Предварительная оценка исполнения Объемов финансирования расходов, дефицита и поступления доходов федерального бюджета
| Вид материала | Документы |
- Предварительная оценка исполнения федерального бюджета за январь-июль 2007 года, 34.21kb.
- Источники финансирования дефицита местного бюджета по кодам групп, подгрупп, статей,, 19.57kb.
- Перечень главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета муниципального, 27.23kb.
- 1. Содержание и принципы формирования доходов бюджета, 230.93kb.
- 10. Дефицит федерального бюджета, источники финансирования дефицита федерального бюджета,, 489.38kb.
- Постановление, 91.41kb.
- Программа сокращения дефицита федерального бюджета на 1998-2000 годы 22 Заключение, 321.23kb.
- Главным распорядителям средств бюджета Удмуртской Республики Главным администраторам, 45.49kb.
- К Закону Самарской области, 53.17kb.
- Г. А. Даштамиров Меры по увеличению доходной части муниципальных образований, 52.8kb.
Предварительная оценка исполнения
Объемов финансирования расходов, дефицита и поступления доходов федерального бюджета в феврале 2001 года
на основании данных о финансировании
(без связанных кредитов)
Уточненные объемы финансирования расходов, дефицита и поступления доходов федерального бюджета (далее - уточненное задание), утвержденные Председателем Правительства Российской Федерации на февраль, по предварительной оценке исполнены:
по доходам - в сумме 105,9 млрд. рублей, или на 106,0 % к уточненному заданию (приложения № 1,2);
по расходам - в сумме 126,0 млрд. рублей, или на 87,4 % к уточненному заданию (приложения № 1,2);
По предварительной оценке федеральный бюджет в феврале т.г. исполнен с дефицитом в сумме 20,1 млрд. рублей (приложения № 1,2), что составляет 3,4% от предварительной оценки ВВП на февраль.
Остатки средств на счетах по учету средств федерального бюджета (без учета остатков на лицевых счетах бюджетополучателей, которые учитываются при анализе исполнения федерального бюджета на кассовой основе) на 1 марта 2001 года по предварительной оценке составляют 43,3 млрд.рублей, т.е. за январь произошло их уменьшение на 23,6 млрд.рублей
Основные параметры исполнения федерального бюджета в феврале т.г. характеризуются следующими данными:
млн. рублей
| | Уточненный лимит | Исполнение | Отклонение | % выполнения |
Доходы | 99912,3 | 105951,5 | 6039,2 | 106,0 |
Расходы (финансирование) | 144194,7 | 126048,6 | -18146,1 | 87,4 |
| Дефицит (-) | -44282,4 | -20097,1 | 24185,3 | 45,4 |
| Источники финансирования: | 44282,4 | 20097,1 | -24185,3 | 45,4 |
| -внутренние | 8015,5 | 8189,8 | 174,3 | 102,2 |
| - внешние | -12722,8 | -11682,4 | 1040,4 | 91,8 |
| - изменение остатков на счетах | 48989,8 | 23589,7 | | |
Доходы федерального бюджета
В феврале поступление налогов, сборов и других платежей в федеральный бюджет в относительном выражении (18,1% к ВВП) февральские поступления превысили как среднемесячные поступления 2000 года (16,2%), так и января 2001 года (16,5%).
В абсолютном выражении доходы федерального бюджета в феврале т.г. по предварительной оценке сложились в сумме 105,9 млрд. рублей, что составляет 106,0% от уточненного задания на февраль, или 18,1% оценочного объема ВВП месяца, в том числе:
- администрируемые Министерством Российской Федерации по налогам и сборам – в сумме 62,8 млрд. рублей, что составило 10,7% ВВП (уточненное задание февраля выполнено на 105,1%). И в абсолютном, и в относительном (в % к ВВП) выражении это выше, чем в январе 2001 года (58,7 млрд.рублей и 10,1% к ВВП) и в феврале предыдущего года (45,0 млрд.рублей и 9,8% к ВВП);
- администрируемые Государственным таможенным комитетом Российской Федерации – 38,4 млрд. рублей, что составляет 107,0% к уточненному заданию и 6,5% к ВВП;
Исполнение объемов поступления доходов федерального бюджета
в 1999-2001 гг.
