а также быть инструментом залога. Интерес к подобным инструментам возрастает в кризисные времена, когда система расчетов между участниками хозяйственного оборота начинает сбоить, банки испытывают дефицит ликвидности. Если в докризисном 2007 году суммарный объем векселей клиентов БИНБАНКа составлял 2014,78 млн руб. (9% общего объема привлечения средств корпоративных клиентов), то в 2008 году этот показатель вырос до 1 667, 61 млн руб. (11%), что свидетельствует о стремлении предприятий максимально эффективно использовать собственные средства.

Одним из конкурентных преимуществ БИНБАНКа считаются выгодные и оптимальные условия привлечения средств клиентов в депозиты.

Сегодня условия, предлагаемые БИНБАНКом в сегменте депозитов, являются дополнительным стимулом для потенциальных клиентов, обдумывающих переход на обслуживание в БИНБАНК.

2. Отчет Совета Директоров ОАО «БИНБАНК» о результатах развития по приоритетным направлениям деятельности.
   

Совет директоров банка состоит из 5 членов Совета директоров, в том числе 4 из них независимые. В состав Совета директоров банка входят Егоров С.Е., Шишханов М.О., Марьин С.Е., Дадашева О.Ю., Гусельников Г.А.

Работа Совета директоров проводилась в соответствии с утвержденным планом.

В отчетном году проведено 42 заседания, на которых рассмотрены и нашли решение все важнейшие вопросы, необходимые для обеспечения деятельности банка и его дальнейшего развития. Из 42 заседаний 27 были проведены в форме совместного присутствия членов Совета директоров (что составляет почти 60% от общего количества заседаний Совета директоров), 15 заседаний проведены в форме заочного голосования. Всего в 2008 году Советом директоров было рассмотрено 279 вопросов.

В целях целенаправленной работы банка Советом директоров в августе 2008 года была утверждена Стратегия развития банка на период 2008-2012 гг., адекватная сложившейся экономической ситуации. В рамках Стратегии были скорректированы и уточнены цели и планы на 2008 год с учетом изменений на финансовом рынке и сформированы цели и планы на последующие 4 года (2009-2012 г.г.).

В соответствии с решением Совета директоров ежеквартально, по итогам первого полугодия, девяти месяцев и года Совет директоров рассматривал отчеты Правления банка о финансовых результатах деятельности банка и выполнении запланированных в начале года показателей деятельности банка.

Советом директоров был принят ряд решений, связанных с региональной политикой банка и оптимизацией его региональной сети. По решению Совета директоров банк расширил формы регионального присутствия. В ноябре 2008 года было одобрено решение о приобретении 76% долей ООО «Башинвестбанк» (г. Уфа) и участии ОАО «БИНБАНК» в процедуре оздоровления «Башинвестбанка» по согласованному с государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» плану. Таким образом, кроме филиалов и представительств, появился дочерний банк, что дает возможность говорить о создании банковской группы ОАО «БИНБАНК». На начало 2009 года группа ОАО «БИНБАНК» представлена 1 дочерним банком, 28 филиалами, 15 представительствами и 81 внутренним структурным подразделением. Общее количество точек продаж составило 124.


В 2008 году Советом директоров было особое внимание уделено кредитной политике банка и организации работы в сфере управления рисками. В общей сложности в течение года было рассмотрено около 130 кредитных сделок с наиболее существенным кредитным риском, с целью проверки качества принятия кредитных решений исполнительными органами банка и соответствия их Кредитной политике банка.

С целью совершенствования процедур контроля за совершением банковских операций Советом директоров в 2008 году было уделено внимание вопросам организации внутреннего контроля в банке. В 2008 году Советом директоров был утвержден план-график проверок структурных подразделений Банка Службой внутреннего контроля. Совет директоров рассмотрел отчеты руководителя Службы внутреннего контроля по результатам проведенных проверок всех основных подразделений банка в г. Москве, а также филиалов банка. Проверки показали, что совершение и учет банковских операций осуществляется в соответствии с действующим законодательствам и правилами, установленными Банком России.

В 2008 году продолжилась работа по усовершенствованию процедур внутреннего контроля. 25 марта 2008 года Совет Директоров банка утвердил Положение о Департаменте внутреннего контроля и аудита, таким образом, указанный орган теперь выполняет функцию внутреннего аудита.

