Итоги рассмотрения проекта решения Оренбургского городского Совета «О бюджете города Оренбурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов»
| Вид материала | Документы |
СодержаниеБезвозмездные поступления |
- Проект Решения Брянского городского Совета народных депутатов «О бюджете города Брянска, 1492.47kb.
- Пояснительная записка к проекту решения совета депутатов кропачевского городского поселения, 233.06kb.
- Прогноз социально-экономического развития г. Обнинска на 2012 год и плановый период, 189.02kb.
- Пояснительная записка к проекту решения Рязанской городской Думы «Об утверждении бюджета, 956.54kb.
- Правительства Республики Татарстан о прогнозе социально-экономического развития Республики, 60.02kb.
- Методика планирования бюджетных ассигнований бюджета городского округа карпинск, 352.59kb.
- Постановление, 3570.51kb.
- Белоярский район, 203.7kb.
- Решение совета депутатов, 2112.12kb.
- Счетная палата города томска, 3116.32kb.
На 2013 год поступления платежей от государственных и муниципальных предприятий прогнозируются в сумме 6 229,0 тыс. рублей, что ниже прогнозного показателя 2012 года на 1 486,0 тыс. рублей или на 19,3%. Прогнозные поступления на 2014 год составляют 7 241,0 тыс. рублей, что выше прогнозного показателя 2013 года на 1 012,0 тыс. рублей или на 16,2%.
Поступления спрогнозированы по данным главного администратора доходов - Комитета по управлению имуществом г. Оренбурга, из расчета отчислений части прибыли в размере 75%. Плановые показатели спроектированы исходя из объемов части прибыли 11-ти муниципальных унитарных предприятий, из 15 функционирующих в 2011 году (в том числе 2 казенных предприятия). Получение прибыли двумя муниципальными унитарными предприятиями («Комбинат бытовых услуг» и «Комсервис») в среднесрочной перспективе не планируется.
В расчетах прогнозных показателей на 2012-2014 годы включена часть предполагаемой прибыли муниципальных унитарных предприятий «Городской ломбард», «Комбинат школьного питания № 2», «Управление капитального строительства», «Ремдорсервис» и «Оренбург-Центр». Общая сумма части прибыли, прогнозируемой к перечислению в городской бюджет указанными предприятиями, составляет: на 2012 год – 5 234,0 тыс. рублей (67,8% от планируемых доходов по данному источнику), на 2013 год – 3 516,0 тыс. рублей (56,4%), на 2014 год – 4 143,5 тыс. рублей (57,2%).
При этом в отношении указанных муниципальных унитарных предприятий приняты решения, вследствие которых часть прибыли в прогнозируемом периоде в бюджет города Оренбурга может не поступить.
Так, в отношении МУП «Городской ломбард» постановлением администрации города Оренбурга от 05.08.2011 года № 5380-п принято решение о его ликвидации. В отношении МУП «Комбинат школьного питания № 2» постановлением администрации города Оренбурга от 03.08.2011 № 5346-п принято решение о его реорганизации путем присоединения к МУП «Комбинат школьного питания «Огонек». При условии исполнения данных постановлений в 2011 году, часть прибыли указанных предприятий в 2012-2014 годах в бюджет города Оренбурга не поступит.
Прогнозным планом (программой) приватизации муниципального имущества города Оренбурга на 2011-2013 годы», утвержденным решением Оренбургского городского Совета от 19.08.2010 № 1163 (с изменениями от 06.09.2011) предусмотрено преобразование муниципальных унитарных предприятий «Управление капитального строительства», «Ремдорсервис» и «Оренбург-Центр» в открытые акционерные общества. При условии исполнения Программы приватизации в предусмотренные сроки, данные предприятия будут приватизированы в 2011-2013 годах, в связи с чем, в 2012-2014 годах часть прибыли от указанных предприятий может не поступить в бюджет города Оренбурга.
Таким образом, в связи с принятием решений в отношении муниципальных унитарных предприятий «Городской ломбард», «Комбинат школьного питания № 2», «Управление капитального строительства», «Ремдорсервис» и «Оренбург-Центр», вследствие которых часть прибыли в 2012-2014 годах в бюджет города Оренбурга от данных предприятий может не поступить, возникает сомнение в необходимости прогнозирования доходов от перечисления части прибыли муниципальных унитарных предприятий, оставшейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, поскольку вероятность поступления данных доходов крайне низка.
Поступления прочих доходов от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) формируются за счет доходов от прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных). Объем данных доходов прогнозируется в размерах: на 2012 год – 26 430,5 тыс. рублей, на 2013 год – 23 440,0 тыс. рублей, на 2014 год – 21 000,0 тыс. рублей.
