Программы Правительства Республики Коми по повышению эффективности бюджетных расходов Республики Коми на период до 2012 года, утвержденных распоряжением Правительства Республики Коми от 31 декабря 2010 года №613-р программа
| Вид материала | Программа |
- Программа по повышению эффективности бюджетных расходов Министерства культуры Республики, 536.58kb.
- Об утверждении Программы повышения эффективности бюджетных расходов Министерства национальной, 322.69kb.
- Деятельности мировых судей по повышению эффективности, 484.12kb.
- Приказ №01-12/ 121 «30» июня 2011г г. Сыктывкар Об утверждении ведомственной программы, 17.21kb.
- Об утверждении программы "повышение эффективности бюджетных расходов муниципального, 546.91kb.
- Прика з, 350.44kb.
- Всоответствии с распоряжением Правительства Республики Коми от 31., 393.28kb.
- Правительства Республики Коми от 29. 06. 2009 года №183 о доклад, 604.5kb.
- Программа повышения эффективности бюджетных расходов Управления государственной гражданской, 433.97kb.
- Доклад о результатах за 2009 год и основных направлениях деятельности, 513.23kb.
Анализ текущей ситуации.
Определение качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств республиканского бюджета Республики Коми, - мониторинг анализа и оценки совокупности процессов и процедур, обеспечивающих эффективность и результативность использования бюджетных средств и охватывающих все элементы бюджетного процесса, осуществляется в соответствии приказом Министерства финансов Республики Коми от 29 ноября 2010 г. № 227 «Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств республиканского бюджета Республики Коми».
Согласно отчету о результатах мониторинга качества финансового менеджмента по итогам 2010 года Министерство занимает 34-е место (из 35-ти) в рейтинге главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Коми по итогам мониторинга качества финансового менеджмента, набрав 60,81 балла (средний балл - 75,1).
Показатели, оказавшие влияние на снижение качества финансового менеджмента:
- отсутствие сведений, приведенных в Сведениях о результатах деятельности ГРБС годовой бухгалтерской отчетности;
- отрицательная динамика нарушений, выявленных в ходе внешних контрольных мероприятий;
- неравномерность кассовых расходов;
- отрицательная динамика управления дебиторской задолженностью вследствие ненадлежащей организации работы с муниципальными образованиями по межбюджетным трансфертам в 4 квартале отчетного года;
- низкое качество составления доклада о результатах и основных направлениях деятельности.
Принимаемые меры по улучшению качества финансового менеджмента.
Данные показатели качества финансового менеджмента свидетельствует о необходимости принятия серьёзных мер по его улучшению, и в частности:
- увеличение доли бюджетных ассигнований, представляемых в программном виде;
- совершенствование планирования бюджетных расходов с целью их обоснованности и достоверности, что приведет к сокращению количества (или отсутствию) ходатайств Министерства об изменении сводной бюджетной росписи, а также равномерности производимых кассовых расходов;
- усиление контроля за обоснованностью представляемых Министерством предложений для формирования проекта изменений в закон о республиканском бюджете в течение финансового года;
- совершенствование организации процесса подготовки доклада о результатах и основных направлениях деятельности;
- принятие мер по недопущению образованию необоснованной кредиторской и дебиторской задолженностью;
- обязательность представления в составе годовой бюджетной отчетности сведений о мерах по повышению эффективности расходования бюджетных средств, а также сведений о результатах деятельности;
- установление системы премирования (депремирования) и материального стимулирования в зависимости от результатов динамики нарушений, выявленных в ходе внешних контрольных мероприятий по курируемым направлениям деятельности структурных подразделений, внесение изменений в соответствующие внутренние локальные нормативные правовые акты;
- регулярный анализ исполнения показателей, предусмотренных приложением № 1 к Положению об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств республиканского бюджета Республики Коми, утвержденного приказом Министерства финансов Республики Коми от 29 ноября 2010 г. № 227.