Учитывая высокие требования к корпоративному поведению в банке, Совет директоров в 2008 году заслушивал отчет о соблюдении требований Кодекса корпоративного поведения и деловой этики, о порядке взаимодействия с акционерами при подготовке, проведении и подведении итогов Общего Собрания акционеров.

Для повышения качества принимаемых Советом директоров решений был создан Комитет по Аудиту, который является консультативно-совещательным органом Совета директоров банка. Его целью является содействие Совету директоров банка в выполнении обязанностей по эффективному контролю за:

• финансово-хозяйственной деятельностью банка;
  
• полнотой и достоверностью финансовой отчетности;
  
• надежностью и эффективностью системы внутреннего контроля;
  
• независимостью и эффективностью работы внешнего и внутреннего аудита;
  
• надежностью и эффективностью функционирования отдельных направлений бизнеса банка или подразделений банка;
  
• выполнением рекомендаций контрольных и надзорных органов, аудиторов, решений Совета директоров.
  

Создание Комитета по Аудиту при Совете директоров дает возможность членам Совета директоров опираться не только на мнение менеджеров банка, но и членов Комитета и независимых экспертов, а также повысить качество и уровень подготовки принимаемых решений.


3. Перспективы развития Банка


БИНБАНК  успешно развивающийся универсальный коммерческий банк с широкой сетью продаж в регионах Российской Федерации.

БИНБАНК стремится занимать лидирующие позиции на финансовом рынке страны, предоставляя современные и качественные финансовые услуги корпоративным и частным клиентам, способствуя всестороннему развитию бизнеса, повышению благосостояния клиентов и росту доходов акционеров.

БИНБАНК поддерживает формирование и развитие современной диверсифицированной экономики, стимулируя частные инвестиции в модернизацию и рост благосостояния населения Российской Федерации.

Развитие взаимовыгодных партнерских отношений с клиентами — основа устойчивого развития БИНБАНКа.

БИНБАНК  быстрорастущий частный коммерческий Банк, уверенно входит в число крупнейших финансово-кредитных организаций России.

На протяжении 15 лет БИНБАНК развивает и укрепляет позиции универсального банковского учреждения c широкой сетью продаж и предлагающего своим клиентам самые современные банковские технологии.

Определяя стратегию развития бизнеса, БИНБАНК опирается на данные многофакторного анализа общей ситуации в экономке и финансовом секторе в России и в мире, рекомендации ведущих финансовых аналитиков, опыт и знания специалистов Банка.

В 2008 году Банком был принят Стратегический план развития на период до 2012 года. Несмотря на то, что данный документ был одобрен еще до начала масштабных проявлений глобального финансового кризиса в России, содержащиеся в нем сценарии развития Банка учитывали различные варианты изменения макроэкономических показателей – сценарные прогнозы составлены в трех вариантах («оптимистический» - «нейтральный» - «пессимистический»). С учетом нарастающих рисков банковской системы в целом во втором квартале 2008 года было принято решение реализовывать пессимистический сценарий, сместив акцент на реализацию целостного пакета антикризисных мероприятий, нацеленных на укрепление конкурентных позиций БИНБАНКа на рынке:

Совершенствование клиентской базы.

БИНБАНК укрепляет взаимодействие с имеющимися клиентами и реализует принцип «Один клиент – один банк» при обслуживании своих заемщиков.

БИНБАНК ведет целенаправленную работу по поиску и переводу в банк клиентов, в наименьшей степени подверженных кризисным явлениям, диверсифицируя тем самым клиентскую базу.

Постоянный мониторинг качества кредитного портфеля.

БИНБАНК ведет активную работу с проблемными кредитами. Клиентам, готовым к открытому и тесное сотрудничеству, БИНБАНК оказывает поддержку в поиске дополнительного финансирования и реструктуризации кредитов.

Повышение объема и качества классических банковских услуг.

Привлечение пассивов и увеличение комиссионных доходов.

Усиление позиций БИНБАНКа на региональных рынках через участие в санации региональных банков, испытывающих финансовые сложности.

К 2012 году БИНБАНК намерен нарастить объемы чистых активов до 150 млрд. рублей, обеспечив рентабельность активов (ROA) по МСФО в 2,5% и рентабельность капитала (ROE) по МСФО в 18%.