млрд. рублей
| | ВВП | Всего | Всего | Всего доходов, в т.ч. | |||||
| | доходов | доходов, % ВВП | М Н С России | % ВВП | ГТК России | % ВВП | |||
Январь 1999 | 255,0 | 27,8 | 10,9 | 19,1 | 7,5 | 7,2 | 2,8 | ||
Февраль 1999 | 272,0 | 26,9 | 9,9 | 15,5 | 5,7 | 10,3 | 3,8 | ||
| 1999 год | 4 545,6 | 615,5 | 13,5 | 388,9 | 8,6 | 187,2 | 4,1 | ||
Январь 2000 | 419,0 | 64,9 | 15,5 | 41,0 | 9,8 | 19,6 | 4,7 | ||
Февраль 2000 | 458,0 | 73,4 | 16,0 | 45,0 | 9,8 | 25,8 | 5,6 | ||
2000 год | 6 940,0 | 1127,6 | 16,2 | 701,2 | 10,1 | 358,7 | 5,2 | ||
Январь 2001 | 582,6 | 93,9 | 16,1 | 58,7 | 10,1 | 32,2 | 5,5 | ||
Февраль 2001 | 586,7 | 105,9 | 18,1 | 62,8 | 10,7 | 38,4 | 6,5 | ||
администрируемые Министерством имущественных отношений Российской Федерации – 1,2 млрд. рублей, что составляет 111,3% к уточненному заданию.
Поступления в федеральный бюджет сложились по следующим позициям:
- от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной муниципальной собственности, включая доходы от сдачи в аренду недвижимого имущества, закрепленного за научными организациями, образовательными учреждениями, учреждениями здравоохранения и учреждениями культуры и искусства и от дивидендов по акциям, находящимся в федеральной собственности – 0,2 млрд.рублей;
- от деятельности совместного Российско-Вьетнамского предприятия «Вьетсовпетро» - 1,0 млрд.рублей.
администрируемые Министерством финансов Российской Федерации и другими федеральными органами – 1,5 млрд. рублей. Уточненное задание на февраль по ним выполнено на 103,6%;
администрируемые Министерством Российской Федерации по атомной энергии –2,0 млрд. рублей, или 190,8 % от уточненного задания на февраль.
Доходы федерального бюджета в феврале 2001 года
млн. рублей
| | Уточненный лимит | Исполнение | Отклонение от лимита | % выполнения | |
| Доходы, всего | 99912,3 | 105951,5 | 6039,2 | 106,0 | |
| Налоги и другие платежи, сбор которых контролируется Министерство налогов и сборов России | 59807,0 | 62844,7 | 3037,7 | 105,1 | |
| Налоги и платежи, сбор которых контролируется ГТК России | 35856,0 | 38351,5 | 2495,5 | 107,0 | |
| Поступления, контролируемые Минимуществом России | 1094,6 | 1218,4 | 123,8 | 111,3 | |
| Доходы, администрируемые другими министерствами и ведомствами | 3154,7 | 3536,9 | 382,2 | 112,1 | |
Как видно из приведенной таблицы, доходы, сбор которых администрируется Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, составляют наибольший удельный вес в сумме всех поступивших доходов – 59,3 %, Государственным таможенным комитетом Российской Федерации – 36,2%, поступления сумм неналоговых платежей, администрируемых Минимуществом России – 1,2%, другими министерствами и ведомствами –3,3% в общей сумме всех доходов.
Источники финансирования дефицита федерального бюджета
Федеральный бюджет в феврале т.г. по предварительной оценке исполнен с дефицитом 20,1 млрд. рублей (приложения №1,2).
млн. рублей
| | Уточненный лимит | Исполнение | Отклонение от лимита | % выполне ния |
Дефицит | -44282,4 | -20097,1 | 24185,3 | 45,4 |
| Источники финансирования дефицита –всего | 44282,4 | 20097,1 | -24185,3 | 45,4 |
| Внутренние источники | 8015,5 | 8189,8 | 174,4 | 102,2 |
| -сальдо внутреннего госдолга | 5130,2 | 4785,9 | -344,3 | 93,3 |
| -привлечение | 6000,0 | 4835,7 | -1164,3 | 80,6 |
| -погашение | -869,8 | -49,8 | 820,0 | 5,7 |
| - сальдо по приватизации | 0 | 518,7 | 518,7 | |
| - сальдо по госзапасам | 2885,2 | 2885,2 | 0 | 100,0 |
| доходы | 3227,2 | 3136,7 | -90,5 | 97,2 |
| расходы | -342,0 | -251,5 | 90,5 | 73,5 |
| Внешние источники | -12722,8 | -11682,4 | 1040,4 | 91,8 |
| -привлечение | 0 | 0 | | |
| -погашение | -12722,8 | -11905,1 | 817,7 | 93,6 |
| -курсовая разница | 0 | 222,7 | 222,7 | |
| Изменение остатков на счетах | 48989,7 | 23589,7 | | |
Внутренние источники финансирования дефицита федерального бюджета в феврале т.г. по предварительной оценке составили 8,2 млрд. рублей и складываются из следующих элементов:
сальдо внутреннего госдолга - 4,8 млрд. рублей против запланированных 5,1 млрд. рублей.