Поступления по данному коду доходов составляют средства от поступления платы за размещение всех видов наружной рекламы и прогнозируются по данным главного администратора доходов – Департамента градостроительства и земельных отношений администрации города Оренбурга. Согласно представленным к Проекту решения материалам, прогноз платы за установку и размещение рекламных конструкций произведен на основе прогнозируемого количества договоров, с учетом их ежегодного сокращения на 15% и дополнительных поступлений от продажи права на заключение договоров на установку рекламных конструкций при проведении торгов.
Платежи при пользовании природными ресурсами
Поступления платежей при пользовании природными ресурсами на 2012-2014 годы планируются в размере 7 500,0 тыс. рублей на каждый год прогнозного периода. По сравнению с ожидаемой оценкой 2011 года (12 500,0 тыс. рублей) в среднесрочной перспективе планируется сокращение поступлений доходов по данному источнику на 5 000,0 тыс. рублей или на 40%.
Данная подгруппа доходов формируется за счет платы за негативное воздействие на окружающую среду, зачисляемую в бюджет города согласно действующему законодательству в размере 40%. Прогноз поступлений по данному источнику составлен по данным главного администратора доходов – Управления Федеральной службы по надзору в сфере природопользования (Росприроднадзора) по Оренбургской области. Какие-либо обоснования прогнозных показателей в материалах к Проекту решения отсутствуют.
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
Поступления доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 2012 год прогнозируются в сумме 1 534,0 тыс. рублей. По сравнению с ожидаемой оценкой 2011 года (8 428,0 тыс. рублей) в 2012 году данные доходы сократятся в 5,5 раза. Плановые назначения на 2013 год составляют 1 701,0 тыс. рублей, с ростом к предыдущему году в размере 110,9%, на 2014 год – 1 872,0 тыс. рублей, с ростом к предыдущему году в размере 110,1%.
Данная подгруппа доходов формируется за счет прочих доходов от оказания платных услуг получателями средств бюджетов городских округов и компенсации затрат бюджетов городских округов. В 2011 году по указанному коду доходов поступают средства в возмещение затрат бюджета за прошлые годы, в том числе возврат различного вида выплат из бюджета получателями данных выплат. Главными администраторами указанных доходов являются 13 отраслевых (функциональных) органов администрации города Оренбурга.
Прогноз на 2012-2014 годы составлен по данным главных администраторов доходов – Администрации Северного округа города Оренбурга и Администрации Южного округа города Оренбурга. Расчет произведен исходя из планируемого объема затрат бюджета на оплату коммунальных услуг, подлежащих компенсации арендаторами нежилых помещений. Возмещение затрат прошлых лет в прогнозном периоде другими администраторами доходов не планируется.
Необходимо отметить, что с 2012 года по данному коду доходов будут учитываться средства, поступающие от физических и юридических лиц за предоставляемые муниципальные услуги (выполняемые работы), оказываемые муниципальными казенными учреждениями на условиях полной, либо частично платной основе (ранее данные средства отражались в группе доходов «Доходы от приносящей доход деятельности»). Вместе с тем, поступления данных средств в бюджете города Оренбурга на 2012-2014 годы не запланированы.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
Поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 2012 год прогнозируются в сумме 106 003,0 тыс. рублей, что ниже первоначально утвержденной на 2011 год суммы (147 359,0 тыс. рублей) на 41 356,0 тыс. рублей, или на 28,1%, а также ожидаемой оценки 2011 года (151 452,0 тыс. рублей) на 45 449,0 тыс. рублей, или на 30,0%. По сравнению с показателями, утвержденными на 2012 год решением Оренбургского городского Совета № 62 (106 401,0 тыс. рублей), объем доходов от продажи муниципального имущества уточнен Проектом решения в сторону уменьшения на 398,0 тыс. рублей или на 0,4%.
На 2013 год поступления доходов по данной подгруппе прогнозируются в сумме 111 912,0 тыс. рублей, что выше прогнозного показателя 2012 года на 5 909,0 тыс. рублей или на 5,6%. По сравнению с показателями, утвержденными на 2013 год решением Оренбургского городского Совета № 62 (106 401,0 тыс. рублей), объем доходов от продажи муниципального имущества увеличен Проектом решения на 5 511,0 тыс. рублей или на 5,2%.