Поскольку фаза интенсивного роста банковского сектора завершилась, достижение намеченных показателей потребует применения иных методов работы. В среднесрочной перспективе БИНБАНК намерен придерживаться тактики консервативного развития, уделяя основное внимание повышению качества клиентской базы и качества управления кредитным портфелем. Сотрудничество с качественными заемщиками с приемлемым для Банка уровнем риска – основа роста кредитного портфеля.

Принимая во внимание изменение ценовых и временных характеристик пассивов и активов, БИНБАНК принял решение сконцентрировать максимум усилий на обеспечении стабильности ресурсной базы, привлекаемой на рынке частного вклада. Репутация надежного банка, четко исполняющего свои обязательства перед клиентами, а также выгодные условия размещения обеспечивают Банку конкурентные преимущества в этом сегменте рынка.


4. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ОАО «БИНБАНК» по итогам 2008 года


На основании п.п. 3.15 - 3.17 Устава Банка прибыль Банка за отчетный период может быть использована на следующие цели: уплату налогов, формирование различных фондов Банка, выплату дивидендов.

Финансовый результат Банка за 2008 год до уплаты налогов составил прибыль в размере 336 857 058 рублей 89 копеек.

На уплату налогов из прибыли направлено 16 521 220 рублей.

Финансовый результат Банка за 2008 год по данным публикуемой отчетности по форме №0409806 «Бухгалтерского баланса» и отчетности по форме №0409807 "Отчета о прибылях и убытках", оставшийся к распределению, составил прибыль в размере 320 335 838 рублей 89 копеек.

Общая сумма чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов акционерам ОАО «БИНБАНК» по итогам 2008 года, - 16 050 500 рублей по 17 075 000 обыкновенным именным акциям. Размер дивиденда, причитающегося на 1 (одну) обыкновенную акцию, - 0 рублей 94 копейки до уплаты налога на доходы, полученные в виде дивидендов. Форма выплаты дивидендов: денежные средства.

Срок выплаты дивидендов: в течение 60 дней с даты принятия решения Годовым общим собранием акционеров ОАО «БИНБАНК» решения о выплате дивидендов по итогам 2008 года.

Чистая прибыль Банка после выплаты дивидендов в размере 304 285 338 рублей 89 копеек направлена в резервный фонд Банка.


5. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью Банка.


Стратегия управления рисками.

Действующая в БИНБАНКе система управления рисками соответствует требованиям Банка России, Базельского комитета по банковскому контролю, а также стандартам лучшей мировой практики. В Банке обеспечено выявление, мониторинг и контроль всех видов рисков Банка.

Организация деятельности по управлению рисками осуществляется в рамках политики управления рисками. Данный документ утверждается Советом директоров Банка. Правление Банка утверждает стратегию, внутренние правила и положения, методики анализа банковских рисков и устанавливает допусти­мый уровень риска. За реализацию утвержденной стратегии развития и обеспечение соответствия текущей деятельности Банка разработанным и утвержденным принципам и прави­лам риск-менеджмента несет ответственность высшее руководство Банка.

Управление рисками ориентировано на создание устойчивых условий функционирования Банка через решение следующих задач:

• Недопущение принятия Банком неоправданного риска;
  
• Минимизация возможных потерь;
  
• Обеспечение безубыточности деятельности Банка в целом и его бизнес-направлений;
  
• Контроль качества процессов;
  
• Контроль эффективности организационной структуры.
  

Обеспечение комплексного функционала риск-менджмента обеспечивает достижение указанных задач и реализацию их на всех уровнях управления Банка. Основными функциями риск-менеджмента Банка являются:

• Методологическая. Формирование методологии оценки уровня риска и установления лимитов.
  
• Технологическая. Построение технологии оценки и мониторинга уровня риска, разработка технологии управления уровнем риска каждого из бизнесов и Банка в целом, разработка и сопровождение системы контроля за соблюдением параметров риска;
  
• Аналитическая. Участие в создании единого информационно-аналитического пространства Банка, мониторинг и анализ банковских продуктов с точки зрения параметров «риск/доходность»; оценка возможных потерь и вероятности их наступления в разрезе продуктов, групп клиентов, точек продаж.
  
• Регулирующая. Установление внутрибанковских нормативов по рискам и лимитов.
  
• Контрольная. Внутрибанковский мониторинг параметров риска по видам, инструментам, продуктам.
  
• Эффективность системы управления рисками подвергается обязательной регулярной проверке и оценке как внутренней, так и внешней.
  
