Федеральное агентство морского и речного транспорта РФ федеральное государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования Волжская государственная академия водного транспорта Кафедра гражданско-правовых дисциплин Чих Н.
| Вид материала | Учебно-методический комплекс |
СодержаниеТесты по дисциплине «Банковское право» Краткий словарь понятий терминов и определений |
- «Государственная морская академия имени адмирала С. О. Макарова», 256.52kb.
- Федеральное агентство воздушного транспорта федеральное государственное образовательное, 204.23kb.
- Федеральное агентство воздушного транспорта, 2085.03kb.
- Федеральное агентство морского и речного транспорта, 260.61kb.
- Федеральное агентство железнодорожного транспорта федеральное государственное бюджетное, 89.56kb.
- Федеральное агентство по образованию государственное образовательное учреждение высшего, 1442.01kb.
- Министерство транспорта российской федерации федеральное агенство морского и речного, 1418.36kb.
- Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального, 189.85kb.
- Информационное письмо, 24.14kb.
- Об итогах работы морского и внутреннего водного транспорта в 1 полугодии 2010 года, 232.34kb.
В ст. 11 Налогового кодекса РФ счет определяется как расчетные, текущие и иные счета в банках, открытые на основании договора банковского счета, на которые зачисляется и с которых могут расходоваться денежные средства организаций и индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты. Классификация счетов проводится по различным основаниям: по кругу осуществляемых операций (универсальные и специальные), в зависимости от валюты счета (рублевые и валютные), по объекту (банковские и депозитные, счета депо по ценным бумагам, металлические счеты), по субъекту (юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица и т.д.). Необходимо обратить внимание на особенности открытия и обслуживания основных видов счетов, таких как расчетный, текущий, депозитный, валютный, ссудный, специальный карточный счет. Необходимо знать различие между двумя основными способами списания денежных средств со счета: на основании распоряжения клиента и без распоряжения клиента (по решению суда и в других случаях, установленных законом или по условиям договора между банком и клиентами). При недостаточности денежных средств на счете списание денежных средств осуществляется в порядке очередности, установленной п. 2 ст. 855 ГК РФ. Согласно п. 1 ст. 859 ГК РФ договор банковского счета может быть расторгнут по заявлению клиента в любое время. Но и банк при определенных условиях может отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив об этом клиента в письменной форме. В ряде случаев договор банковского счета по требованию банка может быть расторгнут в судебном порядке, о чем необходимо знать. Следует отличать арест на денежные средства, находящиеся в банке, проводимый исключительно судами (см. ст. 29, 166, 167 УПК РФ, ст. ст. 139, 140 ГПК РФ, ст. 90, 91 АПК РФ) и арест, производимый налоговыми органами ( ст. 77 НК РФ). Правом приостановления операций по счету наделены органы Росфинмониторинга, а также налоговые и таможенные органы (ст. 31, 34 НК РФ). Специальное законодательство, регулирующее особенности правового режима дистанционного банковского обслуживания, в настоящее время отсутствует и эти вопросы , в основном, регламентируются нормативными актами ЦБ РФ. Ответственность за нарушение договора банковского счета и порядок его расторжения предусматривается в гражданском порядке с учетом положений, содержащихся в ст. 395 ГК РФ.
При изучении Т.8. «Правовая регламентация банковских расчетов, расчетно-кассового обслуживания и электронной банковской деятельности» необходимо ясно представлять, что банковскими расчетами являются действия юридических и физических лиц по поводу денежных расчетов между собой в сфере экономических отношений, а также в процессе осуществления государством своих финансовых обязательств, осуществляемых через кредитные учреждения. Расчетные правоотношения по исполнению денежных обязательств предусматриваются нормами гражданского законодательства ( см. например ст. ст. 486-489, 500, 1064-1101, 1102-1109 ГК РФ), а порядок их осуществления , в т.ч. на межбанковском уровне между кредитными организациями, регулируются законами «О ЦБ РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «О валютном регулировании и валютном контроле» и целым рядом нормативных актов ЦБ РФ ( см. Положения «О безналичных расчетах» от 3.10.2002 №2-П, «О порядке осуществления безналичных расчетов с физическими лицами в РФ» от 1.04.2003 №222-П, «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23.06.1998 №36-П и др.) Действующее законодательство предусматривает два способа расчетов: наличными деньгами и безналичными денежными средствами по открытым банковским счетам в кредитных организациях. Расчеты хозяйствующих субъектов осуществляются с соблюдением ряда принципов, вытекающих из содержания правовых норм. (См., например, ст. 854, 845 ГК РФ). Структура расчетных правоотношений включает три основных элемента: субъекты (плательщики и получатели средств, кредитные организации, расчетная сеть Банка России и др.), объект (безналичные денежные средства как средство платежа), содержание как совокупность прав и обязанностей их участников (прежде всего клиентов и кредитных учреждений). Положение о безналичных расчетах в РФ определяет виды и порядок составления расчетных документов, а также правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций. Правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов установлены в ст. 80 ФЗ «О ЦБ РФ (Банк России)».
Необходимо усвоить основное содержание и отличие наиболее распространенных форм безналичных расчетов, установленных ст. 862 ГК РФ и используемых в расчетах между хозяйствующими субъектами: платежные поручения, по аккредитиву, чеками, расчетами по инкассо. При осуществлении безналичных расчетов следует выделить пластиковые карты как особый инструмент оказания электронных банковских услуг, выполняющих функции дебетового и кредитового характера (расчетная карта, кредитная карта). Безналичные расчеты граждан в отличие от юридических лиц осуществляется с использованием текущего счета. Следует усвоить, что в настоящее время межбанковские расчеты осуществляются в таких основных формах как: на основе корреспондентских счетов, по счетам межфилиальных расчетов, через расчетную сеть Банка России, через специально созданные клиринговые учреждения путем осуществления зачета взаимных требований клиентов. Среди электронных банковских услуг в настоящее время выделяются следующие виды: электронные расчеты с использованием пластиковых (банковских) карт; с использованием специальных и локальных компьютерных сетей (межбанковские электронные расчеты), с использованием глобальной сети интернет (Интернет-банкинг). Сейчас в мире действует несколько международных платежных систем (Виза Интернэшнл, Еврокард, Дайперс Клаб, Джи-Си-Би-Кард). Среди российских платежных систем можно выделить такие как «Юнион Кард» и «Золотая корона», участниками которых является значительное число банков России. В целях создания правовой базы для повышения эффективности и качества банковских электронных услуг требуется внесение в гл. 45 (расчеты) ГК РФ внесение отдельного параграфа «Расчеты с использованием банковских карт и электронных сетей», а также соответствующих дополнений в ст.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности».