На 2014 год поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов прогнозируются в сумме 86 500,0 тыс. рублей, что ниже показателя 2013 года на 25 412,0 тыс. рублей или на 22,7%. Сокращение данных доходов за трехлетний прогнозный период составит 19 503,0 тыс. рублей или 18,4%. По отношению к ожидаемой оценке поступлений доходов от продажи материальных и нематериальных активов в 2011 году снижение прогнозных показателей, предусмотренных на 2014 год, составит 64 952,0 тыс. рублей или 42,9%. Снижение доходов по данной подгруппе обеспечено сокращением плановых поступлений во всем видам доходов, включенных в данную подгруппу: доходов от продажи квартир, доходов от реализации муниципального имущества, а также доходов от реализации земельных участков.
Поступления доходов от продажи квартир, находящихся в собственности городских округов на 2012-2014 годы прогнозируются в сумме 5 000,0 тыс. рублей на каждый год трехлетнего периода, что ниже ожидаемой оценки исполнения бюджетных назначений в 2011 году (8 761,0 тыс. рублей) на 3 761,0 тыс. рублей или на 42,9%.
Прогноз поступлений по данному источнику составлен по данным главного администратора доходов – Управления жилищной политики администрации города Оренбурга. Согласно материалов, представленных к Проекту решения, в 2012 году планируется реализация 9-ти освободившихся квартир, находящихся в муниципальной собственности, по средней цене 550,0 тыс. рублей. В связи с увеличением приватизированных квартир и уменьшением муниципального жилья рост доходов от продажи квартир в 2013-2014 годах Управлением не планируется.
Поступления доходов от реализации иного имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу, на 2012 год прогнозируются в сумме 83 603,0 тыс. рублей, что на 31 756,0 тыс. рублей или на 57,5% ниже первоначально утвержденной на 2011 год суммы (115 359,0 тыс. рублей), а также ожидаемой оценки 2011 года (93 154,0 тыс. рублей) на 9 551,0 тыс. рублей, или на 10,3%. На 2013 год поступления доходов по данному источнику прогнозируются в сумме 89 512,0 тыс. рублей, что выше прогнозного показателя 2012 года на 5 909,0 тыс. рублей или на 7,1%. Поступления на 2014 год прогнозируются в сумме 64 100,0 тыс. рублей, что ниже показателя 2013 года на 25 412,0 тыс. рублей. Сокращение поступлений данных доходов в 2014 году по отношению к ожидаемой оценке 2011 года составляет 29 054,0 тыс. рублей или 31,2%.
Прогноз составлен по данным главного администратора доходов – Комитета по управлению имуществом г. Оренбурга. Согласно материалов, представленных к Проекту решения, при планировании поступлений учтены доходы от реализации муниципального имущества в порядке реализации Федерального закона от 22.07.2008 № 159-ФЗ «Об особенностях отчуждения недвижимого имущества, находящегося в государственной собственности субъектов РФ или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ» и Федерального закона от 21.12.2001 № 178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества».
Расчет доходов от продажи муниципального имущества при реализации Федерального закона № 178-ФЗ произведен исходя из предварительной стоимости имущества, включенного в Программу приватизации на 2011-2013 годы, с применением понижающего коэффициента в связи со снижением цены и спроса на недвижимость. Поступления от продажи имущества при реализации Федерального закона № 178-ФЗ на 2014 год не запланированы в связи с отсутствием программы приватизации, что отрицательно повлияло на прогнозные показатели 2014 года.
Расчет доходов от продажи муниципального имущества при реализации Федерального закона № 159-ФЗ произведен на основании заключенных с субъектами малого и среднего предпринимательства условий договоров купли-продажи арендованных нежилых помещений в рассрочку (срок рассрочки до 5 лет), а также договоров, предполагаемых к заключению до окончания действия указанного Федерального закона (до 01.07.2013 года). Поступления от продажи муниципального имущества при реализации Федерального закона № 159-ФЗ на 2014 год планируются в объемах ожидаемых платежей при использовании права субъектом малого и среднего предпринимательства на оплату приобретенного имущества в рассрочку. Снижение прогнозных показателей по сравнению с предыдущим годом составляет более 20%.
Поступления доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений), планируются в сумме 17 400,0 тыс. рублей на каждый год прогнозного периода. Планируемый объем на 9 600,0 тыс. рублей или на 35,6% ниже первоначально утвержденной на 2011 год суммы (27 000,0 тыс. рублей), а также на 32 137,0 тыс. рублей или на 64,9% ниже ожидаемой оценки 2011 года (93 154,0 тыс. рублей).
Прогноз поступлений доходов от продажи земельных участков составлен по данным главных администраторов данных доходов – Департамента градостроительства и земельных отношений администрации г. Оренбурга и Министерства природных ресурсов, экологии и имущественных отношений Оренбургской области, исходя из законодательно установленного норматива отчислений данных доходов в местные бюджеты в размере 80%.