• Внутренний контроль обеспечивает собственная независимая служба внутреннего контроля. Внутренний контроль, являющийся важным инструментом обеспечения качественного управления рисками, рассматривается как независимая экспертная деятельность внутри Банка с целью проверки и оценки выполнения обязанностей и эффективности организационной системы.
  

Система управления рисками Банка оценивается международными и национальными аудиторскими и рейтинговыми компаниями как приемлемая. В 2008 году международное рейтинговое агентство Standard & Poor's установило Банку рейтинг (B), международное рейтинговое агентство FitchRatings - рейтинг (B-), национальное рейтинговое агентство RusRating в 2009 году установило Банку рейтинг (BB+).

Действующая в Банке система управления рисками позволяет с запасом выполнять основные нормативы Банка России (по состоянию на 01.01.09):

- норматив достаточности собственных средств (капитала): Н1 = 19,06% (min 10%);

- норматив мгновенной ликвидности: Н2 = 145,03% (min 15%);

- норматив текущей ликвидности: Н3 = 164,22 (min 50%);

- норматив долгосрочной ликвидности: Н4 = 58,39% (max 120%);

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков: Н6 = 15,0% (max 25%);

- максимальный размер крупных кредитных рисков: Н7 = 188,68% (max 800%).

В сравнении с данными на 01.01.08 значения всех нормативов существенно улучшены.

БИНБАНК выделяет для себя следующие существенные риски:

• Кредитный риск — риск, возникающий вследствие несвоевременного или неполного исполнения или неисполнения контрагентом своих обязательств перед Банком
  
• Рыночный риск — риск, возникающий в результате открытых позиций, процентных ставок, валют и ценных бумаг, которые в значительной степени зависят от общих и конкретных рыночных изменений;
  
• Операционный риск — риск возникновения убытков Банка в результате недостатков или ошибок во внутренних банковских процессах, в действиях сотрудников, в функционировании информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий
  
• Риск ликвидности — риск, возникающий вследствие недостаточности ликвидных активов для покрытия обязательств Банка или вследствие наличия избыточного объема средств в высоколиквидных активах.
  

Управление кредитным риском. Кредитование – основной вид активных операций, проводимых Банком, поэтому кредитные риски составляют наибольшую долю рисков Банка. Полномочия по управлению кредитным риском делегированы специализированным комитетам: Большому кредитному комитету (БКК), кредитному комитету (КК), малому кредитному комитету (МКК) и малому кредитному комитету розничного бизнеса (МК КРБ).

В компетенции первых трех комитетов находится обсуждение и принятие решений по вопросам управления кредитными рисками и регламенту проведения операций, подверженных рискам в области корпоративного кредитования. Малый кредитный комитет розничного бизнеса предназначен для принятия решений по вопросам предоставления кредитов физическим лицам, условия кредитования которых отличаются от условий, предусмотренных типовыми программами кредитования. В Банке создана система делегирования полномочий филиалам.

Данная система позволяет поддерживать как реализацию потоковых технологий кредитования, так и индивидуальное рассмотрение кредитных заявок.

Приоритеты кредитования и основы управления кредитными рисками определяются утверждаемой правлением Банка кредитной политикой. Банк контролирует рост кредитного портфеля в целях недопущения неприемлемого для Банка уровня риска.

Оценка уровня кредитного риска заемщика является базовым условием формирования качественного кредитного портфеля Банка. В Банке разработаны и успешно внедрены рейтинговые методики оценки кредитоспособности всех видов заемщиков, позволяющие на постоянной основе получать достоверную информацию об общем уровне кредитного риска. Данные методики позволяют применять комплексный подход к анализу заемщика на основе таких факторов, как финансовое состояние и его динамика, соотношение денежного потока заемщика с лимитом задолженности, предложенное обеспечение, кредитная история и др. Для оценки заемщиков частных лиц в Банке реализованы скоринговые модели оценки кредитоспособности заемщиков. Банк успешно сотрудничает с несколькими бюро кредитных историй.

В 2008 году в Банке был реализован очередной этап развития системы риск-менеджмента и поддержки принятия решений в розничном кредитовании - Transact SM. В рамках этого этапа была осуществлена интеграция системы Transact SM с бюро кредитных историй. Кроме того, в 2008 году был проведен мониторинг и корректировка скоринговых карт по продуктам "Автокредитование", "Индивидуальные ссуды", "Револьверная кредитная карта".

