Geum.ru

Постатейный научно-практический комментарий к закону республики беларусь "об экономической несостоятельности (банкротстве)"

Вид материалаЗакон
Подобный материал:
1   ...   28   29   30   31   32   33   34   35   ...   39
реорганизация банка.

В случае возникновения оснований, предусмотренных частью первой настоящей статьи, банк, его учредители (участники) обязаны принимать необходимые меры по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка.

Национальный банк Республики Беларусь в случае возникновения оснований, предусмотренных частью первой настоящей статьи, вправе потребовать от банка осуществления мер по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка, а также назначить временную администрацию.


Комментарий к статье 181


Комментируемая статья называет основания, при которых применяются меры по предупреждению банкротства банка (ч. 1 ст. 181 Закона о банкротстве), а также сами меры, подлежащие применению при наличии оснований, указанных в ч. 2 ст. 181 Закона о банкротстве.

Среди мер по предупреждению банкротства банка называются такие меры, как улучшение финансового состояния банка, назначение временной администрации по управлению банком, реорганизация. Эти меры могут применяться как каждая в отдельности, так и комплексно.

Безусловно, что и назначение временной администрации по управлению банком, и реорганизация банка имеют целью улучшить финансовое состояние банка. На это обстоятельство указывают и нормативные акты Нацбанка. Так, например, согласно п. 24 Правил назначения и прекращения деятельности временной администрации по управлению банком и небанковской кредитно-финансовой организацией, утвержденных постановлением Правления Нацбанка от 25.01.2001 N 4, временная администрация по управлению банком ежемесячно отчитывается перед Нацбанком об основных мероприятиях плана улучшения финансового состояния. Из этого следует, что временная администрация обязана планировать мероприятия по улучшению финансового состояния банка (об улучшении финансового состояния банка более подробно сказано в комментарии к ст. 184 Закона о банкротстве).


Статья 182. Процедуры, применяемые при рассмотрении дела о банкротстве банка


При рассмотрении дела о банкротстве банка применяются конкурсное производство или ликвидационное производство.

Мировое соглашение, защитный период и санация, предусмотренные настоящим Законом, в отношении банков не применяются.


Комментарий к статье 182


Особенностью банкротства банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, как уже отмечалось выше, является то, что меры по оздоровлению их деятельности принимаются в досудебном порядке и возможность обращения с заявлением о банкротстве таких учреждений в хозяйственный суд связывается именно с принятием мер по оздоровлению деятельности. Все эти процедуры и меры применяются под непосредственным контролем Нацбанка, и в вопросе о возбуждении дела о банкротстве банка Нацбанк имеет определяющее значение (см. комментарий к ст. 211 Закона о банкротстве).

В этой связи ст. 182 Закона о банкротстве и предусмотрено, что при рассмотрении дела в суде применяется конкурсное производство и его стадия - ликвидационное производство. По таким делам невозможно проводить санацию и заключить мировое соглашение, если уже возбуждено дело и открыто конкурсное производство. Защитный период также по таким делам не устанавливается, поскольку одновременно с возбуждением дела открывается и конкурсное производство.


Статья 183. Управляющий при банкротстве банка


Управляющий при банкротстве банка должен иметь лицензию органа государственного управления по делам о банкротстве, соответствовать квалификационным требованиям, установленным Национальным банком Республики Беларусь, а также иметь дополнительно специальный аттестат управляющего.

Нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь определяются объем квалификационных требований к управляющему при банкротстве банка, порядок и иные условия его специальной аттестации, в том числе основания и порядок выдачи и аннулирования специального аттестата управляющего.

Национальный банк Республики Беларусь вправе в случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения управляющим при банкротстве банка своих обязанностей аннулировать выданный ему специальный аттестат управляющего.

Решение Национального банка Республики Беларусь об аннулировании специального аттестата управляющего может быть обжаловано этим управляющим в хозяйственный суд.

Национальный банк Республики Беларусь в случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения управляющим при банкротстве банка своих обязанностей вправе заявить в орган государственного управления по делам о банкротстве ходатайство об отзыве у него лицензии.


Комментарий к статье 183


Особые требования Закон предъявляет и к управляющему по делу о банкротстве банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Помимо лицензии органа государственного управления по делам о банкротстве (в настоящее время Департамент) управляющий по таким делам должен иметь дополнительно специальный аттестат управляющего.