Согласно материалов, представленных с Проектом решения, причиной планируемого главными администраторами доходов снижения в 2012-2014 годах поступлений от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена, является прогнозируемый спад обращений о выкупе земельных участков, с учетом вступления в силу с 1 января 2012 года положений Земельного кодекса РФ, устанавливающих продажную стоимость земельного участка в размере его кадастровой стоимости (ранее цена земельных участков устанавливалась в размере пятикратной ставки земельного налога, что составляло 1,5% или 7,5% от кадастровой стоимости).
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
Поступления штрафов, санкции, возмещение ущерба в бюджет города Оренбурга в 2012 году прогнозируются в сумме 166 308,8 тыс. рублей, что выше первоначально утвержденной на 2011 год суммы (161 352,0 тыс. рублей) на 4 956,8 тыс. рублей, или на 3,1%, но ниже ожидаемой оценки 2011 года (181 557,0 тыс. рублей) на 15 248,2 тыс. рублей, или на 8,4%. По сравнению с показателями, утвержденными на 2012 год решением Оренбургского городского Совета № 62 (164 799,0 тыс. рублей), объем поступлений штрафов, санкции, возмещения ущерба увеличен Проектом решения на 1 509,8 тыс. рублей или на 0,9%.
На 2013 год поступления доходов по данному источнику прогнозируются в сумме 169 500,6 тыс. рублей, что выше прогнозного показателя 2011 года на 3 191,8 тыс. рублей или на 1,9%. По сравнению с показателями, утвержденными на 2013 год решением Оренбургского городского Совета № 62 (166 316,0 тыс. рублей), объем поступлений штрафов, санкции, возмещения ущерба увеличен Проектом решения на 3 184,6 тыс. рублей или на 1,9%.
Планируемые поступления на 2014 год составляют 170 972,6 тыс. рублей, что выше прогнозного показателя 2013 года на 1 472,0 тыс. рублей или на 0,9%. Общий прирост поступлений данных доходов за трехлетний период составит 4 663,8 тыс. рублей или 2,8%. Вместе с тем, по отношению к ожидаемой оценке поступлений штрафов, санкций, возмещение ущерба в 2011 году прогнозные поступления на 2014 год сокращены на 10 584,4 тыс. рублей или на 5,8%.
В расчетах прогнозных показателей поступлений штрафов, санкций, возмещение ущерба использованы данные 37-ми главных администраторов доходов бюджета города Оренбурга – управлений, учреждений и других органов, имеющих право налагать различные виды штрафов, зачисляемые в местный бюджет.
Прочие неналоговые доходы
Поступления прочих неналоговых доходов на 2012-2014 годы планируются в сумме 2 300,0 тыс. рублей на каждый год прогнозного периода, что ниже первоначально утвержденной на 2011 год суммы (3 150,0 тыс. рублей) на 850,0 тыс. рублей или на 27,0%, а также ожидаемой оценки 2011 года (3 854,0 тыс. рублей) на 1 554,0 тыс. рублей, или на 40,3%. По сравнению с показателями, утвержденными на 2012 и 2014 годы решением Оренбургского городского Совета № 62 (3 150,0 тыс. рублей ежегодно), объем поступлений прочих неналоговых доходов уточнен Проектом решения в сторону уменьшения на 850,0 тыс. рублей или на 27,0%.
Источником поступлений прочих неналоговых доходов в прогнозируемом периоде будут являться средства от оплаты возмещения вреда, причиняемого транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных грузов по автомобильным дорогам местного значения. Прогноз составлен по данным главного администратора доходов – Управления строительства и дорожного хозяйства г. Оренбурга. Согласно материалов, представленных с Проектом решения, рост поступлений по данному источнику не прогнозируется в связи со снижением объемов перевозимых тяжеловесных и крупногабаритных грузов.
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ
Предлагаемый к утверждению Проектом решения объем безвозмездных поступлений на 2012 год составляет 3 958 636,4 тыс. рублей, что выше первоначально утвержденной на 2011 год суммы (2 924 474,7 тыс. рублей) на 1 034 161,7 тыс. рублей, или на 35,4%, а также ожидаемой оценки 2011 года (4 708 276,0 тыс. рублей) на 749 639,6 тыс. рублей, или на 18,9 %. По сравнению с показателями, утвержденными на 2012 год решением Оренбургского городского Совета № 62 (3 089 937,0 тыс. рублей), объем безвозмездных поступлений увеличен Проектом решения на 868 699,4 тыс. рублей или на 28,1%.
На 2013 год объем безвозмездных поступлений планируется в сумме 3 518 176,9 тыс. рублей, что на 440 459,5 тыс. рублей или на 11,1% ниже прогнозного показателя 2012 года. По сравнению с показателями, утвержденными на 2013 год решением Оренбургского городского Совета № 62 (3 100 174,5 тыс. рублей), объем безвозмездных поступлений увеличен Проектом решения на 418 002,4 тыс. рублей или на 13,5%.