В феврале были проведены два аукциона по размещению ГКО. Суммарная выручка от размещения составила 4835,7 млн.рублей. Отклонение от утвержденных лимитов на 1164,3 млн.рублей объясняется конъюнктурой рынка государственных ценных бумаг на момент размещения (в обоих случаях выпуски размещены не полностью). Размещения ГКО по цене выше номинала в феврале не было.
Переходящие остатки под новацию ГКО-ОФЗ в сумме 100, 0 млн.рублей (погашение основной суммы долга по ГКО) использованы не были.
ОФЗ-ПК, ОФЗ-ФК и ОГНЗ в феврале не размещались.
Расходы на погашение основной суммы долга по ОГНЗ в феврале соответствовали утвержденным лимитам и составили 49,8 млн.рублей.
Отклонение от утвержденных лимитов в части погашения основной суммы долга по ОФЗ-ПД объясняется тем, что в феврале не произошло запланированного выкупа налоговой ОФЗ-ПД (SU25030RMFS) на сумму 700 млн.рублей.
доходы от продажи имущества, находящегося в государственной собственности - 518,7 млн.рублей.
Основные доходы от приватизации государственного имущества были обеспечены за счет продажи акций «Востсибуголь» (470,9 млн.рублей).
Кроме того, в доход федерального бюджета были перечислены средства от продажи акций ОАО «Орский машиностроительный завод», ЛПХК «Кировлеспром», ОАО «Мурманский судостроительный завод морского флота», ОАО «Мордовгаз», ОАО «Фирма»Спецодеждаоптторг», ОАО «Завод «Керамит».
сальдо по государственным запасам драгоценных металлов и драгоценных камней – 2,9 млрд. рублей, в том числе доходы от реализации запасов составили 3,1 млрд. рублей, расходы – 0,25 млрд.рублей..
Сальдо внешних источников финансирования дефицита федерального бюджета в феврале т.г. по предварительным данным сложилось в сумме (-11,7) млрд. рублей, при этом привлечения внешних источников финансирования дефицита не производилось. Погашение иностранных кредитов составило в сумме 11,9 млрд.рублей, в том числе:
Долг России – 2,1 млрд рублей
Парижский клуб – 2,5 млрд.рублей
Погашение внешнего долга экспортом – 2,1 млрд.рублей
МВФ – 4,0 млрд.рублей
МБРР и ЕБРР – 1,2 млрд.рублей
Финансирование расходов федерального бюджета
В целом выполнение уточненных объемов финансирования расходов в феврале по предварительной оценке сложилось на уровне 87,4% от уточненного задания (приложения №1,2):
млн.рублей
| | Уточненный лимит | Финансирование расходов | Отклонение от уточненного лимита | % выполнения |
| Расходы, всего | 144194,7 | 126048,6 | -18146,1 | 87,4 |
| Госуправление и местное самоуправление | 3641,4 | 3364,5 | -276,9 | 92,4 |
| Судебная власть | 955,1 | 894,0 | -61,1 | 93,6 |
| Международная деятельность | 3307,4 | 583,2 | -2724,2 | |
| Национальная оборона | 20145,4 | 15562,3 | -4583,1 | 77,2 |
| Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства | 13509,4 | 13502,7 | -6,7 | 100,0 |
| Фундаментальные исследования | 1751,0 | 1751,0 | 0 | 100,0 |
| Промышленность | 4638,3 | 2357,5 | -2280,8 | 50,8 |
| Сельское хозяйство | 2657,5 | 1152,4 | -1505,1 | 43,4 |
| Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций | 556,1 | 515,1 | -41,0 | 92,6 |
| Образование | 3888,3 | 3886,2 | -2,1 | 99,9 |
| Культура, искусство | 516,5 | 516,5 | 0 | 100,0 |
| Средства массовой информации | 518,0 | 518,0 | 0 | 100,0 |
| Здравоохранение и физическая культура | 2094,3 | 2093,7 | -0,6 | 100,0 |
| Социальная политика | 9509,2 | 9313,1 | -196,1 | 97,9 |
| Обслуживание госдолга | 47249,8 | 46790,9 | -458,9 | 99,0 |
| -внутреннего | 3160,4 | 2805,7 | -354,7 | 88,8 |
| -внешнего | 44089,4 | 43985,2 | -104,2 | 99,8 |
| Финансовая помощь другим уровням власти | 18705,1 | 16291,8 | -2413,3 | 87,1 |
| Фонд Министерства по атомной энергии | 2046,7 | 1011,6 | -1035,1 | 49,4 |
В полном объеме профинансированы расходы по разделам: «Правоохранительная деятельность», «Фундаментальные исследования и содействие научно-техническому прогрессу», «Образование», «Культура, искусство и кинематография», «Средства массовой информации», «Здравоохранение и физическая культура», «Обслуживание государственного внешнего долга», «Пополнение государственных запасов и резервов», «Исследование и использование космического пространства».
