8-923-184-94-03 baza010@yandex ru
| Вид материала | Документы |
- По вопросам приобретения звонить 8-923-184-94-03 или писать baza010@yandex ru Оглавление, 125.78kb.
- 8-923-184-94-03 baza010@yandex, 45.34kb.
- 8-923-184-94-03 baza010@yandex, 29.58kb.
- По вопросам приобретения звонить 8-923-184-94-03 или писать, 197.1kb.
- Содействия Трудоустройству, 170.42kb.
- Кабінет міністрів україни постанова від 20 травня 2009, 155.46kb.
- Березина Наталия Вячеславовна фгоу впо «Чувашский государственный университет им., 352.85kb.
- Ведомости Парламента Республики Казахстан, 1996 г., N 2, ст. 184 Оглавление сноска., 1903.16kb.
- Учебное пособие Оренбург, 2007 удк 811. 131. 1(075) ббк 81. 2Фр-923, 1951.86kb.
- Кабинет министров украины п остановлени е от 12 октября 2010 г. №923 Киев, 203.59kb.
4. Собственные средства клиента в финансируемом проекте - отношение суммы средств, направляемых на финансирование проекта собственно клиентом к общей стоимости проекта.
Под финансированием проекта понимается вся совокупность расходов, производимых на основании бизнес-плана, относящихся к данному конкретному проекту.
Так, например, при закупке торговым предприятием дополнительного торгового оборудования под совокупными расходами, непосредственно связанными с проектом, понимаются как собственно оплата стоимости оборудования, так и расходы по введению данного оборудования в эксплуатацию. заработная плата обслуживающего персонала, оплата стоимости дополнительного объема товаров, продаваемых на данном оборудовании и др.
Значения показателя:
-более 35% - низкий риск, группа I;
-от 10% до 35% - приемлемый риск, группа II, III;
-ниже 10% - высокий риск, группа IV, V.
5. Расходы клиента на выплату % и основного долга и их отношение к оборотам клиента.
Отношение суммы выплачиваемых % по кредиту и части основного долга к фактическим оборотам (выручке без НДС) клиента, рассчитанным на дату начала выплаты основного долга, либо на текущую дату, исходя из фактических и прогнозируемых денежных потоков.
Значения показателя (отношение суммы выплачиваемых % по кредиту):
-менее 10% - низкий риск, группа I;
-от 10 до 50% - приемлемый риск, группа II, III;
-выше 50% - высокий риск, группа IV, V.
6. Рентабельность деятельности клиента - отношение чистой прибыли клиента к выручке. При расчете используются совокупные данные прибыли и выручки по всем видам деятельности предприятия.
Прибыль и выручка клиента рассчитываются по реальным фактическим финансовым показателям, рассчитанным кредитным инспектором и представителем Фонда.
Значения показателя (Рентабельности деятельности клиента):
-более 10% - низкий риск, группа I;
-от 0 до 10% - приемлемый риск, группа II, III;
-убыток - высокий риск, группа IV, V.
7. Просрочка выплаты процентов и основного долга по текущему кредиту.
Показатель рассчитывается в процессе мониторинга кредита.
Количество дней между сроком фактической уплаты % и частичного погашения основного долга и графиком данных выплат в соответствии с условиями кредитного договора.
Таблица 2.3
Сводная таблица распределения по группам риска
| Наименование показателя | I группа Низкий | II-III группа Приемлемый | IV-V группа Высокий | Примечание |
| 1. Качество обеспечения | Более 100% | От 50% до 100% | Ниже 50% | Отношение залоговой стоимости обеспечения к сумме кредита |
| 2. Обороты клиента по р/с и кассе | Более 70% | 20-70% | Менее 20% | Отношение оборотов по счетам к сумме кредита |
| 4. Собственные средства клиента в финансируемом проекте | Более 35% | 10-35% | Менее 10% | Отношение собственных средств клиента в проекте к сумме кредита |
| 5. Расходы клиента на выплату % и основного долга и их отношение к оборотам клиентам | Менее 10% | 10-50% | Более 50% | Доля расходов клиента на его обслуживание к его оборотам (выручке без НДС) |
| 6. Рентабельность деятельности клиента | Более 10% | 0-10% | Убыток | Рентабельность по финансовым показателям |
| 7. Просрочка выплаты % и основного долга | Менее 5 дней | 5-30 дней | Более 30 дней | Действующая просрочка, в т.ч. штрафы. |
Значения показателя (Просрочки выплаты процентов и основного долга по текущему кредиту):
-менее 5 дней - низкий риск, группа I
-5-30 дней - приемлемый риск, группа II, III
-свыше 30 дней - высокий риск, группа IV, V.