На 2014 год объем безвозмездных поступлений прогнозируются в сумме 3 612 699,3 тыс. рублей, что выше показателя 2013 года на 94 522,4 тыс. рублей или на 2,7%. Сокращение безвозмездных поступлений за трехлетний прогнозный период составит 345 937,1 тыс. рублей или 8,7%. По отношению к ожидаемой оценке 2011 года снижение безвозмездных поступления в 2014 году составит 1 095 576,7 тыс. рублей или 23,3%,
Д
инамика безвозмездных поступлений в 2011-2014 годах представлена на следующей диаграмме:С Проектом решения представлены Расчеты распределения межбюджетных трансфертов, в которых отражены сведения о порядке расчетов данных видов доходов. Вместе с тем, в указанном документе отсутствуют исходные данные и расчеты, примененные для определения размеров межбюджетных трансфертов в бюджет города Оренбурга, что не дает возможности дать объективную оценку соответствия предлагаемых к утверждению прогнозных показателей установленным методикам их расчетов.
Суммы межбюджетных трансфертов, планируемые в проекте бюджета города Оренбурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов, соответствуют суммам, отраженным в проекте бюджета Оренбургской области на соответствующий период. Вместе с тем, после направления бюджетного послания в Оренбургский городской Совет, в проект бюджета Оренбургской области внесены поправки, в соответствии с которыми уточнены отдельные виды межбюджетных трансфертов, предусмотренных бюджету города Оренбурга.
Так, в сторону увеличения уточнены планируемые суммы субсидий городу Оренбургу на совершенствование организации питания учащихся в общеобразовательных учреждениях: на 2012 год - на 861,9 тыс. рублей, на 2013 год - на 1 273,7 тыс. рублей и на 2014 год - на 1 726,7 тыс. рублей.
Сокращены планируемые на 2012 и 2013 годы размеры субвенций городу Оренбургу на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях, на 6 370,2 тыс. рублей и на 3 760,5 тыс. рублей соответственно. Сумма данной субвенции, предусмотренная на 2014 год, увеличена на 43 789,7 тыс. рублей.
Изменение объемов межбюджетных трансфертов бюджету города Оренбурга при утверждении бюджета Оренбургской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов повлечет за собой изменение прогнозных показателей, предложенных к утверждению Проектом решения как по доходной части бюджета города Оренбурга, так и по его расходной части.
Согласно Проекту решения безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составят более 99,9% безвозмездных поступлений в бюджет города Оренбурга. Их объем на 2012 год планируется в сумме 3 956 188,4 тыс. рублей, на 2013 год – в сумме 3 515 728,9 тыс. рублей, на 2014 год – в сумме 3 610 251,3 тыс. рублей. В данную подгруппу доходов включены поступления в бюджет города Оренбурга в виде субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов.
Субсидии бюджетам субъектам РФ и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) на софинансирование расходов при решении вопросов местного значения, планируемые на 2012 год, составят 4,2% от общего объема безвозмездных поступлений от бюджетов бюджетной системы РФ, на плановый период 2013 и 2014 годов – 3,6% и 3,5% соответственно. Прогнозируемый на 2012 год объем межбюджетных субсидий составляет 164 651,8 тыс. рублей, на 2013 год – 124 919,2 тыс. рублей, на 2014 год – 125 193,0 тыс. рублей.
Бюджетные назначения по межбюджетным субсидиям, утвержденные решением Оренбургского городского Совета № 62 на 2012 год (242 743,4 тыс. рублей), уточнены Проектом решения в сторону уменьшения на 117 823,8 тыс. рублей или на 48,5%, на 2013 год (198 606,8 тыс. рублей) – на 73 687,6 тыс. рублей или на 37,1%.
По отношению к ожидаемым поступлениям субсидий в бюджет города Оренбурга в 2011 году (1 166 985,8 тыс. рублей) плановые показатели, предусмотренные на 2012 год, снижены на 1 002 334,0 тыс. рублей или в 7,1 раза, на 2013 год - на 1 042 066,6 тыс. рублей или в 9,4 раза и на 2014 год - на 1 041 792,8 тыс. рублей или в 9,3 раза.