Улучшению показателей качества финансового менеджмента будет способствовать включение данных показателей в показатели эффективности и результативности служебной деятельности по должностям заместителей министра развития промышленности, транспорта и связи, а также иных лиц, в отношении которых действует особый порядок оплаты труда в зависимости от показателей эффективности и результативности показателей служебной деятельности.
Объективная оценка данного направления состоит в том, что не по всем показателям качества финансового менеджмента имеются внутренние резервы их улучшения, однако надлежащая реализация вышеуказанных мероприятий позволит добиться положительной динамики в качестве финансового менеджмента.
6. Создание и совершенствование процедур внутреннего контроля
Данное направление определяется следующей задачей:
установление системы внутреннего контроля.
Анализ текущей ситуации:
С целью реализации внутреннего контроля за деятельностью аппарата Министерства разрабатывается ряд внутренних нормативных актов. В течение 2011 года предусматривается разработка единого нормативного акта, включающего в себя все виды внутреннего контроля.
Установление системы внутреннего контроля
Установление системы внутреннего контроля является одним из важнейших условий повышения эффективности бюджетных расходов.
Внедрение внутреннего контроля подразумевает выполнение следующих мероприятий:
- внесений изменений в положение о Министерстве в части уточнения полномочий, функций, определения прав и обязанностей структурных подразделений и должностных лиц по осуществлению внутреннего контроля за деятельностью Министерства;
- разработка порядка, регламентирующего процедуру осуществления Министерством внутреннего контроля и его утверждение ведомственным нормативным правовым актом Министерства;
- совершенствование локальных нормативных документов, регламентирующих документооборот в Министерстве, приведение их в соответствие со вновь разрабатываемым порядком внутреннего контроля;
- создание надлежащих условий работы структурных подразделений Министерства. Данное мероприятие включает в себя проведение работы по оптимизации размещения структурных подразделений Министерства, обеспечение их необходимой оргтехникой в соответствии с нормативами обеспечения имуществом органов исполнительной власти Республики Коми, техническую защиту информации, надлежащую организацию работы с персональными данными, локальной сетью Министерства.
Ожидаемый эффект от реализации Программы по решению задачи «Установление системы внутреннего контроля» будет заключаться в следующем:
предотвращение нарушений бюджетного законодательства в Министерстве;
осуществление контроля по законности, экономности, результативности и эффективности использования средств республиканского бюджета Республики Коми;
повышение эффективности деятельности Министерства.
7. Оптимизация государственных закупок, иных расходов, осуществляемых за счет средств ресубликанского бюджета.
Данное направление определяется следующими задачами:
- совершенствование системы размещения поставок товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд;
- совершенствование системы осуществления расходов в рамках договоров возмещения выпадающих доходов, субсидий, межбюджетных трансфертов.
Анализ текущей ситуации
Министерство является органом исполнительной власти Республики Коми и в соответствии с нормами части 1 статьи 4 Федерального закона от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» выступает государственным заказчиком при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг за счёт бюджетных средств и внебюджетных источников финансирования.
В части проведения процедуры торгов Министерство руководствуется постановлением Правительства Республики Коми от 26.12.2005 г. № 332 «О мерах по совершенствованию организации закупок товаров, выполнения работ, оказания услуг для государственных нужд Республики Коми».
Приказом Министерства промышленности и энергетики Республики Коми от 26.11.2009 г. № 122 «Об образовании котировочной комиссии по размещению государственного заказа в целях обеспечения деятельности Министерства промышленности и энергетики Республики Коми» создана котировочная комиссия, утверждены состав котировочной комиссии и положение о котировочной комиссии. Число членов котировочной комиссии составляет 7 человек, что соответствует требованиям ст. 7 Федерального закона от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд». В состав комиссии включены четыре специалиста, прошедшие обучение по программе «Управление государственными и муниципальными заказами», что соответствует ч. 20 ст.65 Федерального закона от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд».
