Geum.ru



ГОТОВЫЕ ДИПЛОМНЫЕ РАБОТЫ, КУРСОВЫЕ РАБОТЫ, ДИССЕРТАЦИИ И РЕФЕРАТЫ

Проблемы легализации скрытых доходов'

Автор Юлия
Вуз (город) Москва
Количество страниц 34
Год сдачи 2009
Стоимость (руб.) 1500
Содержание ПЛАН


ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА I. ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО О ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ 6
ГЛАВА II. ОСОБЕННОСТИ КВАЛИФИКАЦИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ 13
&1. Общие положения 13
&2. Объективные признаки легализации доходов, полученных преступным путем 15
&3. Субъективные признаки легализации доходов, полученных преступным путем 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК НОРМАТИВНЫХ АКТОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 32
Список литературы СПИСОК НОРМАТИВНЫХ АКТОВ И ЛИТЕРАТУРЫ


1. Конвенция ООН 1988 г. «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» // Сборник международных договоров СССР и Российской Федерации. Вып. XLVII. - М., 1994.
2. Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» (Страсбург, 8 ноября 1990 г.) // Собрание законодательства РФ. 2003. №3. Ст.203.
3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 г. №63-ФЗ // Российская газета. 1996. 18-20, 25 июня.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) от 30.11.1994 г. №51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1994. №32. Ст.3301.
5. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Собрание законодательства РФ. 2003. №50. Ст. 4859.
6. Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (часть I). Ст. 3418.
7. Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (часть I). Ст. 3424.

8. Алешин К.Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. - СПб., 2004.
9. Алиев В.М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем: Автореф.дис. ... докт. юрид. наук. - М., 2001.
10. Багаудинова С.К. Легализация преступных капиталов - международно-правовой аспект // Сотрудничество правоохранительных органов России и США в борьбе с новыми видами экономических преступлений. - М., 1999.
11. Букарев В.Д. Некоторые аспекты квалификации субъективных признаков состава легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем // Российский судья. 2006. №5.
12. Букарев В.Б., Трунцевский Ю.В., Шулепов Н.А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. - М.,2007.
13. Верин В.П. О некоторых вопросах судебной практики по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2005. №2.
14. Галицкая Н.В. Борьба с легализацией преступных доходов в России: история вопроса, задачи, тенденции // Безопасность бизнеса. 2007. №1.
15. Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. – М., 1998.
16. Горелов А. Легализация преступно приобретенного имущества: проблемы квалификации // Уголовное право. 2003. № 4.
17. Жубрин Р. Квалификация легализации преступных доходов // Законность. 2009. №1.
18. Иванов Э.А. Система международно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Государство и право. 2005. №2.
19. Камынин И. Новое законодательство о борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов // Законность. 2001. №11.
20. Карпович О.Г. Международно-правовые стандарты противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Внешнеторговое право. 2009. № 1.
21. Коляда А.В. Международный и отечественный опыт борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Международное уголовное право и международная юстиция. 2008. №2.
22. Курс российского уголовного права. Основная часть / Под ред. В.И. Кудрявцева, А.В. Наумова. - М., 2002.
23. Лавров В.В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем: Автореф. дис. ... канд.юрид.наук. – Нижний Новгород, 2000.
24. Михайлов В.И. Криминологические особенности и юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем // Российская юстиция. 2002. №3.
25. Никулина В.А. Отмывание «грязных» денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. – М., 2001.
26. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник / Под ред. А.И. Рарога. - М., 2001.
27. Уголовное право РФ. Основная часть: Учебник / Под ред. Г.Н. Борзенкова и В.С. Комиссарова. – М.,2002.
28. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем // Право и экономика. 1998. № 1.

29. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем» // Российская газета. 2004. 07 декабря.
30. Определение Верховного Суда РФ от 13.06.2006 г. № 5-о06-23 ( «Приговор по делу о легализации денежных средств, приобретенных незаконным путем, оставлен без изменения, так как выводы суда о виновности осужденных в совершении преступлений соответствуют фактическим обстоятельствам дела и подтверждаются собранными по делу и исследованными в судебном заседании доказательствами, нарушений норм уголовно-процессуального закона при расследовании и рассмотрении дела не допущено, действия квалифицированы правильно, при назначении наказания судом учтены все обстоятельства дела») // Официально опубликовано не было (ПС «Консультант Плюс»).
31. Определение Верховного Суда РФ от 18.02.2008 г. № 13-Д08-2 («Приговор по делу о незаконном сбыте наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов в части осуждения по ч. 1 ст. 174.1 УК РФ отменен, и производство по делу прекращено на основании п. 2 ч. 1 ст. 24 УПК РФ за отсутствием в действиях состава преступления») // Официально опубликовано не было (ПС «Консультант Плюс»)..
Выдержка из работы ВВЕДЕНИЕ

Становление современной России, к сожалению, связано не только с демократическими завоеваниями в сфере прав и свобод граждан: рыночная экономика привнесла новые веяния и в криминальную деятельность: «Вместе с увеличением числа преступлений и размеров имущества, полученного преступным путем, расширяется неконтролируемое проникновение «грязных» доходов в легальную экономику. Современные преступники (разумеется, в первую очередь речь идет о лидерах организованных преступных групп, мафиозных структур) понимают, что вложение таких средств в недвижимость, предметы роскоши не дает возможности приумножить капитал, а поэтому отдают предпочтение участию в экономической деятельности» . Подобную организованную преступность относят к «беловоротничковой» в противовес гангстерской и террористической.
Принято считать, что в современном мире лишь 15% от незаконных средств расходуется на приобретение недвижимости, транспорта, дорогих вещей, примерно столько же - на «издержки производства». Остальные же 70% «отмываются» и приносят прибыль. При этом следует подчеркнуть, что в легализации в первую очередь нуждается именно та часть средств, которая инвестируется в легальную экономику .
Отмывание доходов не всегда означает прилив инвестиций в страну: напротив, для экономики любого государства опасна массовая утечка капиталов за рубеж, чем, как правило, сопровождается легализация преступных доходов (преступники ищут наиболее привлекательные места для своих вложений, не в последнюю очередь - офшорные зоны). Масштабы таких процессов поражают: эксперты утверждают, что возврат в Россию незаконно вывезенных из нее капиталов позволил бы уже давным-давно не только решить проблему выплаты внешней задолженности, но и отказаться от финансовой помощи из-за рубежа .
Вместе с тем важность борьбы с легализацией преступных доходов обусловливается не только этим. Так, псевдозаконный бизнес используется не только, а иногда и не ради извлечения прибыли с помощью имущества, полученного от совершения преступлений: экономические процессы используются для прикрытия уголовно-противоправных деяний, лежащих в основе приобретения имущества, то есть основных (или предикативных) преступлений . Среди подобных деликтов повышенную опасность представляют торговля наркотиками, оружием, использование рабского труда, торговля людьми, незаконный оборот радиоактивных материалов и т.д. В результате, легализуя преступно нажитые средства, преступники стремятся уйти от уголовной ответственности за совершенные деяния, что также характеризует отмывание преступных доходов как общественно опасное явление.
В качестве основного средства правового воздействия в современной России следует рассматривать институт уголовно-правовой ответственности за преступную деятельность в сфере легализации криминальных доходов.
Всем вышесказанным и обусловлена актуальность темы работы.
Целью работы является всестороннее изучение такого противоправного деяния как легализации криминальных доходов с уголовно-правовой точки зрения. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить состояние действующего российского уголовного законодательства в области легализации криминальных доходов и его соответствие требованиям международных норм в этой области;
- проанализировать особенности квалификации легализации преступных доходов, для чего рассмотреть объективные и субъективные признаки соответствующих составов преступлений.
Теоретическую базу исследования составили монографии (таких авторов как В.Б.Бухаров, Л.Д.Гаухман, В.А.никулина и др.), учебная литература и публикации в периодических изданиях. Эмпирическую базу составили: действующее международное и российское уголовное законодательство, разъяснения высших судебных органов по вопросам его применения, материалы судебной практики.
Структура работы соответствует её цели и задачам и состоит из введения, двух глав, вторая из которых объединяет три параграфа, заключения и списка использованных при написании работы нормативных актов и литературы.