Основной причиной значительного снижение объемов субсидий в 2012 году и плановом периоде 2013 и 2014 годов по отношению к ожидаемой оценке 2011 года является отсутствие в Проекте решения отдельных видов субсидий, ожидаемых к поступлению в 2011 году. Данные об ожидаемом поступлении межбюджетных субсидий в бюджет города Оренбурга в 2011 году и прогнозные показатели на 2012-2014 годы представлены в следующей таблице:
(тыс. рублей)
| Наименование межбюджетной субсидии | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год | |
| утверж-дено пер-воначально | оценка | ||||
| Субсидии бюджетам городских округов на обеспечение жильем молодых семей | - | 79 087 | - | - | - |
| Субсидии на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи | 44 965 | 44 965 | 40 282 | - | - |
| Субсидии бюджетам городских округов на реализацию федеральных целевых программ | - | 32 170 | - | - | - |
| Субсидии бюджетам на совершенствование организации питания учащихся в образовательных учреждениях | 73 847,7 | 73 848 | 74 223 | 74 516 | 74 516 |
| Субсидии бюджетам городских округов на объекты капстроительства муниципального образования | - | 129 112 | - | - | - |
| Субсидии бюджетам городских округов на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилого фонда за счет средств, поступивших от государственной корпорации Фонд содействия реформированию ЖКХ | - | 28 602 | - | - | - |
| Субсидии бюджетам городских округов на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилого фонда за счет средств бюджетов | - | 12 737 | - | - | - |
| Субсидии бюджетам городских округов на капитальный ремонт и ремонт дорог общего поль-зования административных центров субъектов РФ | - | 135 618 | - | - | - |
| Субсидии бюджетам городских округов на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов административных центров субъектов РФ | - | 271 241 | - | - | - |
| Субсидии бюджетам городских округов на модерни-зацию региональных систем общего образования | - | 89 021 | - | - | - |
| Прочие субсидии, в т.ч.: | 128 392 | 270 585 | 50 147 | 50 403 | 50 677 |
| на возмещение расходов на осуществление пассажирских перевозок на садоводческих маршрутах | 38 555 | 38 555 | 37 822 | 37 822 | 37 822 |
| на проведение капитального и текущего ремонта улично-дорожной сети в границах населенных пунктов | 81 456 | 81 456 | - | - | - |
| на проведение текущего и капитального ремонта, противоаварийных мероприятий в учреждениях дошкольного образования | - | 105 882 | - | - | - |
| на проведение капитального ремонта в загородных стационарных детских оздоровительных лагерях, находящихся в собственности муниципальных образований | - | 20 606 | - | - | - |
| для софинансирования расходных обязательств на проведение ремонтных работ в учреждениях образования при подготовке к новому учебному году | - | 15 705 | - | - | - |
| на реализацию Закона Оренбургской области "Об областной целевой программе "Безопасность образовательного учреждения" | 5 348 | 5 348 | 9 196 | 9 196 | 9 196 |
| на возмещение расходов, связанных с предоставлением бесплатного жилья с отоплением и освещением педагогических работникам образовательных учреждений, работающим и проживающим в сельской местности | 3 033 | 3 033 | 3 129 | 3 385 | 3 659 |
| Всего | 247 205 | 1 166 986 | 164 651 | 124 919 | 125 193 |
Как видно из таблицы, на 2011 год первоначально планировалось поступление 6 видов межбюджетных субсидий в общей сумме 247 204,8 тыс. рублей, что составляло 4,6% от собственных доходов бюджета или 3,1% от всей его доходной части. В течение 9 месяцев 2011 года дополнительно из бюджета Оренбургской области получены уведомления на получение еще 11 видов субсидий на общую сумму 919 780,8 тыс. рублей, что в 3,7 раза превысило первоначальные назначения. Общий объем межбюджетных субсидий в 2011 году по ожидаемой оценке составит 1 166 985,8 тыс. рублей или 16,3% от собственных доходов бюджета или 11,3% от всей доходной части.
Значительное уточнение первоначально утвержденных показателей по субсидиям в течение финансового года наблюдается на протяжение последних лет. Данные о межбюджетных субсидиях, поступающий в бюджет города Оренбурга в 2008-2011 годах представлены в следующей таблице:
(тыс. рублей)
| Межбюджетные субсидии | 2008 год (отчет) | 2009 год (отчет) | 2010 год (отчет) | 2011 год (оценка) |
| Утверждено первоначально, тыс. руб. | 181 674 | 630 061 | 204 449 | 247 205 |
| Уточненные назначения, тыс. руб. | 1 570 136 | 1 360 954 | 1 053 015 | 1 116 986 |
| Отклонение уточненных назначений от первоначального плана, тыс. руб. | +1 388 462 | +730 893 | +848 566 | 919 781 |
| Отклонение уточненных назначений от первоначального плана, % | 864,3 | 216,0 | 515,1 | 451,8 |
| Фактические поступления, тыс. руб. | 1 506 811 | 1 340 132 | 1 053 014,7 | 1 166 986 |
Анализ планирования субсидий в бюджете города Оренбурга и их фактического поступления за период с 2008 по 2011 год показывает, что бюджетные назначения, первоначально утвержденные в городском бюджете по межбюджетным субсидиям на очередной финансовый год, в течение финансового года неоднократно уточнялись в сторону увеличения за счет поступлений дополнительных видов субсидий. По окончании финансового года увеличение плановых показателей по межбюджетным субсидиям составляло от 2 раз до 8,6 раз. Таким образом, в ходе исполнения бюджета в 2012 году также возможно значительное увеличение прогнозных показателей, предложенных к утверждению Проектом решения.