Изучая Т.9. «Банковское кредитование и его правовой режим» нужно твердо усвоить, что под банковским кредитованием понимается активная банковская операция по размещению привлеченных денежных средств клиентов на условиях возвратности, срочности и возмездности кредитной организаций, осуществляемая на свой риск с целью получения прибыли. К основным принципам банковского кредитования относятся возвратность, срочность, возмездность, обеспеченность и целенаправленность кредитов. В настоящее время кредитные организации выдают заемщиков кредиты различных видов и классификацию можно провести по различным основаниям: по целевому назначению (целевые и нецелевые), в зависимости от обеспечения (обеспеченные и необеспеченные), по субъектному признаку (кредиты юридическим и физическим лицам). Распространенным видом кредита является инвестиционный кредит, выдаваемый в целях создания новых производств и приобретения оборудования, осуществления капитального строительства, пополнения оборотных средств и т.д. Среди физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, популярностью пользуются потребительские кредиты. Определенными особенностями обладают межбанковские кредиты, среди которых выделяются кредиты, предоставляемые Банком России кредитным организациям под обеспечение залогом (блокировкой) ценных бумаг. Следует разобраться с такими видами кредитов как: внутридневный кредит, ломбардный кредит, кредит овернайт. Все более активное развитие в последнее время находят такие специальные виды финансирования, как правило, связанные с переходом прав на дебиторскую задолженность (факторинг, форвейтинг, секьюритизация активов). Правовой основой кредитования является: гл. 42 ГК РФ, ФЗ «О ЦБ РФ (Банк России)», ФЗ «О банках и банковской деятельности» и ряд Положений ЦБ РФ. Необходимо иметь представление о кредитном скоринге как основанную на методах анкетирования бальную систему оценки кредитоспособности потенциального заемщика, дающую возможность минимизировать банковские риски кредитной организации. В соответствии со ст. 24 ФЗ «О банках и банковской деятельности» банк-кредитор при предоставлении кредита заемщику обязан создавать резервы на возможные потери, которые могут возникнуть по причине невозврата заемщиками полученных денежных средств. Выдав кредит, банк вправе по условиям договора, как правило, осуществлять его систематический мониторинг в целях определения финансового состояния заемщика и достаточности предоставленного им обеспечения. В целях повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет снижения уровня кредитных рисков, эффективности работы кредитных организаций был принят ФЗ «О кредитных историях», с содержанием которого необходимо познакомиться, усвоив понятия кредитной истории, субъекта кредитной истории, порядок предоставления источниками формирования кредитной истории и получения кредитного отчета. Необходимо усвоить вопросы, связанные с правовым положением бюро кредитных историй, а также правовой статус. Центрального каталога кредитных историй, содержание правовых отношений между ними. Кредит, который предоставляется государствами, кредитными учреждениями, другими юридическими лицами одних стран таким же субъектам международных кредитных отношений других стран называется международным (иностранным). Среди форм международных кредитов выделяются такие наиболее распространенные как товарный (коммерческий, фирменный), когда импортер получает длительную отсрочку (5-7 лет) платежей от фирмы-экспортера; а также денежный (банковский) кредит. Под кредитным рынком следует понимать совокупность сделок купли-продажи кредитов как на внутреннем рынке той или иной страны, так и на международном уровне. Иностранные и международные банки, а также иные финансовые международные организации (Банк международных расчетов, Лондонский клуб банков- кредиторов, Парижский клуб стран-кредиторов, Международный валютный фонд, Всемирный банк) осуществляют как инвестиционную деятельность в виде предоставления кредитов, так и посредничество в получении, возвращении и начислении кредитов, реструктуризации долгов, недопущения банкротства стран, имеющих затруднения в погашении ранее полученных кредитов. К международным банкам в нашей стране относятся Внешэкономбанк и Внешторгбанк. При освещении вопросов проблемного характера уголовной ответственности за кредитное мошенничество, незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности рекомендуется обратить внимание на необходимость совершенствования диспозиций ст. ст. 176, 176 УК РФ.
Изучая Т.10. «Доверительные операции кредитных организаций и нетрадиционные операции коммерческих банков. Правовое регулирование банковского маркетинга и менеджмента» необходимо усвоить, что под доверительными операциями кредитных организаций следует понимать действия по управлению имуществом и выполнению других услуг в интересах и по поручению клиентов, пользуясь правами доверенного лица. Правовой основой доверительного управления имуществом кредитными организациями являются гл. 53 ГК РФ ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)», ФЗ «О банках и банковской деятельности», а также инструкцией ЦБ РФ от 2.07.1997 №02-287 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями РФ». Договор этого рода является письменной сделкой, по условиям которой одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный в доверительное управление имущество, а другая сторона берет на себя обязательство осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя), Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на его и доверительному управляющему (см. ст. 1012 ГК РФ). Договор доверительного управления имуществом может предусматривать создание имущественного комплекса- общего фонда банковского управления (ОФБУ), образуемого из имущества, объединяемого на праве общей собственности, а также приобретаемого при осуществлении доверительного управления. Передача имущества в доверительное управление как юридический факт и размер доли учредителя в составе ОФ БУ подтверждается выдачей сертификата долевого участия, который вместе с тем не может быть предметом сделок, т.к. не является имуществом. Сведения о доле каждого вида ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и др.), доле средств, размещаемых в валютные ценности и входящих в состав ОФ БУ содержатся в так называемой инвестиционной декларации. Между кредитной организацией, создающей ОФ БУ, с одной стороны и учредителями доверительного управления с другой стороны, заключается в соответствии с требованиями ГК РФ договор в письменной форме. Кредитная организация должна зарегистрировать ОФ БУ в территориальном учреждении Банка России.
