В. А. Гамза управление рисками в коммерческих банках: интегративный подход

Вид материала

Подобный материал:

1 ... 4 5 6 7 8 9 10 11 ... 15

Заметим только, что в приведенной таблице отсутствует такой мощный инструмент управления, каковым является программный метод. В упоминавшейся выше диссертационной работе Ю.В.Зиновьева обоснована целесообразность разработки 4-х видов программ управления рисками: текущими (рутинными) рисками; ситуационными рисками; проектными рисками (связанными с реализацией какого-либо проекта коммерческой организации); трансформационными рисками (связанными со структурными преобразованиями-реструктуризацией, слиянием, вхождением коммерческой организации в какую-либо группу и др.).

Ю.В. Зиновьев предложил развернутую процедуру программного управления, включающую следующие этапы:

- экспресс-диагностика проблем предприятия, позволяющая определить наиболее значимые риски;

- выбор временного горизонта планирования программ управления рисками;

- построение или фиксация организационно-структурной схемы коммерческой организации (что необходимо для последующего анализа рисков на уровне подразделений);

- составление списка ценностей предприятия, находящихся под риском;

- сопоставление источников возникновения рисковых ситуаций с ценностями коммерческой организации;

- определение ценностей, в наибольшей степени подверженных риску со стороны тех или иных подразделений;

- оценка рисковой напряженности подразделений и построение их рисковых профилей, т.е. напряженности генерируемых ими рисков;

- экспертная оценка рисковой напряженности коммерческой организации в целом (понятно, что она не равна сумме показателей рисковой напряженности подразделений, здесь закономерности не арифметического, а иного типа);

- экспертное сравнение и корректировка рисковых профилей коммерческой организации в целом и ее подразделений;

- определение величины возможных потерь в подразделениях по каждой ценности;

- определение объема расходов, необходимых коммерческой организации для полного восстановления ее ценностей;

- разработка плана мероприятий по защите каждой ценности от риска;

- формирование сводного плана мероприятий;

- разработка бюджета для реализации каждого мероприятия;

- формирование сводного бюджета;

- оценка возможности финансирования каждого мероприятия;

- оценка возможностей финансирования мероприятий по каждому риску в каждом подразделении;

- определение возможности суммарного финансирования программы управления рисками и сравнение с бюджетом коммерческой организации;

- анализ возможности групповой, зонтичной, и интегральной защиты от риска;

- пересчет финансирования программы в связи с данными, полученными на предыдущем этапе;

- подготовка контрактов и других документов по реализации программы;

- обучение персонала;

- мониторинг и контроль, корректировка программы по текущим обстоятельствам.

Мы позволили себе привести столь подробное описание процедуры разработки программы управления рисками, дабы показать трудоемкость процесса разработки программного управления и ту тщательность, с которой она должна быть выполнена. Разумеется, здесь все приведено что называется «по максимуму», каждая конкретная программа позволяет исключить или не принимать во внимание некоторые этапы процедуры.

Несколько слов о мотивации в риск-менеджменте. Конечно, на практике существуют разные схемы материальных и моральных компенсаций работникам за успехи в предотвращении рисков-потерь или использовании рисков-шансов. Однако, как показало наше обследование ряда коммерческих организаций, различные модификации системы оплаты риск-менеджеров не выходят за рамки известного. Другое дело, когда разрабатывается такая корпоративная система оплаты труда, в которую включены премии за своевременное предвидение и хорошее управление рисками. Конкретные размеры бонусов должны определяться самой коммерческой организацией, прежде всего исходя из реализуемой ею стратегии.

Рассмотрев основные теоретические и методические проблемы управления рисками, предложим структуру цикла управления рисками, учитывающую как его интегративную, так и функциональную парадигмы^⁵4:

- анализ симптоматики рисков;

- диагностика, идентификация и картографирование рисков, т.е. составление карты полных рисков коммерческой организации;

- выявление текущих, ситуационных, проектных и трансформационных рисков;

- измерение и оценка рисков;

- разработка программ интегративного управления рисками;

- функциональное управление рисками;

- организационное обеспечение управления рисками;

- выбор инструментов управления рисками;

- бюджетирование риск-менеджмента;

- реструктуризация системы управления коммерческой организации или ее адаптация к внешним и внутренним рискам;

- обучение персонала.