По результатам выездной проверки деятельности Министерства по размещению заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Республики Коми Министерством экономического развития Республики Коми (акт от 12 мая 2011 года) нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации и Республики Коми в сфере размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд не выявлено, замечаний нет. По сравнению с предыдущей проверкой Министерства по вопросу соблюдения требований законодательства Российской Федерации и Республики Коми по размещению заказов, которая проводилась Министерством экономического развития Республики Коми с 08 по 21 апреля 2008 г. наблюдается очевидная положительная динамика.
Совершенствование системы размещения поставок товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд
Отношения, связанные с размещением заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд, регулируются Федеральным законом 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд».
В рамках Программы в целях совершенствования системы размещения заказа и эффективного использования бюджетных средств осуществлены и предусматриваются следующие мероприятия:
внесение изменений в Положение о Министерстве в части указания на то, что при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ и оказание услуг для государственных нужд Республики Коми обеспечивает мониторинг цен и товарной номенклатуры (видов, услуг), прогнозирование, планирование, бюджетирование, контрактацию и администрирование указанных заказов;
разработка Плана-графика государственных закупок Министерства и опубликование его на официальном сайте в сети «Интернет»;
формирование Сводного заказа (Плана закупок) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для Министерства;
обучение лиц, входящих в состав котировочной комиссии, включаемых в состав конкурсных и аукционных комиссий, без дополнительного расходования бюджетных средств;
ограничение, а начиная с 2012 года полный отказ от размещения заказов способом запроса котировок, как не конкурентного и непрозрачного, использование в качестве основного способа размещения заказов электронных аукционов при размещении заказов на приобретение товаров, работ и услуг (за исключением конкретных заявок и размещения заказов у единственного поставщика);
совершенствование форм документов по размещению заказов на приобретение товаров (работ, услуг) и форм государственных контрактов;
совершенствование форм и методов контроля за выполнением плановых показателей по государственным закупкам, эффективностью размещения заказов и своевременным исполнением контрактных обязательств, включение данных показателей в разрабатываемый порядок внутреннего контроля;
достижение экономии бюджетных средств, достигаемой в результате проведения конкурентных процедур размещения заказов, возврат в республиканский бюджет полученной экономии. В 2010 году в результате проведения двух размещений заказов способом запроса котировок достигнута экономия средств республиканского бюджета Республики Коми в сумме 65,56 тыс. руб., которая в полном объеме возвращена в республиканский бюджет Республики Коми, в 2011 году, по состоянию на 01.06.2011 года (по результатам открытого конкурса) - 10 тыс. руб.
Совершенствование системы осуществления расходов в рамках договоров возмещения выпадающих доходов, субсидий, межбюджетных трансфертов.
Министерство является главным распорядителем бюджетных средств и бюджетополучателем при осуществлении расходов на:
- расходы на возмещение выпадающих доходов организациям воздушного транспорта, осуществляющим пассажирские перевозки воздушным транспортом в межмуниципальном сообщении в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях Республики Коми;
- расходы на возмещение убытков от пригородных пассажирских перевозок железнодорожным транспортом;
- расходы на частичную компенсацию убытков от эксплуатации малоинтенсивных железнодорожных линий;
- расходы по возмещению выпадающих доходов автотранспортных организаций, осуществляющих пассажирские перевозки автомобильным транспортом в межмуниципальном сообщении (до 13 мая 2011 года);
- расходы по возмещению части затрат, связанных с капитальным ремонтом и реконструкцией взлетно-посадочных полос;
- субсидии по возмещению выпадающих доходов организаций воздушного транспорта, осуществляющих внутримуниципальные пассажирские перевозки воздушным транспортом в труднодоступные населенные пункты
С целью обеспечения экономного, обоснованного, эффективного и результативного расходования бюджетных средств необходимо предусмотреть:
- совершенствование и обязательность соблюдения конкурсных процедур отбора поставщиков в рамках заключаемых договоров по возмещению выпадающих расходов (кроме железнодорожного), недопустимость договоров заключаемых с поставщиками транспортных услуг без соблюдения конкурсных процедур;
- разработку Порядка предоставления субсидий юридическим лицам, определяющий критерий и (или) критерии отбора юридических лиц, имеющих право на получение субсидий; порядок возврата субсидий в случае нарушения условий, установленных при их предоставлении;
- изучение пассажиропотока на маршрутах, выполняемых организациями воздушного или железнодорожного транспорта в рамках договоров на осуществление перевозок, внесение изменений в действующие транспортные схемы или в график движения поездов, а также систематическое проведение анализа расходования бюджетных средств.