Сущностью банковского маркетинга является выявление существующих и потенциальных рынков банковских услуг, выбор конкурентных рынков с учетов запросов клиентов, внедрение новых видов услуг в практику банковской деятельности Банковский менеджмент, под которым понимается построение наиболее рациональной и эффективной системы организации управления, имеет свою специфику и ориентируется на выполнение ряда количественных, качественных и социальных показателей.
К неосновным операциям коммерческих банков относятся комиссионно– посреднические операции и консультационные услуги: брокерские операции, в которых банки на финансовом рынке выступают в качестве дилеров или брокеров; трастовые операции, содержанием которых является оказание услуг специального характера с имуществом доверителя за определенное вознаграждение на основе нотариального заверенного договора; выдача поручительств и гарантий заемщику, которые носят платный, срочный и безотзывный характер; консалтинговые операции, т.е. комплексное обслуживании клиентов банка от консультирования по отдельным вопросам до их конкретной реализации (проведение проверки, оказание квалифицированной помощи в организации бухгалтерского учета и составлении отчетности, а также в управлении активами и пассивами).
Законом «О лизинге» от 29.10.1998 №164-ФЗ были закреплены правовые и организационно-экономические особенности лизинга, который определялся как вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его по договору как юридическим, так и физическим лицам за определенную плату, на оговоренный срок и на определенных условиях с правом выкупа имущества лизингополучателем. Следует учесть, что ГК РФ определяет лизинг как финансовую аренду. По своей сути лизинг это кредит, предоставляемый кредитной организацией лизингополучателю в товарной форме на условиях срочности, возвратности и платности.
Операция факторинга является способом кредитования поставщика с условием возврата кредита в форме правопреемства или уступки права требования поставщика к покупателю и их инкассация покупаются банком за определенное вознаграждение. Факторинговая деятельность регулируется гл. 43 ГК РФ «Финансирование под уступку денежного требования», а содержание этого договора определено в ст. 824 ГК РФ. Следует знать существующие виды факторинговых операций, а также отличие открытого факторинга от закрытого.
Под форвейтингом понимается кредитование экспортера (продавца) посредством покупки векселей и других долговых требований форвейтером ( покупателем, которым может быть банк), берущим на себя коммерческие риски, связанные с платежеспособностью импортеров, без права их регресса на импортера.
Депозитарные операции банков, среди которых выделяются административные, бухгалтерские и информационные, являются разновидностью трастовых операций и включают в себя операции хранения, учета прав собственности, осуществления доверительного управления, а также проведения брокерских и других операций с эмиссионными ценными бумагами, принадлежащие кредитным организациям, а также ценными бумагами, которые были переданы им депонентами. Правовым основанием для исполнения депозитарной операции является поручение (документ), переданный в депозитарий инициатором операции. Ипотечные операции коммерческих банков представляют собой денежные средства, выдаваемые клиенту взаймы (кредит) под залог недвижимости, как правило на длительный срок, с уплатой банку процентов и ежемесячным возвратом заемных средств в сроки, указанные кредитным договором. Необходимо заметить, что развитие ипотеки в России, прежде всего в целях приобретения населением жилья, сдерживает острый дефицит долгосрочных ресурсов кредитования.
Т.11. Изучая тему «Правовые основы операций кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями», следует четко уяснить, что источники их правового регулирования можно разделить на две группы. Первая группа источников регламентирует вопросы по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов, среди которых основное место отводится нормативным актам ЦБ РФ. Вторая группа источников устанавливает порядок совершения сделок по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями, среди которых необходимо выделить ФЗ №41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» и постановление Правительства РФ №756 «Об утверждении положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории РФ», ФЗ №295-1 «О банках и банковской деятельности» ( п. 721, п. 4 ч. 3 ст.5) определяющий перечень сделок кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями, которые в настоящее время не относятся к валютным ценностям, что вытекает из анализа ФЗ №173 «О валютном регулировании и валютном контроле». К участникам рассматриваемых сделок относятся кредитные организации, получившие лицензию Банка России на их совершение, физические лица- резиденты и нерезиденты РФ. В настоящее время стандарты качества драгоценных металлов, находящихся в обороте на территории РФ, установлены Лондонской ассоциацией участников рынка драгоценных металлов и участниками Лондонского рынка платины и палладия. Операции с драгоценными металлами проводятся кредитными организациями с открытием металлических счетов, которые могут быть открыты для физических и юридических лиц, в т.ч. кредитных организаций. Займы в драгоценных металлах. Законодательство предусматривает предоставление займов в драгоценных металлах в обмен на обязательство их поставки по истечении установленного договором срока, что осуществляется путем их передачи клиенту в натуральной форме или на обезличенные металлические счета. Среди особенностей осуществления кредитными организациями сделок с драгоценными камнями следует отметить, что в РФ не допускается продажа несертифицированных ограненных природных камней физическим лицам, а также использование природных драгоценных камней в качестве средств платежа, а также при расчетах за кредиты полученных юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, использующим природные драгоценные камни в производственной деятельности. Отдельное правовое регулирование имеется для операций кредитных организаций по экспорту драгоценных металлов и драгоценных камней.