Проанализировав основные проблемы теоретического и методического обеспечения риск-менеджмента, позволим себе сделать следующие выводы:

1. Потребность коммерческих организаций в интегративном риск-менеджменте все более осознается и нарастает. Теоретическую основу для его развития можно считать сложившейся, а практика успешных, в основном крупных компаний различной отраслевой принадлежности показывает высокую эффективность использования даже ныне имеющихся методических приемов и опыта. При этом интегративный риск-менеджмент ни в коем случае не противоречит функциональному или предметному риск-менеджменту, а включает его в свою предметную сферу и использует методы, инструментарий и приемы анализа и управления рисками, созданные и развиваемые в ряде смежных наук, объектом исследования которых являются риски, а предмет имеет свою специфику.

2. Появились новые информационно-аналитические технологии (нейросетевые методы обработки информации, мощные компьютеры, различного рода интеллекуальные системы), которые в реальном режиме времени смогут перерабатывать огромные массивы данных, что позволит решить проблему многомерного описания, идентификации и анализа рисков.

3. Существенный блок теоретических проблем интегративного риск-менеджмента уже нашел свое решение, в том числе в работах автора настоящего исследования: определение функции интегративного риск-менеджмента; классификация рисков коммерческих организаций; классификация задач управления рисками коммерческих организаций; аспекты управления рисками; методы управления рисками; прогнозирование определенных видов рисковых ситуаций и др.

4. Вместе с тем современная проблематика интегративного риск-менеджмента настоятельно требует решения большой группы теоретических проблем, включающих: классификаторы рисков, учитывающих отраслевую и региональную принадлежность коммерческих организаций, масштаб их деятельности; методы диагностики и идентификации многоаспектных рисков, их многомерного и многоуровнего описания; оценка синергетического влияния рисковых ситуаций на результаты деятельности коммерческих организаций; методы обеспечения непрерывности бизнеса в условиях риска; оценка влияния рисков утраты не материальных ресурсов на результаты деятельности коммерческих организаций; интеграция межорганизационного управления рисками и целый ряд других. Решение ряда отмеченных проблем, связанных, в основном, с управлением интегральными рисками коммерческого банка и его корпоративных клиентов, предложено в настоящей работе.

5. Методическое обеспечение риск-менеджмента представлено значительным числом разработок, сделанных как в рамках теории управления экономикой, так и в смежных науках, в той или иной степени занимающихся проблематикой рисков. В таблице 8 представлена оценка состояния методического обеспечения риск-менеджмента, отнесенная к приведенным выше этапам его управленческого цикла.

Приведенные в таблице оценки даны «в среднем», поскольку этапы цикла даны укрупненно, а не все детали цикла разработаны в одинаковой степени, в его составе присутствуют и нормированные, и эвристические операции. Например, на этапе «функциональное управление рисками» среди множества операций существуют операции воздействия на источник рисковой ситуации. Для одних рисков соответствующие методы разработаны, для других отсутствуют. Можно привести и другие примеры по этому и другим этапа цикла риск-менеджмента. Поэтому и оценки укрупнены.

Таблица 8. Методическое обеспечение риск-менеджмента
№№ п/п	Циклы управления рисками	Степень разработанности методического обеспечения
№№ п/п	Циклы управления рисками	Полностью	Частично	Отсутствует
1	Анализ симптоматики рисков	+
2	Выявление текущих, ситуационных проектных и трансформационных рисков	+
3	Многомерное описание рисков			+
4	Диагностика, идентификация и картографирование рисков		+
5	Измерение и оценка отдельных рисков	+
6	Измерение интегральных рисков			+
7	Разработка программ управления рисками		+
8	Методы совокупного, интегрального управления рисками			+
9	Методы функционального управления рисками		+
10	Формирование служб управления рисками		+
11	Инструменты интегративного управления рисками		+

Blog

В. А. Гамза управление рисками в коммерческих банках: интегративный подход

Таблица 8. Методическое обеспечение риск-менеджмента