.
8. Повышение энергетической эффективности
Данное направление определяется следующей задачей:
сокращение расходов Министерства на энергоресурсы.
Анализ текущей ситуации и планируемые мероприятия, направленные на уменьшение бюджетных расходов на энергоресурсы.
В рамках реализации подпрограммы «Энергосбережение энергетической эффективности в бюджетном секторе» региональной программы «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории Республики Коми (2010 - 2020 годы)» на 2010 - 2011 гг. в соответствии с требованиями Федерального закона от 23 ноября 2009 г. № 261-ФЗ предусмотрено выполнение мероприятий по планированию расходов республиканского бюджета Республики Коми на оплату государственными учреждениями энергетических ресурсов исходя из сокращения потребления ими каждого энергоресурса на 3 процента по отношению к уровню 2009 года в течение 5 лет, начиная с 1 января 2010 года. В связи с этим в Министерстве разработана программа энергосбережения на 2010-2013 года, утвержденная Министром промышленности и энергетики Республики Коми 15 мая 2011 года. Реализация программы осуществляется в соответствии планом мероприятий, предусмотренных данной программой. В связи с тем, что Министерство не имеет в оперативном управлении объектов недвижимого имущества, в служебные помещения предоставлены в пользование на основании договора субаренды с ООО «Сыктывкарская компания по управлению имуществом», реализация большинства мероприятий осуществляется во взаимодействие с представителем собственника недвижимого имущества.
С учетом складывающейся ситуации, сокращением штатной численности, внесением изменений в Положение о Министерстве, анализа исполнения программы энергосбережения, необходимо уточнение показателей, внесение изменений в текст программы и план мероприятий, предусмотренный программой.
Кроме того, с целью повышения потенциала энергосбережения и оптимизации энергетических издержек необходимо предпринять также следующие шаги:
- заключение договоров с арендодателем помещений, занимаемых Министерством, с учетом требования проведения арендодателем энергетического обследования здания и составления энергетического паспорта, а при заключении договора субаренды на вторую половину 2011 года настаивать на включении данных положений в текст договора. В случае включения данных расходов в состав арендной платы, согласовать данный вопрос с Министерством финансов Республики Коми;
- обеспечение закупки энергоэффективных товаров с энергетической эффективностью классом не ниже «А», в связи с чем включить данный показатель в план мероприятий по реализации программы энергосбережения в Министерстве и предусматривать в обязательном порядке при проведении закупок сложных бытовых и сложно-технических товаров наличие соответствующего сертификата (либо предусматривать данное требование в составе требований к товару при проведении соответствующих процедур);
- достижение экономии энергетических ресурсов в результате реализации мероприятий по списанию излишнего и неиспользуемого имущества, потребляющего энергетические ресурсы.
Заключительные положения
Реализация Министерством положений настоящей Программы должна осуществляться в соответствии с Планом мероприятий ведомственной программы Министерства по повышению эффективности бюджетных расходов на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов (Приложение 1).
Осуществление предлагаемых мер создаст организационные и правовые предпосылки для повышения эффективности бюджетных расходов и результативности деятельности Министерства.
Экономия бюджетных ассигнований в результате реализации мероприятий ведомственной программы Министерства по повышению эффективности бюджетных расходов составит 10969,9 тыс. руб. в т.ч. ( 2011г.- 722,5 тыс. руб., 2012 г. – 5041,3 тыс.руб., 2013 г. – 5206,1 тыс.руб.).