Т.12. «Правовые основы деятельности кредитных организаций с валютными ценностями и ценными бумагами» характеризуется тем, что основные принципы валютного регулирования, его цели и задачи, понятия и правовой режим валютных ценностей ценных бумаг, валютных операций и их содержание регулируется ГК РФ, ФЗ №173 «о валютном регулировании и валютном контроле» ФЗ № 39 « О рынке ценных бумаг», ФЗ №136 «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» и некоторыми другими, а также подзаконными нормативными актами, прежде всего, принятыми Правительство РФ и ЦБ РФ, которые являются органами валютного регулирования. Валютные операции, совершаемые через кредитные организации, определены ст. 1 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». К субъектам валютных операций относятся резиденты и нерезиденты, органы валютного регулирования, органы валютного контроля и агенты валютного контроля. Категории резидентов и нерезидентов определены п.п. 6-7, ч. 1 ст. 1 ФЗ-№173, а их права и обязанности ст.23 ФЗ-173. Особое место среди субъектов валютных операций отводится уполномоченным банкам, которые осуществляют банковские операции со средствами в иностранной валюте на основании лицензии Банка России. Валютно-правовой статус уполномоченных банков характеризуется тем, что с одной стороны они являются резидентами, осуществляющие банковские операции и сделки с валютными ценностями от своего имени, а также по поручению клиентов, а с другой- выступают в роли агентов валютного контроля по отношению к своим клиентам. Кредитные организации являются активными участниками на рынке ценных бумаг. Осуществляя сделки с денежными бумагами как от своего имени и за свой счет (эмиссионные и инвестиционные операции), так и по поручению и за счет клиентов ( посреднические операции). Перечень операций с ценными бумагами, осуществляемые банками, определен в ст. 6 ФЗ №395-1 «О банках и банковской деятельности». Определенные особенности имеет эмиссия кредитными организациями акций, облигаций и опционов эмитента, в связи с чем необходимо изучить инструкцию ЦБ РФ от 10.03.2006 №128-И. Изучая вопрос об операциях кредитных организаций с неэмисионными ценными бумагами, нужно усвоить порядок выпуска кредитными организациями депозитных (сберегательных) сертификатов, а также векселей, что является для банка способом привлечения дополнительных денежных ресурсов клиентов. Работая с векселями, банки осуществляют учет (дисконт) и переучет векселей, открывают онкольные счета (специальный ссудный счет под векселя), представляют кредиты под залог векселей, открывают вексельные кредиты (предъявительский и векселедательский), инкассируют векселя и производят домицилирование векселей. Помимо перечисленных операций, банки также совершают авалирование и акцепт векселей, что регулируется гл. 3,4 Положения о переводном и простом векселе.
- Тесты по дисциплине «Банковское право»
1. Банковская система России является:
а) одноуровневой;
б) двухуровневой;
в) трехуровневой;
г) подсистемой бюджетной системы РФ;
д) ассоциированным членом Группы всемирного банка.
2. Верхний уровень банковской системы России занимают:
а) ассоциация российских банков;
б) банковский холдинг;
в) Центральный банк России;
г) Группа всемирного банка;
д) Минфин РФ.
3. Проведение кредитных операций России впервые
предусматривалось в таком нормативном источнике, как:
а) Русская правда;
б) Указе императрицы Анны Иоанновны;
в) Указе императрицы Елизаветы Петровны;
г) Указе Петра Первого;
д) Указе Павла Первого
4. Первыми банковскими учреждениями в России явились:
а) Медный банк;
б) Заемный банк;
в) Крестьянский поземельный банк;
г) Херсонский заемный банк;
д) Московский купеческий банк.
5. После Октябрьской революции сразу же в России был образован:
а) Государственный банк;
б) Единый Народный банк;
в) Была разрешена деятельность обществ взаимного кредитования;
г) Банк потребительской кооперации;
д) Государственный ассигнационный банк.
6. В период НЭПа были учреждены такие специализированные
кредитные учреждения, как:
а) Стройбанк;
б) Электробанк;
в) Торгбанк;
г) Промышленный банк;
д) Банк для внешней торговли.
7. В сеть советских заграничных банков входил:
а) Внешторгбанк СССР;
б) Московский народный банк;
в) Торгбанк;
г) Агропромбанк;
д) Жилсоцбанк.
8. Одним из первых негосударственных банков, образованных в
России в период перехода к рыночным отношениям, был:
а) Банк ВТБ;
б) «Премьер»;
в) Газпромбанк;
г) Транскредитбанк;
д) Альфа-банк.
9. В банковской системе России в настоящее время:
а) имеются филиалы Донау банк АГ;
б) действуют филиалы банков Германии, Англии и
Франции;
в) действуют филиалы банков США и Канады;
г) действуют только несколько филиалов
иностранных банков;
д) могут создаваться по решению ЦБ РФ филиалы
иностранных банков сверх установленной квоты.
10. Самая высокая степень присутствия иностранного банковского
капитала характерна для:
а) США;
б) России;
в) Польши;
г) Литвы;
д) Украины.
11. Крупнейшей кредитной организацией с государственным
участием является:
а) Росэксимбанк;
б) Русский стандарт;
в) Возрождение;
г) Банк Москва;
д) Росбанк.
12. ФЗ от 2.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» не распространяются полностью на деятельность:
а) Сбербанка РФ;
б) Внешэкономбанка;
в) Газпромбанка;
г) Росссельхозбанка;
д) Промстройбанка.
13. Некоммерческой кредитной организацией является:
а) Росэксимбанк;
б) Внешэкономбанк;
в) Сбербанк РФ;
г) Газпромбанк;
д) Крайинвестбанк.
14. Небанковская кредитная организация (НКО) характеризуется
тем, что:
а) не осуществляет банковские операции;
б) осуществляет отдельные банковские
операции;
в) осуществляют только депозитные операции;
г) осуществляет только расчетные операции;
д) осуществляют только кредитные операции.
15. Клиринговые операции могут осуществляться:
а) любыми коммерческими организациями;
б) филиалами иностранных банков в России;
в) небанковскими кредитными организациями;
г) только в пределах страны;
д) только как международный (валютный)
клиринг.
16. Инкассаторская деятельность осуществляется:
а) только органами внутренних дел;
б) небанковскими кредитными организациями;
в) только подразделениями инкассации банков;
г) частными охранными предприятиями;
д) детективными агентствами.
17. В РФ небанковские кредитные организации, осуществляющие
расчетные, депозитные и кредитные операции:
а) широко распространены;
б) свертывают свою деятельность по причине
невостребованности на рынке банковских услуг;
в) играют существенную роль в привлечении во вклады драгоценных металлов
г) их деятельность только зарождается;
д) могут открывать филиалы за рубежом.