Принятая в 2008 году стратегия развития БИНБАНКа предусматривает меры по совершенствованию системы управления рисками прежде всего в направлении оптимизации первичной оценки рисков на клиента. Продолжая свою деятельность по сегментации клиентов и продуктов, Банк признает приоритетной оценку клиентских сегментов с точки зрения риска. Оценка продуктовых потребностей клиентских сегментов производится с учетом получения приемлемых для Банка показателей «риск/доходность».

В Банке осуществляется текущий мониторинг кредитного портфеля, включающий в себя анализ отчетности заемщика на предмет изменения уровня кредитоспособности, проверку выполнения условий кредитования, проверку залогового обеспечения и т.д. Выявление на ранней стадии признаков возникновения финансовых затруднений и принятие мер по защите интересов Банка является ключевым фактором минимизации возможных потерь. При невыполнении условий кредитования и появлении факторов, снижающих кредитоспособность заемщика, Банк пересматривает уровень риска данного заемщика и разрабатывает дополнительные меры по снижению рисков кредитования.

В целях минимизации кредитных рисков в течение 2008 года Банк уделял особое внимание следующим мерам:

• предъявление консервативных требований к новым заемщикам;
  
• ужесточение условий мониторинга финансового состояния заемщиков с целью выявления возможных потерь на ранней стадии, до возникновения проблемной задолженности;
  
• активная работа по взысканию проблемной и просроченной задолженности;
  
• детальное изучение причин возникновения проблемной задолженности в целях разработки совместно с должником механизмов ее устранения;
  
• дифференцированная тарифная политика, применяемая с учетом уровня риска кредитного продукта;
  
• ограничение контрагентов на рынке МБК преимущественно госбанками;
  
• ограничение эмитентов облигаций преимущественно ломбардным списком Банка России;
  
• ограничение сроков вложений в облигации 1 годом;
  
• приостановка (с началом кризиса) проведения операции обратного РЕПО.
  

В целях минимизации кредитных рисков в масштабе всей сети продаж в течение 2008 года был принят ряд оперативных решений:

• Реализованы отраслевые стоп-параметры. Кредитование строительных проектов в рамках филиальной сети было приостановлено;
  
• Повышен уровень принятия решений по кредитным заявкам. Приостановлено действие лимитов самостоятельного кредитования филиалами, все кредиты рассматриваются только на Кредитных Комитетах ЦО;
  
• Ужесточены условия мониторинга фактического уровня кредитного риска Банка. Разработана методология расчета фактических и прогнозных управленческих резервов (кредитных потерь) по кредитам корпоративным заемщикам и однородным кредитам. На регулярной основе осуществляется расчет фактических и прогнозных потерь и сопоставление факта с прогнозом;
  
• Регулярный мониторинг соотношения «риск/доход» по кредитным продуктам с последующей коррекцией тарифов.
  
• Изменена методика расчета лимитов на банки-контрагенты в корреспондентской сети Банка.
  

Реализованные в течение 2008 года меры управления кредитным риском позволили к концу 2008 года обеспечить БИНБАНКу приемлемое качество кредитного портфеля.

Управление рыночными рисками. При управлении рыночными рисками Банк руководствуется нормативными актами Банка России и рядом собственных документов.

В Банке функционирует система мониторинга открытых позиций, что позволяет сократить риск и дает возможность оперативного вмешательства в управление позициями.

Из рыночных рисков значимыми для Банка являются процентные и валютные риски.

Процентный риск рассматривается как риск, которому Банк подвергается в результате неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам. Для управления процентным риском используется метод контроля процентной маржи на основе проводимого финансово-стоимостного анализа. Оценка подверженности Банка процентному риску осуществляется ежемесячно по методике на основе gap-анализа, предписанной Банком России.

В условиях кризиса общий уровень процентных ставок повысился, увеличилась их волатильность. В этих условиях за счет проводимой Банком политики по удержанию коэффициента разрыва (гэпов по срокам) в рекомендованном Банком России диапазоне, БИНБАНКу удается поддерживать процентный риск на приемлемом уровне. В целях анализа влияния изменений процентных ставок привлечения/размещения на финансовый результат Банка периодически проводится сценарное моделирование.