В соответствии с требованиями Фонда, в случае задержки платежей по кредиту более чем на 90 дней, представители Кредитных комитетов Банка и Фонда отслеживают состояние Заемщика и составляют отчет каждые две недели.
Итоговая группа риска определяется как худшая оценка по каждому из показателей.
2.2. Оценка кредитоспособности ОАО «Тувастрой»
Анализ кредитоспособности заемщика, проводимый в Тывинском филиале ОАО КБ «Росбанк», рассмотрен на примере ОАО «Тывастрой».
Юридическая правоспособность ведения бизнеса, получения кредита.
Открытое акционерное общество «Тувастрой». именуемое в дальнейшем «Общество», действует в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «Об акционерных обществах» и действующим законодательством
Общество создано в соответствие с Указом Президента РФ « Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерное общества» от 01.07.2005 г. № 721 и зарегистрировано решением Кызылского городского совета народных депутатов № 185 24 декабря 2005 года с присвоением регистрационного номера 684.
Настоящий Устав является новой редакцией предыдущего и принят в связи с приведением его в соответствие с изменениями в действующем законодательстве.
Общество является коммерческой организацией.
Общество является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на самостоятельном балансе Общества, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Общество имеет расчетный счет в Тывинском филиале ОАО КБ «Росбанк».
Общество имеет круглую печать, содержащую полное фирменное наименование на русском языке и указание на место нахождения общества, штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему, а также зарегистрированный в установленном порядке товарный знак на русском и английском языках.
Общество считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации.
Общество создается без ограничения срока деятельности.
Полное фирменное наименование Общества:
Открытое акционерное общество «Тувастрой».
Сокращенное фирменное наименование Общества:
ОАО «Тувастрой».
Место нахождения Общества, а также его почтовый адрес и место хранения документов Общества: Российская Федерация. 66700, Республика Тыва, г. Кызыл, ул. Красноармейская 76.
Цели и виды деятельности.
Общество создается и действует в целях извлечения прибыли.
Виды деятельности Общества: разработка и участие в реализации государственных целевых и других программ в части строительства производственных мощностей и других объектов социально-бытового назначения в Республике Тыва и в других регионах Российской Федерации, а также за рубежом;
исследование состояния и определение перспективы развития рынка строительной и промышленной продукции, услуг, поиска путей выхода на новые рынки, включая внешние;
разработка стратегии и тактики развития региональных и межрегиональных связей и поставок;
выполнение всех видов строительно-монтажных работ на объектах промышленного и государственного строительства, организация строительного производства, покупка и продажа объектов, распределение подрядов на строительство, в том числе на конкурсной основе;
сдача в аренду зданий, сооружений, на объектах и иных основных средств производственного и непроизводственного назначения, принадлежащих Обществу на праве собственности:
лизинговая деятельность: производство строительных материалов, промышленной продукции производственно-технического назначения, товаров народного потребление:
осуществление всех видов производственной, проектно-конструкторской, изыскательской (в том числе разработка технических условий на строительное, технологическое проектирование н конструирование, осуществление контроля качества проектов и проведение их экспертизы), научно-исследовательской, внедренческой, коммерческой и посреднической деятельности, предоставление услуг (финансовых, юридических и других);
организация инвестиционной деятельности как за счет привлекаемых средств, в том числе и из-за рубежа, так и за счет собственных средств;
представление и защита в органах государственной власти и управления законных прав и интересов учредителей (акционеров) Общества;
размещение, в том числе на конкурсной основе, в организациях-дочерних предприятиях Общества, принятых им заказов для государственных нужд на строительство промышленных и иных объектов;
оказание другим предприятиям, организациям и учреждениям технической, методической, консультативной и другой помощи в разработке экономических нормативов, осуществлении производственной деятельности, реализации программы развития, внедрения передовых форм и методов труда и управления производством, проведение исследовательских работ по анализу рынка, подготовка аналитических материалов, составление прогнозов изменения конъюнктуры рынка:
самостоятельное осуществление внешнеэкономической деятельности, в том числе экспортно-импортных операций, покупки и продажи ценных бумаг, развитие новых форм сотрудничества, включая создание совместных предприятий, филиалов и представительств за рубежом, установление связей с иностранными партнерами, научно-техническое сотрудничество с ними, представление интересов своих учредителей в отношениях с партнерами.
