Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2007 года 4 Отчет об изменениях в составе собственного капитала за период, закончившийся 5
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2004 года 4 Отчет, 696.06kb.
- Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2005 года 4 Отчет, 788.14kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Столичный Торговый Банк Финансовая отчет, 1361.49kb.
- Комбинированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года, 4970.33kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном, 1008.89kb.
5. Денежные средства и их эквиваленты
| | 31.12.2007 | 01.01.2007 |
| Наличные средства | 57 944 | 11 509 |
| Остатки по счетам в Банке России (кроме обязательных резервов) | 144 386 | 108 205 |
| Корреспондентские счета и депозиты "овернайт" в банках: | 1 361 | 2 873 |
| Российской Федерации | 1 361 | 2 873 |
| других стран | 0 | 0 |
| Остатки по счетам в расчетных небанковских кредитных организациях | 26 071 | 11 658 |
| | | |
| Итого денежных средств и их эквивалентов | 229 762 | 134 245 |
6. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Банк относит к данной категории финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, предназначенные для торговли, и прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток.
Финансовые активы, предназначенные для торговли, отражаются по справедливой стоимости, что также отражает списание, обусловленное кредитным риском. Так как торговые ценные бумаги отражаются по справедливой стоимости, определенной на основе наблюдаемых рыночные данных, Банк не анализирует и не отслеживает признаки обесценения.
Классы финансовых активов, учитываемых по справедливой стоимости
| | 31.12.2007 | 31.12.2006 |
| Долевые ценные бумаги, имеющие котировку - всего, в т ч | 540 | 43 841 |
| Акции | 540 | 43 841 |
| Долговые ценные бумаги, имеющие котировку - всего, в т ч | 189 522 | 145 241 |
| Корпоративные облигации | 0 | 4 990 |
| Государственные долговые обязательства | 189 522 | 140 251 |
| Итого финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости | 190 062 | 189 082 |
Изменение портфеля финансовых активов, учитываемых по справедливой стоимости
| | 2007 | 2006 |
| Балансовая стоимость на 1 января | 189 082 | 40 287 |
| Изменение переоценки финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости | - 2 653 | -277 |
| Приобретение финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости | 155 074 | 303 540 |
| Выбытие финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости | -151 441 | -154 468 |
| Балансовая стоимость на 31 декабря | 190 062 | 189 082 |
Ниже приводится анализ финансовых активов по кредитному качеству по состоянию на 31 декабря 2007 года.
Анализ кредитного качества
| 31 декабря 2007 | Текущие | ИТОГО |
| Долговые ценные бумаги, имеющие котировку - всего, в т ч | 189 522 | 189 522 |
| Государственные долговые обязательства | 189 522 | 189 522 |
| Итого финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости | 189 522 | 189 522 |
| 31 декабря 2006 | Текущие | ИТОГО |
| Долговые ценные бумаги, имеющие котировку - всего, в т ч | 145 241 | 145 241 |
| Корпоративные облигации | 4 990 | 4 990 |
| Государственные долговые обязательства | 140 251 | 140 251 |
| Итого финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости | 145 241 | 145 241 |
Ниже приводится анализ концентрации кредитного риска по состоянию на 31 декабря 2007 года.
Концентрация риска
| Эмитент | Отрасль | Местонахождение | 31.12.2007 | 31.12.2006 |
| Минфин России | Государственный орган | Россия | 189 522 | 140 251 |
| Внешторгбанк (ОАО) | Финансы и кредит | Россия | 498 | |
| РАО ЕЭС - ТГК-5 | Электроэнергетика | Россия | 42 | |
| Активы, находящиеся в доверительном управлении | Инвестиционная деятельность | Россия | | 36 650 |
| Русснефть (ОАО) | Добыча и переработчка полезных ископаемых | Россия | | 4 990 |
| РАО ЕЭС | Электроэнергетика | Россия | | 2 871 |
| Газпром (ОАО) | Добыча и переработчка полезных ископаемых | Россия | | 1 254 |
| ГМК Норильский никель (ОАО) | Добыча и переработчка полезных ископаемых | Россия | | 1 221 |
| ЛУКОЙЛ (ОАО) | Добыча и переработчка полезных ископаемых | Россия | | 1 096 |
| Сургутнефтегаз (ОАО) | Добыча и переработчка полезных ископаемых | Россия | | 749 |
| ИТОГО | | | 190 062 | 189 082 |
По состоянию на 31 декабря 2007 года справедливая стоимость ценных бумаг, рассчитанная исходя из рыночных котировок, составила 190 062 тыс. руб. (См. Примечание 25)
Анализ процентных ставок финансовых активов, оцениваемых по справедливо стоимости через прибыль или убыток, предназначенных для торговли, анализ по срокам погашения представлены в Примечании 24. Информация в отношении финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, предназначенных для торговли, выпущенных связанными сторонами, представлена в Примечании 26.