18. Центральный банк РФ подотчетен:
а) Правительству РФ;
б) Государственной Думе РФ;
в) Президенту РФ;
г) Ассоциации российских банков;
д) Счетной палате РФ.
19. Центробанк РФ имеет право:
а) предоставлять кредиты для финансирования
дефицита Пенсионного фонда РФ;
б) осуществлять валютное регулирование и
валютный контроль;
в) поручить денежное таргетирование любому
коммерческому банку;
г)покупать государственные ценные бумаги на
этапе их первичного размещения;
д) устанавливать максимальный размер кредитов
коммерческому банку в размере 25 % от
собственных средств.
20. Нормативные акты ЦБ РФ издаются в следующих формах:
а) Распоряжение;
б) Указание;
в) Письмо;
г) Правила;
д) Разъяснение.
21. Одним из основных инструментов денежно-кредитной
политики ЦБ РФ является:
а) рефинансирование кредитных организаций;
б) операции с драгоценными металлами и другими
валютными ценностями;
в) обслуживание государственного долга;
г) установление максимального размера риска на
одного заемщика;
д) покупка и продажа иностранной валюты.
22. ЦБ РФ вправе осуществлять такую операцию как:
а) пролонгировать предоставленные кредиты;
б) выдавать поручительства и банковские
гарантии;
в) осуществлять коммерческие операции с
недвижимостью;
г) приобретать акции кредитных организаций;
д) заниматься торговой деятельностью.
23. В целях организации банковского надзора кредитные
организации с точки зрения финансового состояния
подразделяются ЦБ РФ на:
а) кредитные организации, имеющие отдельные
недостатки в деятельности;
б) кредитные организации, имеющие временные
лицензии;
в) кредитные организации, находящиеся в состоянии
банкротства;
г) кредитные организации, лишенные права работать с валютными ценностями;
д) кредитные организации, лишенные банковской
лицензии.
24. ЦБ РФ может применить к кредитным организациям за
допущенные нарушения такую принудительную меру, как:
а) штраф в размере до 2 % минимального размера
уставного капитала;
б) потребовать от кредитной организации замены ее
руководителей;
в) штраф в размере до 1 млн. рублей;
г) изменить на срок до одного года установленные
для кредитной организации обязательные
нормативы;
д) лишение лицензии сроком на 6 месяцев.
25. ЦБ РФ не может привлечь кредитную организацию к
ответственности, если со дня совершения правонарушения
истекло:
а) один год;
б) два года;
в) три года;
г) четыре года;
д) пять лет.
26. Территориальное учреждение ЦБ РФ:
а) является юридическим лицом;
б) вправе самостоятельно выдавать вексельные
обязательства;
в) вправе самостоятельно выдавать банковские
гарантии и поручительства;
г) с разрешения ЦБ РФ вправе давать указания
нормативного характера;
д) организует межбанковские расчеты.
27. Расчетно-кассовый центр (РКЦ) как структурное подразделение
ЦБ РФ, действующее в составе его территориальных
учреждений вправе:
а) осуществлять контроль за правильностью
совершения операций по счетам федерального
бюджета по завершении бюджетного года;
б) вести учет эмиссионных операций;
в) кредитовать платежеспособные банки;
г) контролировать правильность составления
кредитными организациями отчетности по
кассовому исполнению федерального бюджета;
д) проводить депозитные операции.
28. В национальный банковский совет ЦБ РФ входят:
а) представитель Ассоциации Российских
банков;
б) представитель Совета Федерации РФ;
в) все члены совета директоров ЦБ РФ;
г) представитель Минфина РФ;
д) главный аудитор ЦБ РФ.
29. Назначение главного аудитора Банка России относится к
компетенции:
а) Совета директоров Банка России;
б) Национального банковского совета Банка
Росси;
в) Председателя ЦБ РФ;
г) Счетной палаты РФ;
д) Государственной Думы РФ.
30. Члены Совета директоров Банка России:
а) назначаются национальным банковским советом
Банка России;
б) освобождаются от должности по истечении
полномочий Председателем Банка России;
в) назначаются Правительством РФ по
представлению Председателя.
г) имеют право работать по совместительству
д) определяют порядок распределения прибыли ЦБ
РФ.
31. Российские небанковские кредитные организации (РНКО)
вправе:
а) осуществлять расчеты по поручению физических
лиц по их банковским счетам;
б) осуществлять куплю продажу иностранной
валюты в безналичной форме;
в) привлекать во вклады драгоценные металлы;
г) выдавать банковские гарантии;
д) выпускать собственные векселя.
32. Кредитная организация не может быть:
а) открытым акционерным обществом;
б) обществом с ограниченной о
ответственностью;
в) юридическим лицом;
г) обществом с дополнительной
ответственностью;
д) коммандитным товариществом.
33. Для регистрации кредитной организации в территориальное
учреждение Банка России не следует предоставлять:
а) бизнес-план;
б) анкеты кандидатов на должности
руководителей;
в) разрешение Банка России на создание кредитной
организации;
г) документ, подтверждающий уплату
государственной пошлины за государственную
регистрацию;
д) заключение федерального антимонопольного
органа.
34. Минимальный размер уставного капитала для вновь регистрируемого банка в России составляет:
а) 5 млн. руб.;
б) 10 млн. руб.;
в) в сумме рублевого эквивалента 3 млн. долларов США;
г) в сумме рублевого эквивалента 5 млн. долларов США;
д) в сумме рублевого эквивалента 5 млн. евро.
35. Вопросы, связанные с лицензированием банковской деятельности, не регулируются:
а) ГК РФ;
б) ФЗ от 10.06.2002 № 86- ФЗ « О ЦБ РФ (Банка
России)»;
в) ФЗ от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»;
г) ФЗ от 25.12.1999 №40 – ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций;
д) ФЗ от 8.08.2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».