Требования, которые предъявляются к управляющему по делу о банкротстве банка и небанковской кредитно-финансовой организации, определены Нацбанком Правилами выдачи и аннулирования специального аттестата управляющего при банкротстве банка и небанковской кредитно-финансовой организации, утвержденными постановлением Правления Нацбанка от 22.02.2001 N 38. Для получения специального аттестата индивидуальный предприниматель или руководитель юридического лица, претендующие на получение аттестата, должны пройти специальную аттестацию в Нацбанке. Эти лица должны иметь экономическое или юридическое образование и опыт руководства отделом или иным структурным подразделением банка не менее трех лет из последних пяти.

Решение о выдаче, продлении срока действия или аннулировании аттестата принимается центральной аттестационной комиссией Нацбанка.

К специальной аттестации допускаются физические лица:

- которые не имеют судимости;

- не совершившие в течение года до подачи заявления о выдаче аттестата административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

- не привлекаемые в качестве подозреваемого или обвиняемого по уголовному делу на день подачи заявления о выдаче аттестата;

- не имеющие в течение последних двух лет фактов расторжения с ними трудового договора (контракта) по инициативе нанимателя в случае совершения ими виновных действий, являющихся основаниями для утраты доверия к ним со стороны нанимателя;

- не являющиеся государственными служащими, судьями, работниками аппарата судов, а также органов государственного контроля и надзора и иных правоохранительных органов;

- не имеющие задолженности по кредитным договорам перед банками;

- не являющиеся членами органов управления банка или небанковской кредитно-финансовой организации;

- отвечающие квалификационным требованиям, определенным указанными выше Правилами.

За выдачу аттестата взимается плата в размере:

- с юридических лиц - пятнадцати минимальных заработных плат;

- с физических лиц - двух минимальных заработных плат.

За продление срока действия аттестата плата взимается соответственно в размере семи и одной минимальной заработной платы.

Нацбанк ведет реестр выданных и аннулированных аттестатов.

Список лиц, получивших аттестат управляющего при банкротстве банка, а также сведения об аннулировании аттестата публикуются в журнале "Банковский вестник".

Сведения о выдаче и аннулировании аттестатов в 10-дневный срок направляются в орган государственного управления по делам о банкротстве.

Назначение на должность управляющего при банкротстве банка возможно с момента принятия центральной аттестационной комиссией Нацбанка решения о выдаче аттестата.

На первом этапе для хозяйственных судов проблемным практическим вопросом было назначение управляющего по делу о банкротстве банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, поскольку лиц, которые имели такой специальный аттестат управляющего, не было. Не случайно управляющим по делам о банкротстве банков ООО "БелБалтия" и ЗАО "БелКомБанк" Указом Президента от 20.03.2001 N 151 назначен Нацбанк. Поэтому, разрешая вопрос о принятии заявления о банкротстве банка к рассмотрению, суду целесообразно уточнять мнение Нацбанка по кандидатуре управляющего.


Статья 184. Улучшение финансового состояния банка


В целях улучшения финансового состояния банка могут применяться следующие меры:

оказание финансовой помощи банку его учредителями (участниками) и (или) иными лицами;

изменение структуры активов и пассивов банка;

изменение организационной структуры банка;

иные меры, применяемые в соответствии с законодательством.


Комментарий к статье 184


Улучшить финансовое состояние банка можно, приняв комплекс мер финансового, организационного и правового характера. В частности, с целью улучшения финансового состояния может производиться работа с контрагентами по изменению условий договоров. Например, можно продлить срок действия договора, изменить процентную ставку, досрочно прекратить договоры с заемщиками, нарушающими условия кредитных договоров. Эффективными мерами также могут быть своевременное предъявление исков к должникам с целью уменьшения убытков по так называемой сомнительной задолженности, дополнительному выпуску акций, слиянию банков, оказание финансовой помощи банку его учредителями (участниками) и иными лицами, изменения организационной структуры банка, сокращения численности и штата работников и т.п.

Практика показывает, что сами банки, пытаясь улучшить свое финансовое состояние, чаще всего идут на продление договоров депозита с гражданами и юридическими лицами под повышенный процент, что само по себе чаще всего не дает положительного результата. Продление срока действия таких договоров имеет смысл, если одновременно уменьшается процентная ставка по вкладам.

Нередко положительного результата можно достичь при проведении реорганизации банка и, в частности, слияния нескольких банков. Однако нужно иметь в виду, что положительный результат в данной ситуации возможен лишь в том случае, если владельцы (акционеры) нескольких банков найдут компромисс при решении вопроса о соблюдении своих интересов без ущерба интересам клиентов. В противном случае результат будет отрицательным.