Недофинансирование по некоторым направлениям расходов объясняется следующими причинами:
по разделу « Государственное управление и местное самоуправление» - 92,4 % - недофинансирование на сумму 0,28 млрд. рублей сложилось в связи с незавершенностью конкурсной процедуры по целевой программе развития органов федерального казначейства;
по разделу «Судебная власть» - 93,6 % - недофинансирование обусловлено отсутствием необходимости финансирования в полном объеме в феврале т.г. в связи с поэтапным назначением (избранием) мировых судей на должности;
по разделу «Национальная оборона» – 77,2 % - недофинансирование произошло по подразделу «Содержание вооруженных сил» в связи с поздним представлением главными распорядителями платежных документов по финансированию государственного оборонного заказа. Финансирование указанных расходов осуществлено в первых числах марта;
по разделу «Промышленность, энергетика и строительство» профинансировано 50,8 %; недофинансирование произошло:
по подразделу «Топливно-энергетический комплекс» в связи с задержкой подписания протокола Межведомственной комиссии, регламентирующего отношения Минэнерго России с получателями. В настоящее время ведется подписание договоров и оплата производится по мере их оформления;
по подразделу «Строительство и архитектура» (инвестиции) - в связи с задержкой сроков согласования с Минэкономразвития России перечня объектов финансирования кредиторской задолженности;
«Сельское хозяйство и рыболовство» - 43,4 % - недофинансирование объясняется тем, что предусмотренные в лимитах января-февраля средства на увеличение уставного капитала Россельхозбанка будут профинансированы по согласованию с банком единовременно в марте;
по разделам «Охрана окружающей среды и природных ресурсов, метеорология, картография и геодезия» - 59,4 %; «Транспорт, дорожное хозяйство и связь» - 83,3% - отклонения объясняются тем, что главными распорядителями средств своевременно не были представлены документы, необходимые для проведения платежей. Финансирование указанных расходов осуществлено в первых числах марта;
по подразделу «Обслуживание государственного внутреннего долга» расходы сложились меньше предусмотренных в уточненных лимитах финансирования (88,8%), так как заявок от инвесторов на проведение новации по ГКО-ОФЗ не поступало и потому переходящие с января остатки по расходам на обслуживание ГКО и ОФЗ-ФК в сумме 354,7 млн. рублей не были использованы.
по разделу «Финансовая помощь бюджетам других уровней власти» за февраль т.г. расходы профинансированы в сумме 16,3 млрд. рублей (87,1%), в т.ч. из Федерального фонда финансовой поддержки субъектов Российской Федерации (ФФПР) перечислено 7,8 млрд. рублей, из них:
млн. рублей
| | Предусматривалось на февраль | Фактически исполнено |
| 7376,3 | 7618,0 (с учетом переходящих остатков января) |
| 220,0 | 220,0 |
Кроме того, из Фонда компенсаций бюджетам субъектов Российской Федерации в феврале т.г. направлены средства на реализацию Федерального закона «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» 880,7 млн.рублей (против запланированных 881,6 млн.рублей) и Федерального закона «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей» 1874,1 млн.рублей (против 1900,2 млн.рублей).
Предусмотренные дотации бюджетам субъектов РФ на возмещение потерь в связи с изменением объема и порядка формирования Фонда компенсаций в объеме 668,1 млн.рублей перечислены в феврале т.г. на сумму 592,1 млн.рублей (88,6%), с учетом подписания субъектами РФ графиков погашения задолженности по бюджетным ссудам и возврату сумм неурегулированной задолженности по доходам от уплаты регулирующих федеральных налогов и сборов, подлежащих зачислению в федеральный бюджет.
Наряду с этим, в феврале текущего года предусматривалась выдача бюджетных ссуд на кассовый разрыв при исполнении бюджетов субъектов Российской Федерации на сумму 867,0 млн.рублей с одновременным погашением задолженности по ссудам на эту же сумму. В феврале т.г. оформлены разрешительные надписи на выдачу бюджетных ссуд на сумму 173,1 млн.рублей.