36. ЦБ РФ может отозвать лицензию у банка на осуществление банковских операций:
а) если достаточность капитала становится ниже 2%;
б) на период банковских каникул;
в) если он не способен удовлетворить требования по
денежным обязательствам и исполнить
обязанность по уплате обязательных платежей в
течение 10 дней с наступления даты его
удовлетворения (исполнения);
г) с целью пресечения банковской паники;
д) если в течение года со дня выдачи лицензии
размер собственных средств банка ниже
минимального значения уставного капитала,
установленного на дату регистрации банка.
37. Филиал кредитной организации вправе начать осуществление банковских операций и сделок:
а) с даты внесения сведений о нем в Книгу государственной регистрации кредитной организации и присвоение ей порядкового номера территориальным учреждением Банка России;
б) при наличии письменного согласия ЦБ РФ (Банка России);
в) с момента уведомления об открытии филиала Банком России;
г) после оплаты сбора за открытие филиала;
д) с момента внесения в ЕГРЮЛ сведений о создании филиала.
38. Филиал кредитной организации за рубежом:
а) создается с разрешения Правительства РФ;
б) признается резидентом;
в) создается в пределах квоты, устанавливаемой федеральным законом;
г) может иметь уставный капитал;
д) может функционировать при участии в его деятельности нерезидентов.
39. Внутренние структурные подразделения кредитной организации (филиала) могут:
а) иметь отдельный баланс и открывать счета для осуществления банковских операций и иных сделок;
б) отражать в ежедневном балансе кредитной организации (филиала) осуществляемые ими операции;
в) распоряжаться частью своей прибыли;
г) согласовывать с Банком России кандидатуры на должности руководителей и главных бухгалтеров
д) платить самостоятельно налоги и сборы.
40. Основанием для назначения временной администрации кредитной организация Банком России является:
а) нарушение кредитной организацией норматива текущей ликвидности, установленной Банком России, в течение последнего года более чем на 20 %;
б) нарушение банком обязанностей, предусмотренных налоговым законодательством;
в) невозможность кредитной организации удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам в сроки, превышающие более пяти дней с момента наступления даты их удовлетворения;
г) совершение руководителем банка экономического преступления
д) наличие оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
41. В ходе конкурсного производства кредитная организация должна осуществить раньше всего:
а) требования Агентства по страхованию вкладов по договорам банковского вклада в соответствии с ФЗ «О страховании вкладов;
б) требования налоговых органов об уплате налогов кредитной организацией;
в) требованием физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договором банковского вклада;
г) оплату контракта по ставке товаров для государственных нужд;
д) требованием физических лиц к кредитной организации по компенсации морального вреда.
42. С предварительного согласия антимонопольного органа осуществляется:
а) слияние (присоединение) кредитных организаций, если суммарная стоимость их активов по последним балансам превышает 3 млрд. руб.;
б) слияние (присоединение) кредитных организаций, если суммарная стоимость их активов по последним балансам превышает 2 млрд. руб.;
в) приобретение лицом в результате сделок активов кредитной организации, размер которых превышает 10 % стоимости ее активов по бухгалтерскому балансу на последнюю отчетную дату, а стоимость ее активов превышает 3 млрд. руб.;
г) приобретение долей в уставном капитале кредитной организации (в форме ООО) лицом, распоряжающимся не менее чем одной третью долей и не более чем 50 % долей чем 50 % долей в уставном капитале этого общества, если это лицо получает право распоряжаться более чем 50 % указанных долей при условии, что стоимость активов этой кредитной организации не превышает 3 млрд. руб.
д) при наличии согласия Банка России согласие антимонопольного органа необязательно.
43. Неисполнение кредитной организацией предписания антимонопольного органа влечет:
а) отмену антимонопольным органом проведенной банковской сделки;
б) освобождение руководителя кредитной организации от должности;
в) уголовную ответственность руководителя кредитной организации;
г) приостановление действия лицензии, имеющейся у кредитной организации;
д) административную ответственность кредитной организацией.
44. Предварительное согласие Банка России кредитной организации необходимо получить:
а) на конвертацию эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции кредитной организации;
б)на эмиссию наличных денег;
в) на приобретение свыше 10 % акций, но не более 20 % акций кредитной организации;
г) на получение кредита акционерам кредитной организации в размере 55 % от собственных средств;
д) на распределение доли, принадлежащей кредитной организации, действующей в форме ОАО, между участниками этой кредитной организации.
45. В целях налогообложения в доходы банка не включаются:
а) доходы от инкассации векселей;
б) доходы от операций купли-продажи драгоценных камней;
в) суммы, полученные от депозитного обслуживания клиентов;
г) доходы от фактических операций;
д) страховые выплаты, полученные банком в случае смерти заемщика в счет погашения займа.
46. От налога на добавленную стоимость (НДС) не освобождается:
а) привлечение денежных средств организаций и физических лиц во вклады;
б) реализация монет из драгоценных металлов, являющихся валютой иностранных государств;
в) услуг, связанных с обслуживанием банковских карт;
г) оформление карточки с образцами подписи и печати клиента при открытии банковского счета;
д) кассовое обслуживание организаций и физических лиц.
47. Среди банковских рисков не бывает риска:
а) кредитного;
б) страхового;
в) рыночного;
г) эффективности;
д) ликвидности.
48. Самый высокий размер резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами оффшорных зон является:
а) Республика Кипр;
б) Виргинские острова США;
в) Республика Либерия;
г) Государство Бахрейн;
д) Великое Герцогство Люксембург.
49. В целях противодействия легализации незаконных доходов при проведении банковских операций и сделок обязательному контролю подлежит следующее:
а) продажа наличной иностранной валюты на сумму, эквивалентную 200 тыс. руб.
б) приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет на сумму в 500 тыс. руб.;
в) помещение в ломбард ювелирных изделий на сумму 200 тыс.руб.;
г) сделка с недвижимым имуществом на сумму в 2,5 млн. руб.;
д) обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства на сумму 600 тыс. руб.
50. Внутренний контроль в кредитных организациях осуществляется:
а) аудиторской фирмой;
б) ревизионной комиссией;
в) прокуратурой;
г) Федеральной службой Росфинмониторинга;
д) Банком России.