Общество может иметь гражданские права и нести гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами.
Оценка отрасли.
В настоящее время из 89 субъектов РФ, Республика Тыва занимает 78 место по обеспечению жильем. Объем ввода нового жилья в республике уменьшался с 2000 по 2006 гг. Сокращение ввода жилья привело к заметному ухудшению дел в строительном комплексе. Если в других регионах России основными источниками финансирования жилищного строительства стали внебюджетные средства в сочетании с разными формами государственной поддержки граждан и юридических лиц, принимающих участие в строительстве жилья, то в Тыве привлечение внебюджетных средств отсутствовало, так, как связано, было с риском.
Система жилищного финансирования в дореформенный период соответствовала проводимой жилищной политике и заключалась в централизованном распределении бюджетных ресурсов для строительства государственного жилья и его бесплатном предоставлении гражданам, стоящим в очереди на улучшение жилищных условий. В 1987 году доля государственных капитальных вложений в жилищное строительство в Туве составляла более 80 процентов, а средства населения – лишь 14,6 процента (включая средства индивидуальных застройщиков и членов жилищно-строительных кооперативов).
К началу экономических реформ в России отсутствовал рыночный механизм, предполагающий самостоятельное участие населения в решении жилищной проблемы. Свободный рынок жилья практически отсутствовал, долгосрочные кредиты населению составляли незначительную долю в общем объеме финансирования жилья и предоставлялись в основном индивидуальным застройщикам, жилищно-строительным и жилищным кооперативам на строительство нового, а не на покупку готового жилья.
За период реформ 1990 - 1998 годов в сфере жилищного финансирования произошли серьезные изменения. Кардинальным образом изменилась структура вводимых в эксплуатацию жилых домов по формам собственности и источникам финансирования. Значительно увеличилась доля частного сектора, в то же время государство перестало быть основным участником на этом рынке.
В общем объеме вводимого в эксплуатацию жилья доля, приходящаяся на предприятия и организации, которые находятся в государственной и муниципальной собственности, сократилась с 80 до 20 процентов, в том числе доля предприятий федеральной собственности уменьшилась до 9 процентов.
При этом непосредственно за счет средств федерального бюджета в 1998 году было построено всего 1,3 млн. кв. метров общей площади жилых домов, что составило 4,2 процента от общего объема ввода жилья. Главным позитивным итогом реформ стал существенный рост доли жилья, возводимого за счет средств индивидуальных застройщиков, которая увеличилась примерно в 3 раза за период с конца 1990 по 1998 год и достигла 39,4 процента общего годового объема вводимого в эксплуатацию жилья.
В Республике Тыва ситуация с жилищным строительством остается на прежнем уровне. Практически все жилые дома, за исключением индивидуального жилищного строительства, строятся на бюджетные средства. Стоимость введенного в эксплуатацию жилья составила: в 2003 году – 113,3 млн. рублей, в 2004 году – 111,0 млн. рублей, в 2005 году – 125 млн. рублей.
На протяжении ряда лет отмечена стойкая тенденция снижения темпов жилищного строительства по республике: в 2003 году введено в эксплуатацию 19,8 тыс. кв. метров общей площади; за 2004 год – 17,4 тыс. кв.метров; за 2005 год – 16,1 тыс.кв.метров В 2005 году более половины (64,4 процента) от общего объема жилой площади введено в г. Кызыле. В 2006 г. введено 24,1 тыс. кв.м., в 2007 — 33,1 тыс. кв.м., в 2008 г. - 44,5 тыс. кв.м., в 2009 г. - 48,1 тыс. кв.м.
Рис. 2. Ввод в действие жилья в Республике Тыва за 2003-2009 гг.
Анализ диаграммы говорит о том, что до 2006 г., динамика вводы жилья имела отрицательную тенденцию.