Общий объем субвенций бюджетам субъектам РФ и муниципальных образований прогнозируется на 2012 год в сумме 3 287 313,8 тыс. рублей, что выше объема субвенций, первоначально утвержденного на 2011 года (2 664 969,5 тыс. рублей), на 622 344,3 тыс. рублей или на 18,9%, а также ожидаемой оценки поступления субвенций в 2011 году (3 107 902,8 тыс. рублей) на 179 411,0 тыс. рублей или на 5,8%.
На 2013 год поступления субвенций планируются в сумме 3 380 809,7 тыс. рублей, что выше прогнозного показателя 2012 года на 93 496,0 тыс. рублей или на 2,8%. В 2014 году объем поступлений по данному источнику планируется в сумме 3 475 058,3 тыс. рублей, что выше прогнозного показателя предыдущего года на 94 248,6 тыс. рублей или на 2,8%. Прирост поступлений субвенций в 2014 году по отношению к ожидаемой оценке 2011 года составит 367 155,5 тыс. рублей или 11,8%, по отношению к прогнозным поступлениям 2013 года – 187 774,5 тыс. рублей или 5,7%.
Удельный вес субвенций, поступающих в бюджет города на финансовое обеспечение исполнения переданных государственных полномочий, во всей доходной части бюджета составит: в 2012 году – 38,3%, в 2013 году – 39,7%, в 2014 году – 38,7%. Значительная доля субвенций в доходной части местного бюджета обусловлена большим количеством исполняемых муниципальным образованием «город Оренбург» переданных государственных полномочий. Так, по ожидаемой оценке 2011 года в бюджет города Оренбурга поступят 24 вида субвенций на исполнение государственных полномочий, направляемых из бюджета Оренбургской области. В состав прогнозируемых поступлений на 2012 год также включены поступления 24-х видов субвенций, из них 2 субвенции - на финансовое обеспечение полномочий, неисполняемых в 2011 году. На плановый период 2013 и 2014 годов прогнозируются поступления 22-х субвенций.
Данные об ожидаемом поступлении субвенций в бюджет города Оренбурга в 2011 году и прогнозные показатели на 2012-2014 годы представлены в следующей таблице:
(тыс. рублей)
| Наименование субвенции | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год | |
| утверж-дено пер-воначально | оценка | ||||
| Субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан | 561 468 | 714 968 | 600 243 | 644 151 | 675 109 |
| Субвенции на подготовку проведения статистических переписей | 6 021 | 6 021 | - | - | - |
| Субвенции на государственную регистрацию актов гражданского состояния | 20 065 | 22 644 | 17 885 | 19 434 | 20 089 |
| Субвенции на составление (изменение и дополнение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в РФ | - | - | 3 898 | - | - |
| Субвенции на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения коммунальных услуг | 128 642 | 148 142 | 153 419 | 171 830 | 171 830 |
| Субвенции на обеспечение мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий | 11 242 | 11 356 | 8 856 | 9 686 | 9 718 |
| Субвенции на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью | 2 623 | 2 623 | - | - | - |
| Субвенции на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство | - | 36 378 | - | - | - |
| Субвенции на выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ, в т.ч. | 1 838 180 | 1 942 246 | 2 283 576 | 2 402 051 | 2 461 869 |
| на выплату ежемесячного пособия на ребенка | 46 528 | 84 668 | 136 202 | 136 202 | 136 202 |
| на отдельные виды поддержки сельскохозяйственного производства | 9 282 | 7 973 | 10 041 | 10 226 | 10 361 |
| на предоставление мер социальной поддержки граждан в соответствии с Законами Оренбургской области | 525 139 | 563 342 | 621 896 | 676 106 | 677 786 |
| на назначение и выплату соц.пособия на погребение и возмещение расходов, связанных с погребением | 3 974 | 4 485 | 5 761 | 6 078 | 6 078 |
| на социальное обслуживание и предоставление мер социальной поддержки гражданам в Оренбургской области | 252 083 | 259 602 | 224 694 | 226 930 | 234 988 |
| на обеспечение гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного образования | 950 366 | 970 340 | 1 151 403 | 1 209 081 | 1 256 136 |
| на выплату денежных средств патронатному воспитателю | 1 091 | 1 091 | 929 | 929 | 945 |
| на организацию работы органов опеки и попечительства над несовершеннолетними | 6 149 | 6 238 | 6 304 | 6 583 | 6 785 |
| на создание и организацию деятельности комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав | 4 072 | 5 011 | 5 064 | 5 288 | 5 451 |