51. Физические лица не осуществляют расчеты путем использования:
а) текущих счетов;
б) расчетных счетов;
в) депозитных счетов;
г) корреспондентских счетов;
д) специальных банковских счетов.
52. Действующее законодательство не предусматривает такой банковский вклад, как:
а) выигрышный;
б) номерной;
в) безотзывной;
г) мультивалютный;
д) пенсионный.
53. Договор банковского вклада (депозита) не всегда может быть:
а) реальным;
б) одностороннеобязующим;
в) возмездным;
г) заключен с кредитной организацией;
д) публичным.
54. Депозитный сертификат имеет следующие особенности:
а) применяется как физическими, так и юридическими лицами;
б) не может служить расчетным средством за оказанные услуги;
в) приобретается физическими лицами только в сбербанке;
г) денежные расчеты по выплате сумм по ним осуществляются, как в безналичном порядке, так и наличными средствами;
д) ими могут владеть только резиденты.
55. Изменение размера процентной ставки по банковскому вкладу с физическим лицом:
а) возможно в одностороннем порядке со стороны банка;
б) возможно по вкладам на предъявителя;
в) возможно по срочным вкладам граждан на основании договора;
г) возможно со стороны банка в период финансового кризиса;
д) невозможно.
56. ЦБ (Банк России) вправе:
а) проводить депозитные операции по привлечению денежных средств банков-нерезидентов;
б) по согласованию с Правительством РФ устанавливать процентные ставки по операциям Банка России;
в) привлекать в депозиты рублевые средства государственных предприятий;
г) предоставлять кредиты на срок до трех лет под обеспечение ценными бумагами;
д) проводить депозитные аукционы.
57. Основную роль в организации и функционировании системы страхования вкладов играет:
а) ЦБ РФ (Банк России);
б) Росгосстрах РФ;
в) Агентство по страхованию вкладов;
г) Министерство финансов РФ;
д) Ассоциация банков России.
58. Текущий банковский счет может быть открыт:
а) индивидуальным предпринимателем для осуществления предпринимательской деятельности;
б) частным нотариусом;
в) частым детективом;
г) лицом, проживающим на территории особой
экономической зоны России;
д) лицом, достигшим 12-ти летнего возраста.
59. Кредитным организациям не надо информировать налоговые органы об открытии (закрытии):
а) корреспондентского счета;
б) специального банковского счета;
в) счета по вкладам (депозитам);
г) бюджетного счета;
д) валютного счета.
60. Банк вправе по своей инициативе в одностороннем порядке:
а) открыть счет клиенту;
б) закрыть счет клиента в любое время;
в) отказаться от исполнения договора банковского счета, в случае отсутствия на счете клиента денежных средств в течение двух лет, направлении предупреждения о закрытии счета и непоступлении после предупреждения в течении двух месяцев денежных средств на его счет;
г) расторгнуть договор с клиентом после истечения двух месяцев со дня направления предупреждения в письменной форме;
д) приостановить движение средств по счету клиента.
61. Приостанавливать операции по банковскому счету клиента в кредитной организации не вправе:
а) ЦБ РФ (Банк России);
б) Росфинмониторинг;
в) Руководитель налогового органа;
г) заместитель руководителя межрайонного
налогового органа;
д) таможенные органы.
62. Сведения, составляющие банковскую тайну, не могут быть
предоставлены:
а) налоговым органам;
б) таможенным органам;
в) службе судебных приставов;
г) следователю с согласия прокурора;
д) счетной палате
63. Среди систем удаленного доступа к банковским счетам наибольшее распространение в российской банковской практике получили:
а) SMS – банкинг;
б) РС – банкинг;
в) Internet – банкинг;
г) S.W.I.F.T.;
д) Клиент – банк.
64. Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами в размерах одного договора составляет не более:
а) 50 тыс. руб.;
б) 100 тыс. руб.;
в) 300 тыс. руб.;
г) 500 тыс. руб.;
д) 1 млн. руб.
65. Инкассовые поручения как одна из форм безналичных расчетов применяются в случаях:
а) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней;
б) для взыскания по исполнительному документу его приложением;
в) для взыскания не уплаченных пени;
г) перечисление денежных средств во внебюджетные фонды;
д) перечисление денежных средств за оказанные услуги.
66. Клиент – физическое лицо, являющиеся держателем банковской карты, не может:
а) получить наличные денежные средства на территории РФ в Евро;
б) получать наличные денежные средства в иностранной валюте в Швейцарии;
в) производить оплату результатов интеллектуальной деятельности;
г) производить оплату командировочных расходов на территории РФ;
д) использовать ее на основании договора с эмитентом.
67. Физические лица не могут проводить безналичные расчеты:
а) путем платежных поручений;
б) по аккредитиву;
в) по инкассо;
г) путем применения клиринговой формы
расчетов;
д) чеками.
68. В настоящее время межбанковские расчеты не осуществляются:
а) на основе корреспондентских счетов;
б) через расчетную сеть Банка России;
в) на основе специальных счетов;
г) через специально созданные клиринговые
учреждения;
д) по счетам филиальных расчетов.
69. Сходность банковского кредитования с деятельностью ломбардов проявляется в том, что:
а) осуществляется за счет привлеченных
средств;
б) осуществляется на основе банковской
лицензии;
в) носит возвратный характер;
г) они представляют краткосрочные займы
гражданам;
д) осуществляется при наличии только
обеспечительных мер.
70. К видам банковских кредитов не относится:
а) лизинг;
б) овернайт;
в) ломбардный;
г) факторинг;
д) авизо.
71. К порядку предоставления и погашения кредитов не имеют отношения:
а) кредитный триггер;
б) фундирование;
в) форвейтинг;
г) вексельное кредитование
д) франчайзинг.
72. Центральный каталог кредитных историй:
а) является юридическим лицом;
б) создан Банком России;
в)образован в соответствии с постановлением
Правительства РФ;
г) осуществляет надзор за деятельностью Бюро
кредитных историй;
д) ведет государственный реестр бюро кредитных
историй.