Так, например, при рассмотрении дела о банкротстве ЗАО "БелКомБанк" выяснилось, что акционеры этого банка не смогли найти компромисс при разрешении проблем, связанных с объединением с другим банком.


Статья 185. Оказание финансовой помощи банку


Финансовая помощь банку может быть оказана в следующих формах:

размещения денежных средств на депозите в данном банке со сроком возврата не менее шести месяцев и начислением процентов по ставке не выше ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь;

дачи поручительств, банковских гарантий по кредитам для банка;

установления отсрочки и (или) рассрочки платежа;

перевода долга с согласия кредиторов банка;

отказа от распределения прибыли банка в качестве дивидендов с целью направления ее на осуществление мер по улучшению финансового состояния банка;

дополнительного взноса в уставный фонд банка;

отказа от требований банка;

иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по улучшению финансового состояния банка.

Денежные средства на банковских счетах и во вкладах в банке могут быть использованы его кредиторами для увеличения уставного фонда банка в порядке, установленном Национальным банком Республики Беларусь.

Решение о формах и условиях оказания финансовой помощи принимается банком и лицом, оказывающим финансовую помощь банку.


Комментарий к статье 185


Закон о банкротстве также называет некоторые формы финансовой помощи, которые могут оказываться банку.

Это размещение денежных средств на депозите в данном банке на длительный срок по ставке не выше ставки рефинансирования Нацбанка, выдача поручительств, банковских гарантий по кредитам для банка, перевод долга с согласия кредиторов банка, отказ от распределения прибыли банка. Кроме этого помощь может оказываться в виде дополнительного взноса в уставный фонд, отказа от требований к банку, использование денежных средств на банковских счетах и во вкладах для увеличения уставного фонда банка.

Представляется, что на эти меры следует обращать особое внимание кредиторов, и особенно кредиторов пятой очереди, которые в результате проведения ликвидации скорее всего получат незначительную часть своих средств или вообще их не получат. Поскольку до возбуждения дела о банкротстве имеется возможность использовать денежные средства на банковских счетах и во вкладах для увеличения уставного фонда или дополнительно внести взнос в уставный фонд, таким правом при определенных благоприятных обстоятельствах до возбуждения судебной процедуры банкротства кредиторам целесообразно пользоваться. Тем самым можно получить возможность, оздоровив финансово-хозяйственную деятельность банка, защитить и свои интересы.

Указанные решения о формах и условиях оказания финансовой помощи принимаются банком и соответствующими лицами, оказывающими финансовую помощь. В данном вопросе активную позицию должен занимать банк (руководство, участники, акционеры). При этом важен и правовой аспект, поскольку в соответствии с нормами гл. 32 ГК оказание финансовой помощи может быть расценено как дарение. В этой связи необходимо правильно выбирать формы оказания финансовой помощи для оздоровления деятельности банка.


Статья 186. Изменение структуры активов и пассивов банка


Изменение структуры активов банка может предусматривать:

улучшение качества кредитования, включая замену неликвидных активов ликвидными;

приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающих их исполнение;

сокращение расходов, в том числе на обслуживание долга и содержание банка;

продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций банком;

иные меры по реструктуризации активов.

Изменение структуры пассивов банка может предусматривать:

увеличение собственных средств (капитала);

снижение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

иные меры по реструктуризации пассивов.

Банк обязан в соответствии с гражданским законодательством уменьшить свой уставный фонд до размера чистых активов, если чистые активы окажутся меньше уставного фонда банка.


Комментарий к статье 186


Изменение структуры активов и пассивов является также одной из мер по оздоровлению деятельности банка, и принимать эти меры целесообразно в комплексе с другими мерами. В статье дан примерный перечень мер по реструктуризации активов и пассивов.


Статья 187. Изменение организационной структуры банка


Изменение организационной структуры банка может осуществляться в следующих формах:

изменения состава и численности сотрудников банка;

изменения структуры банка, в том числе сокращения и ликвидации обособленных, а также иных структурных подразделений банка;

иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по улучшению финансового состояния банка.

При осуществлении процедуры закрытия филиала (отделения) банка могут применяться правила продажи предприятия, предусмотренные настоящим Законом.


Комментарий к статье 187


В данной статье указан примерный перечень мер по изменению организационной структуры банка, которые могут приниматься банком до начала осуществления судебных процедур.