Относительный показатель, характеризующий ввод жилья в расчете на 1000 человек населения в 2005 году в Республике Тыва составил 52,4 квадратных метра. По этому показателю Республика Тыва занимает последнее место в Сибирском федеральном округе, этот показатель ниже среднего показателя по Сибирскому Федеральному округу в 3,9 раза.
Обеспеченность населения жильем в республике за ряд лет осталась на прежнем уровне: 2003 год – 12,6 квадратных метра на одного жителя; 2004 год – 12,5; 2005 год – 12,6. В столице республике обеспеченность населения жильем остается на среднереспубликанском уровне – 12,7 квадратных метров (2004 год). В то же время этот показатель по Республике Тыва ниже среднероссийского уровня в 1,6 раза.
Обеспечение жильем в республике остается недостаточной (по санитарным нормам на одного жителя должно приходиться 18 квадратных метров).
В результате проводимой политики бесплатной приватизации жилья и снятия ограничений на количество и размер жилых помещений, находящихся в собственности населения, изменилась структура жилищного фонда по формам собственности. В настоящее время 57 процентов всего жилищного фонда в России находится в частной собственности. По оценкам, в крупных городах России ежегодно в сделки купли-продажи вовлекается 1,5-2 процентов квартир, находящихся в частной собственности. В результате созданный в первые годы реформ рынок жилья оказался не обеспеченным необходимыми кредитно-финансовыми механизмами, которые могли бы восполнить сокращение бюджетных ассигнований в строительство.
В условиях резкого сокращения бюджетных расходов в жилищном секторе государство сосредоточило внимание в основном на проблемах отдельных категорий и групп населения, которые не в состоянии самостоятельно решить свои жилищные проблемы.
Основная же часть населения, имеющая относительно стабильные доходы и желающая приобрести жилье в собственность, оказалась не в состоянии это сделать из-за отсутствия достаточных накоплений и долгосрочных кредитов.
Как в целом по стране строительная отрасль Республики Тыва имеет положительную динамику деятельности (рис. 3).
Р
ис. 3. Динамика объемов строительства в РТ за 2004-2009 гг. (в текущих ценах, млн. руб.)
Однако показатели деятельности строительных предприятий гораздо хуже, чем в России (табл.2.4 и 2.5).
Таблица 2.4
Основные финансовые показатели деятельности организаций строительства РТ за 2008-2009 гг.
(по крупным и средним организациям)
| | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
| Сальдированный финансовый результат (прибыль минус убыток), млн. руб. | -6,0 | -12,9 | 2,4 | 16,8 | -0,4 |
| Количество предприятий, получивших прибыль | 21 | 21 | 16 | 20 | 18 |
| в процентах к общему количеству предприятий | 43,8 | 50,0 | 59,3 | 80,0 | 78,3 |
| Сумма полученной прибыли, млн. руб. | 10,0 | 13,7 | 6,1 | 18,7 | 12,3 |
| Количество предприятий, получивших убыток | 27 | 21 | 11 | 5 | 5 |
| в процентах к общему количеству предприятий | 56,2 | 50,0 | 40,7 | 20,0 | 21,7 |
| Сумма убытка, млн. руб. | 16,0 | 26,6 | -3,7 | 1,9 | 12,7 |
| Рентабельность проданных товаров, продукции (работ, услуг), процентов | -0,6 | -2,2 | 1,5 | 5,0 | 0,2 |
Таблица 2.5
Дебиторская и кредиторская задолженность строительных организаций РТ за 2008-2009 гг. (на конец года; млн. рублей)
| | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
| Дебиторская задолженность | 64,8 | 29,9 | 27,2 | 26,1 | 24,4 |
| Кредиторская задолженность | 117,4 | 88,6 | 64,4 | 65,0 | 88,3 |
| Доля просроченных обязательств, в процентах к сумме задолженности: | | | | | |
| дебиторской | 57,0 | 44,9 | 19,1 | 44,2 | 14,3 |
| кредиторской | 26,8 | 24,6 | 22,0 | 31,9 | 41,1 |
| Превышение кредиторской задолженности над дебиторской задолженностью | 52,6 | 58,7 | 37,2 | 38,9 | в 2,6р |
| в процентах к дебиторской задолженности | 81,2 | 196,3 | 136,8 | 149,0 | 32,7 |
| Коэффициент покрытия, процентов | 86,6 | 92,9 | 84,9 | 96,9 | 84,3 |