Финансирование Республики Башкортостан и Республики Татарстан осуществлялось в соответствии со статьей 43 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2001 год» в целях урегулирования межбюджетных отношений в пределах поступления доходов от уплаты федеральных налогов и сборов в федеральный бюджет в 2001 году с территорий указанных субъектов Российской Федерации. Оказание финансовой помощи в феврале т.г. произведено в пределах установленного лимита финансирования расходов:
Республике Башкортостан – в сумме 764,6 млн.рублей,
Республике Татарстан – 971,3 млн.рублей.
Для обеспечения функционирования города-курорта Сочи в лимите финансирования на февраль 2001 года было предусмотрено выделить 63,5 млн. рублей, которые на 1 марта 2001 года полностью перечислены.
Дотации и субвенции бюджетам закрытых административно-территориальных образований (ЗАТО) в феврале 2001 года были предусмотрены из федерального бюджета в размере 772,3 млн. рублей и по состоянию на 1 марта 2001 года выделены полностью, в том числе:
дотации бюджетам ЗАТО, в пределах которых находятся объекты Минобороны России и Минатома России - 575,4 млн. рублей;
субвенции бюджетам ЗАТО - 196,9 млн.рублей.
На финансирование программ развития ЗАТО (согласно статьи 49 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2001 год») из федерального бюджета в феврале т.г. предусмотрено направить субвенции в размере 125,0 млн. рублей. Фактически финансирование не осуществлялось, т.к. программы развития ЗАТО не утверждены Правительством Российской Федерации.
На содержание инфраструктуры города Байконур, связанной с арендой космодрома Байконур, в феврале т.г. средства перечислены полностью в размере 53,7 млн. рублей.
На реализацию программ развития городов, как наукоградов Российской Федерации, в феврале текущего года средства из федерального бюджета были перечислены в соответствии с лимитом финансирования в размере 5,3 млн.рублей.
На финансирование мероприятий федеральной целевой программы по восстановлению экономики и социальной сферы Чеченской Республики в феврале т. г. было предусмотрено выделить 180,0 млн.рублей. В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 9 февраля 2001 года № 96 «О федеральной целевой программе восстановления экономики и социальной сферы Чеченской Республики в 2001 году» финансирование было открыто и по состоянию на 01.03.2001г. составило 11,3 млн.рублей. Недофинансирование обусловлено поздним оформлением документов по изменению бюджетной росписи по расходам на федеральную целевую программу восстановления экономики и социальной сферы Чеченской Республики (уменьшение расходов по разделу «Финансовая помощь бюджетам других уровней» и увеличение по разделу «Промышленность, энергетика и строительство»)
В течение февраля по-прежнему в приоритетном порядке осуществлялось выделение средств на финансирование текущих выплат по заработной плате работникам бюджетной сферы и денежному довольствию военнослужащим.
Всего на эти цели в феврале т.г. перечислено 21,7 млрд. рублей, что составило 72% росписи федерального бюджета на I квартал т.г. (52,1 млрд. рублей).
В полном объеме обеспечено перечисление средств в бюджет Пенсионного фонда России – 2978,4 млн.рублей. Также полностью выплачены пенсии военнослужащим и работникам правоохранительных органов – 3474,6 млн.рублей, стипендии учащимся образовательных учреждений – 588,4 млн.долларов.
По предварительной оценке федеральный бюджет за январь-февраль т.г. исполнен по доходам в сумме 199,9 млрд.рублей (16,7 % к годовым бюджетным назначениям), по расходам - 214,4 млрд.рублей ( 18 % к годовым бюджетным назначениям) (приложения №№2,3,4).
По предварительной оценке федеральный бюджет с начала года исполнен с дефицитом в размере 14,5 млрд.рублей, что составляет 1,2 % к ВВП (приложение № 2).
Первичный профицит составляет 51,1 млрд.рублей, или 4,4 % ВВП (приложение № 2).
Остатки средств на счетах по учету средств федерального бюджета (без учета остатков на лицевых счетах бюджетополучателей) по состоянию на 1 марта 2001 г. по предварительной оценке уменьшились с начала года на 33 млрд.рублей.
Главное управление федерального казначейства
5 марта 2001 года
Данные о финансировании представляются на основе отчетных данных по доходам (обороты по счету 40102 с 1 по 28 февраля) и выписок по расходным счетам ГУФК Минфина России. Кассовый отчет об исполнении бюджета составляется на основании отчетов территориальных органов федерального казначейства и отчетов министерств (не переведенных на казначейское обслуживание). Разница между финансированием и кассовым расходом должна соответствовать объему остатка на лицевых счетах бюджетополучателей. Данные об исполнении бюджета на основе кассового исполнения становятся известны не ранее чем через 25 дней после отчетного периода.