Валютный риск. Cобственные торговые операции Банка с иностранной валютой носят ограниченный характер. Большинство таких сделок являются клиентскими операциями. Управление структурным риском по валютным позициям осуществляется за счет установления консервативных лимитов (ниже регулятивных требований) по валютным позициям в отдельных валютах и по совокупной валютной позиции.

Контроль за величиной ОВП Банка осуществляется на ежедневной основе. Основные открытые валютные позиции сосредоточены в долларах США и евро. Банк осуществляет постоянный мониторинг валютных позиций согласно требованиям ЦБ РФ и, в соответствии с внутренней нормативной базой, устанавливает лимиты.

В связи с вызванной кризисом высокой волатильностью курсов валют Банк минимизирует валютный риск с помощью системы лимитов по ОВП - суммарная валютная позиция удерживается на приемлемом уровне за счет ограничения ОВП на уровне 3% капитала Банка.

В 2008 году в Банке разработана усовершенствованная методика оценки валютного риска и отчетности, налажены процедуры ежемесячного мониторинга величины валютного риска и стресс-тестирования баланса на подверженность Банка валютному риску. Работы по совершенствованию технологии управления валютной позицией и валютным риском проводятся Банком постоянно.

Фондовый риск. В условиях существенного падения рынка акций Банк прекратил операции с акциями в первой половине 2008 года, позднее (в середине сентября) были прекращены операции РЕПО с акциями.

Для оперативного реагирования на изменение рыночной ситуации в Банке налажены процедуры ежедневного и еженедельного мониторинга операций Банка на финансовых и фондовых рынках. Негативные изменения на фондовом рынке были учтены при актуализации методик лимитирования проведения операций на финансовых и фондовых рынках.

Риск ликвидности включает как риск невозможности финансирования активов в надлежащие сроки и по надлежащим ставкам, так и риск невозможности ликвидации актива по приемлемой цене и в соответствующие сроки. БИНБАНК последовательно реализует стратегию диверсификации базисных рисков, минимизируя зависимость Банка от какого-либо одного источника финансирования.

Банк осуществляет регулярную оценку риска ликвидности, производя мониторинг изменений в финансировании. Краткосрочный прогноз ликвидности составляется в еженедельном режиме. Утвержденные Банком предельные значения дефицита ликвидности неукоснительно соблюдаются.

В ситуации, сложившейся в российском банковском секторе во второй половине 2008 года, основным негативным фактором для кредитных организаций являлся возросший риск потери ликвидности. Устойчивость положения БИНБАНКа была основана на накопленном резерве ликвидности. Кроме того, сыграла свою позитивную роль консервативная политика Банка в выборе контрагентов. В дальнейшем меры Правительства и Банка России по укреплению ликвидности банковской системы в целом снизили остроту данной проблемы.

В качестве основного инструмента управления ликвидностью используется платежный календарь, который ведется сотрудниками Казначейства в оперативном режиме.

Для оценки риска потери ликвидности, для оценки несоответствий в структуре баланса Банка, для анализа уровня процентной маржи в Банке периодически проводится анализ структуры баланса Банка в разрезе валют с использованием средних ставок привлечения/размещения ресурсов.

Оценка общебанковских рисков в динамике, оценка влияния принимаемых управленческих решений на финансовый результат Банка проводится с помощью сценарного моделирования. За начальную точку отсчета берется текущее состояние Банка, в качестве основы прогноза используются полученные из внешних источников прогнозы основных экономических показателей, а также сложившиеся тенденции по основным общебанковским агрегатам. Возможное изменение финансового результата Банка рассчитывается с учетом последствий принятых Банком управленческих решений.

Операционный риск. Основные направления работ по управлению операционными рисками определяются политикой Банка в сфере управления и контроля за состоянием операционных рисков. Управление операционными рисками ведется по основным направлениям:

- организация превентивных мер, направленных на предотвращение фактов реализации операционных рисков;

- выявление и устранение источников риска в текущей деятельности;

- оценка достаточности капитала на покрытие убытков по операционным рискам;

- разработка процедур поддержания работоспособности подразделений и устойчивости Банка в случае возникновения чрезвычайных ситуаций.

Риск внутренних процессов контролируется за счет анализа существующих и вновь разрабатываемых процедур, порядка предоставления услуг, порядка проведения банковских операций, банковских документов на предмет возможного возникновения операционных рисков; оптимизации организационной структуры, внутренних процедур и правил совершения банковских операций.