73. К валютным ценностям не относится:
а) эмиссионные внешние ценные бумаги;
б) бездокументарные внешние ценные бумаги;
в) жемчуг в сыром виде;
г) фунт стерлингов;
д) вексель как средство платежа в иностранной
валюте.
74. К органам валютного регулирования, валютного контроля и агентам валютного контроля не относятся:
а) налоговые органы;
б) Банк России;
в) Росфиннадзор;
г) Внешэкономбанк;
д) Органы внутренних дел;
75. Официальный курс иностранных валют по отношению к рублю устанавливается:
а) приказом Росфиннадзора;
б) распоряжением внешэкономбанка;
в) решением валютной биржи России;
г) приказом Банка России;
д) решением Международного валютного
фонда.
76. В обменных пунктах уполномоченных банков не может осуществляться:
а) прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты;
б) покупка поврежденного иностранного денежного знака за валюту РФ;
в) прием наличной валюты РФ для зачисления на счет физического лица в иностранной валюте;
г) оплата чеков иностранной валютой;
д) реализация канадского доллара.
77. Юридические лица – резиденты с учетом правового режима валютных операций не вправе:
а) осуществлять расчеты с физическими лицами – нерезидентами в наличной валюте РФ по договорам розничной купли-продажи товаров;
б) осуществлять куплю -продажу иностранной валюты нерезидентам;
в) осуществлять валютные операции с нерезидентом;
г) осуществлять расчеты в валюте РФ с находящимися за пределами территории РФ физическими лицами - резидентами по договорам перевозки пассажиров;
д) использовать валютные ценности в качестве средства платежа.
78. Оформление паспорта сделки как документа валютного контроля требуется при осуществлении валютных операций:
а) по контракту между нерезидентами и физическими лицами- резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями;
б) при предоставлении резидентами займов в валюте РФ нерезидентам;
в) между резидентом и нерезидентом, если сумма кредитного договора превышает в эквиваленте 5 тыс. долл. США;
г) по кредитному договору между нерезидентом и кредитной организацией резидентом;
д) по контракту между нерезидентом и специально уполномоченным Правительством РФ Федеральным органом исполнительной власти на осуществление валютных операций.
79. За необеспечение репатриации резидентами иностранной валюты и валюты РФ установлена:
а) только административная ответственность;
б) гражданско-правовая ответственность;
в) налоговая ответственность;
г) только уголовная ответственность;
д) как административная так и уголовная
ответственность.
80. Осуществляя операции и сделки с драгоценными металлами, банки не могут:
а) покупать и продавать их по договорам
комиссии;
б) привлекать их во вклады до востребования от физических лиц;
в) оплачивать сделки с драгоценными металлами между резидентами в иностранной валюты;
г) совершать операции со слитками серебра по специальным счетам;
д) предоставлять кредиты под залог драгоценных металлов.
81. Кредитная организация в соответствии с лицензией Банка России может осуществлять:
а) брокерскую деятельность с ценными
бумагами;
б) доверительное управление ценными бумагами по договору с физическими лицами;
в) оказание услуг по учету и переходу прав на ценные бумаги (депозитарная деятельность);
г) дилерскую деятельность с ценными
бумагами;
д) выпуск привилегированных ценных бумаг.
82. Кредитными коммерческими организациями не может быть выпущена такая ценная бумага, как:
а) акция;
б) облигация;
в) банкнота;
г)опцион эмитента;
д) депозитный сертификат.
83. Порядок эмиссии ценных бумаг кредитными организациями не включает в себя:
а) решение о выпуске ценных бумаг;
б) решение о дополнительном выпуске ценных
бумаг;
в) государственную регистрацию их выпуска в
Федеральной службе по финансовым рынкам;
г) размещение ценных бумаг;
д) государственную регистрацию отчета об итогах
их выпуска.
84. Правом выдачи сберегательного сертификата не обладают банки, которые:
а) осуществляют банковскую деятельность более
двух лет;
б) имеют в наличии резервный фонд не менее 10 %
от фактического оплаченного уставного капитала;
в) максимальный размер риска на одного заемщика составляет 25% размера капитала кредитной организации;
г) размер расчетного резерва от суммы основного долга по ссуде составляет от 1 % до 20 %
д) имеют лицензию, срок действия которых истекает через три месяца.
85. Создание общего фонда банковского управления (ОФБУ) кредитной организацией невозможно, если:
а) с момента государственной регистрации кредитной организации прошло менее трех лет;
б) кредитная организации уже образовала ОФБУ;
в) размер капитала ее составляет менее 500 млн. руб.;
г) в состав ОФБУ входят валютные ценности;
д) кредитная организация отнесена ко II категории по финансовому состоянию.
86. Российские кредитные организации не могут совершать такую доверительную операцию, как:
а) агентские услуги для акционерных
компаний;
б) временное управление делами компании в случае
ее банкротства;
в) осуществление управление имуществом в
пользу беницифиара;
г) передача своего имущества в доверительное
управление другой кредитной организации;
д) обслуживание облигационного займа.
87. Кредитный кризис, происходящий в настоящее время в России, характеризуется:
а) дефолтом;
б) девальвацией рубля;
в) резким прекращением доступа экономики к
капиталу;
г) инфляцией в размере 20 %;
д) дефицитом федерального бюджета.
88. По требованиям вкладчиков к банку о выдаче вкладов срок исковой давности:
а) равен одному году;
б) равен трем годам;
в) оставляет пять лет;
г) может быть установлен соглашением сторон;
д) исковая давность не распространяется на эти
требования.
89. На мировом финансовом рынке не участвуют:
а) трассанты;
б) хеджеры;
в) спекулянты;
г) трейдеры;
д) арбитражеры.
90. В Группу Всемирного банка не входит:
а) Международный банк реконструкции и развития
(МБ РР);
б) Международная ассоциация развития (МАР);
в) Банк международных расчетов;
г) Международная финансовая корпорация;
д) Международный центр урегулирования
инвестиционных споров.
- Краткий словарь понятий терминов и определений