| на обеспечение жильем соц.найма отдельных категорий граждан | 3 779 | 3 779 | 8 586 | 8 586 | 8 586 |
| на финансовое обеспечение расходных обязательств по воспитанию и обучению детей-инвалидов в образовательных учреждениях, реализующих программу дошкольного образования, а также по предоставлению компенсаций затрат родителей (законных представителей) на воспитание и обучение детей-инвалидов на дому | 3 085 | 3 085 | 2 994 | 3 003 | 3 099 |
| на финансовое обеспечение оздоровления и отдыха детей | 32 524 | 32 524 | 34 304 | 34 304 | 34 304 |
| на выполнение гос. полномочий в области регулирования тарифов на товары и услуги организаций коммунального комплекса | 108 | 108 | 151 | 151 | 151 |
| на социальное обслуживание и предоставления мер социальной поддержки в части содержания органов социальной защиты | - | - | 72 007 | 75 200 | 77 510 |
| по опеке и попечительству над недееспособными, ограниченно недееспособными гражданами, а также совершеннолетними гражданами, нуждающимися в опеке и попечительстве по состоянию здоровья | - | - | 3 240 | 3 384 | 3 487 |
| Субвенции на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения | 12 700 | 55 767 | 35 048 | 35 048 | 35 048 |
| Субвенции бюджетам муниципальных образований на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также вознаграждение, причитающиеся приемному родителю | 53 585 | 53 585 | 54 158 | 56 783 | 59 568 |
| Субвенции бюджетам городских округов на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования | 30 444 | 30 444 | 41 827 | 41 827 | 41 827 |
| Субвенции на приобретение жилья гражданам, уволенных с военной службы и приравненным к ним лицам | - | 83 729 | 88 404 | - | - |
| Всего | 2 664 970 | 3 107 903 | 3 287 314 | 3 380 810 | 3 475 058 |
Необходимо отметить, что в составе планируемых поступлений субвенции на исполнение органам местного самоуправления города Оренбурга государственных полномочий на 2012 год включены субвенции на исполнение 2-х государственных полномочий, не переданных органам местного самоуправления «город Оренбург» в установленном Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об организации местного самоуправления в Российской Федерации» и Уставом города Оренбурга порядке (субвенции на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях, и субвенции на осуществление государственных полномочий по составлению списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции). На плановый период 2013 и 2014 годов прогнозируется поступление субвенций на исполнение не переданных в установленном порядке государственных полномочий по обеспечению государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях. Объем субвенций на финансовое обеспечение исполнения государственных полномочий, не переданных в установленном порядке органам местного самоуправления города Оренбурга, предусмотрен Проектом решения на 2012 год в размере 1 155 301,0 тыс. рублей, на 2013 год – 1 209 081,0 тыс. рублей, на 2014 год – 1 256 136,0 тыс. рублей.
Поступления иных межбюджетных трансфертов на 2012 год запланированы в общей сумме 504 222,8 тыс. рублей, что на 87 732,3 тыс. рублей или на 21,0% выше ожидаемой оценки 2011 года (416 490,5 тыс. рублей). На плановый период 2013 и 2014 годов поступления межбюджетных трансфертов прогнозируется в сумме 10 000,0 тыс. рублей на каждый год планового периода.
В составе прогнозных поступлений предусмотрены поступления иных межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам городских округов для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня (присвоения городу Оренбургу статуса административного центра Оренбургской области) в размере 10 000,0 тыс. рублей ежегодно, а также на 2012 год предусмотрены поступления межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам городских округов на реализацию программ модернизации здравоохранения, в размере 494 222,8 тыс. рублей.
Объем поступлений прочих безвозмездных поступлений в бюджеты городских округов на 2012-2014 годы, предлагаемый к утверждению Проектом решения, составляет 2 448,0 тыс. рублей на каждый год прогнозного периода. Данные показатели рассчитаны по данным главных администраторов – получателей безвозмездных поступлений, таких как: Администрация города Оренбурга, Северный округ города Оренбурга, Южный округ города Оренбурга и Управление социальной защиты населения администрации города Оренбурга.