Вместе с тем ч. 2 комментируемой статьи допускает применение правил продажи предприятия, предусмотренных Законом о банкротстве, при осуществлении процедуры закрытия филиала (отделения) банка. Нормы данной статьи допускают продажу филиала (отделения) банка как меры по финансовому оздоровлению деятельности банка с применением норм закона, регулирующих продажу предприятий в рамках судебных процедур. Данная норма устанавливает право банка на осуществление таких процедур, и на практике применение этой нормы может вызвать много вопросов именно в связи с тем, что продажа предприятия (ст. 130 Закона о банкротстве) имеет особенности, непосредственно связанные с судебными процедурами.


Статья 188. Ходатайство руководителя банка о применении мер по предупреждению банкротства банка


Единоличный исполнительный орган банка (далее - руководитель банка) в случае возникновения оснований, предусмотренных частью первой статьи 181 настоящего Закона, в течение десяти дней со дня их возникновения обязан заявить в высший орган управления банка ходатайство о применении мер по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка при условии, что причины возникновения указанных оснований не могут быть устранены силами исполнительного органа банка.

Ходатайство руководителя банка о применении мер по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка должно содержать рекомендации по формам, характеру и срокам применения таких мер.

Высший орган управления банка, которому в соответствии с частью первой настоящей статьи заявлено ходатайство о применении мер по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка, должен принять решение по указанному ходатайству в течение десяти дней со дня его заявления.

Руководитель банка обязан заявить в Национальный банк Республики Беларусь ходатайство о применении мер по предупреждению банкротства банка, если учредители (участники) этого банка отказались принять меры по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка либо не приняли соответствующего решения в срок, предусмотренный частью третьей настоящей статьи.


Комментарий к статье 188


Нормы данной статьи возлагают непосредственно на руководителя банка обязанности по информированию высшего органа банка о возникновении оснований для применения мер по предупреждению банкротства банка, а также по информированию Нацбанка о применении мер по предупреждению банкротства банка, если участники (учредители) банка отказались принимать меры либо не приняли соответствующего решения. Такое возложение обязанностей не носит формального характера, поскольку неисполнение указанного требования может повлечь применение субсидиарной ответственности.


Статья 189. Принятие мер по улучшению финансового состояния банка по требованию Национального банка Республики Беларусь


Национальный банк Республики Беларусь вправе предъявить банку требование о принятии мер по улучшению финансового состояния банка при наличии оснований, предусмотренных частью первой статьи 181 настоящего Закона. В требовании Национального банка Республики Беларусь о принятии мер по улучшению финансового состояния банка должны быть указаны основания для его предъявления, а также рекомендации по характеру и срокам применения таких мер.

При получении требования Национального банка Республики Беларусь о принятии мер по улучшению финансового состояния банка руководитель банка обязан в течение пяти дней со дня получения требования заявить в орган управления банка, указанный в части первой статьи 188 настоящего Закона, ходатайство о применении мер по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка.

Банк, его учредители (участники) не вправе с момента получения требования Национального банка Республики Беларусь о принятии мер по улучшению финансового состояния банка до момента получения соответствующего разрешения Национального банка Республики Беларусь принимать решения о распределении прибыли между учредителями (участниками) банка и выплате (объявлении) дивидендов, а также распределять прибыль между учредителями (участниками) банка и выплачивать им дивиденды.

Если основания для предъявления Национальным банком Республики Беларусь требования о принятии мер по улучшению финансового состояния банка устранены, Национальный банк Республики Беларусь направляет банку разрешение на распределение прибыли между учредителями (участниками) банка и выплату (объявление) им дивидендов.


Комментарий к статье 189


Нормы данной статьи определяют права и обязанности Нацбанка по предъявлению к банку требования о применении мер по улучшению финансового состояния банка при наличии оснований, свидетельствующих об ухудшении финансового состояния банка (ч. 1 ст. 181 Закона о банкротстве).

С получением банком требования о принятии мер по улучшению финансового состояния банка Закон о банкротстве связывает установление запрета на принятие решений о распределении прибыли между учредителями (участниками) и на производство таких выплат. Такие меры необходимы для сохранения активов банка.

Необходимо также отметить, что хозяйственные суды в соответствии с подп. 1.10 п. 1 Указа N 508 обязаны выносить частные определения, если при рассмотрении конкретного дела будет установлено, что взыскиваемая сумма не позволит юридическому лицу в дальнейшем осуществлять хозяйственную (экономическую) деятельность. Применительно к деятельности банков такие частные определения могут выноситься как в адрес собственника, участников (учредителей), так и Нацбанка.


Статья 190. План улучшения финансового состояния банка


Национальный банк Республики Беларусь вправе потребовать от банка разработку плана улучшения финансового состояния банка и осуществление мероприятий, предусмотренных этим планом.